NIT

CONTRIBUYENTE JUAN ANTONIO VEASQUEZ

13.876.890-0

DECLARACION DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS AÑO GRAVABLE: 2020 CEL:

ESTE TALLER SE DESARROLLARA POR LA OPCION 1 TOMANDO LOS COSTOS Y DEDUCCIONES PROCEDENTES Y EL IMP DE IND Y CIO COMO DEDUCCION

RENGLON DESCRIPCION DEL CONCEPTO PARCIAL V/R CONTABLE VALOR FISCAL

EFECTIVO

BANCOS

CTA AH TRADICIONAL BANCOLOMBIA 10,000,000 10,000,000

CUENTA AFC BANCOLOMBIA 15,000,000 15,000,000

TOTAL BANCOS 25,000,000 25,000,000

INVERSIONES

BANCO OCCIDENTE CDT 0 0

FIDUCIA BANCO OCCIDENTE 0 0

5 ACCIONES DE ECOPETROL 0 0

TOTAL INVERSIONES 0 0

ACTIVOS FIJOS

INMUEBLES
Apto # 505 – CALL 16 # 4-40 CUCUTA APTO # 201 EDIFICIO METROPOLIS CENTER
AV 10 # 5-23 195,000,000 195,000,000 195,000,000

TOTAL INMUEBLES 195,000,000 195,000,000

VEHICULO

CAMIONETA NISSAN MODELO 2018 ADQUIRIDA EN 2018 0 0

TOTAL VEHICULO 0 0

29 TOTAL PATRIMONIO BRUTO 220,000,000 220,000,000

DEUDAS

BANCO OCCIDENTE CREDITO LIBRE INVERSION 20,000,000 20,000,000

TARJETA CREDITO BANCO OCCIDENTE 3,100,088 3,100,000

TARJETA CREDITO FALABELLA 1,860,000 1,860,000

30 TOTAL DEUDAS 24,960,088 24,960,000

31 TOTAL PATRIMONIO LIQUIDO 195,039,912 195,040,000

INGRESOS BRUTOS POR RENTAS DE TRABAJO

32 TOTAL INGRESOS BRUTOS POR RENTAS DE TRABAJO 0 0

INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA

33 TOTAL INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA 0 0

34 RENTA LIQUIDA 0 0

35 APORTES VOLUNTARIOS AFC FVP Y/O AVC 0 0

 OTRAS RENTAS EXENTAS

Renta Exenta 25% 0 0 0

36 OTRAS RENTAS EXENTAS 0 0

37 TOTAL RENTAS EXENTAS 0 0

38 INTERESES DE VIVIENDA 0 0

39 OTRAS DEDUCCIONES IMPUTABLES 0 0

40 TOTAL DEDUCCIONES IMPUTABLES 0 0

41 RENTAS EXENTAS Y/O DEDUCCIONES IMPUTABLES LIMITADA 0 0 0

42 RENTA LIQUIDA ORDINARIA 0 0

HONORARIOS INDEPENDIENTE 250,000,000 250,000,000

CESANTIAS PAGADAS EFECTIVAMENTE DEL AÑO 2018 31,000,000 31,000,000

43 INGRESOS BRUTOS POR HONORARIOS Y COMP. DE SERVICIOS PERSONALES 281,000,000 281,000,000

APORTES OBLIGATORIOS A LA SALUD INDEPENDIENTE 29,500,000 29,500,000

44 TOTAL INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA 29,500,000 29,500,000

SALARIO DEL EMPLEADOS 12,000,000 12,000,000

PRESTACIONES SOCIALES EMPLEADO 2,500,000 2,500,000

ARRENDAMIENTO 1,500,000 1,500,000

SERVICIOS PUBLICOS OFICINA 7,000,000 7,000,000

VALOR MATRICULA DIPLOMADO 3,000,000 3,000,000

SUSCRIPCION PAGINAS PROFESIONALES 3,000,000 3,000,000

INTERNET OFICINA 750,000 750,000

VIGILANCIA 2,000,000 2,000,000

SEGUROS CONTRA HURTO Y TERRORISMO 2,500,000 2,500,000

PAPELERIA Y UTILES DE OFICINA 600,000 600,000

HONORARIOS OTROS PROFESIONALES 30,000,000 30,000,000

PAGO IMPUESTOS IND Y CIO 2,800,000 2,800,000

45 COSTOS Y GASTOS PROCEDENTES 67,650,000 67,650,000

46 RENTA LIQUIDA HONORARIOS 183,850,000 183,850,000

APORTES A FONDO VOLUNTARIO DE PENSIONES 20,000,000 20,000,000

47 APORTES VOLUNTARIOS AFC FVP Y/O AVC 20,000,000 20,000,000

OTRAS RENTAS EXENTAS

Renta Exenta 25% 0 0 0

48 OTRAS RENTAS EXENTAS 0 0

49 TOTAL RENTAS EXENTAS 20,000,000 20,000,000

50 INTERESES DE VIVIENDA 0 0

DEPENDIENTE HIJO 18 AÑOS CC 1.098.234.430 MAXIMO 384 UVT O EL 10% DE LOS INGRESOS
28,100,000 13,673,088 13,673,000
BRUTOS
GMF BANCOLOMBIA 1,050,000 1,050,000

MEDICINA PREPAGADA 11,500,000 11,500,000

51 OTRAS DEDUCCIONES IMPUTABLES 26,223,088 26,223,000

52 TOTAL DEDUCCIONES IMPUTABLES 26,223,088 26,223,000

53 RENTAS EXENTAS Y/O DEDUCCIONES IMPUTABLES LIMITADA 73,540,000 46,223,088 46,223,000

54 RENTA LIQUIDA ORDINARIA DEL EJERCICIO 137,626,912 137,627,000

55 PERDIDA LIQUIDA DEL EJERCICIO 0 0

56 COMPENSACIONES POR PERDIDAS 0 0

57 RENTA LIQUIDA ORDINARIA 137,626,912 137,627,000

INGRESOS BRUTOS RENTAS DE CAPITAL

RENDIMIENTOS FINANCIEROS 18,000,000 18,000,000

58 TOTAL INGRESOS BRUTOS RENTAS DE CAPITAL 18,000,000 18,000,000

INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA

APORTES OBLIGATORIOS A LA SALUD RENTISTA DE CAPITAL 2,250,000 2,250,000

59 TOTAL INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA 2,250,000 2,250,000

60 COSTOS Y GASTOS PROCEDENTES 0 0

61 RENTA LIQUIDA 15,750,000 15,750,000

62 RENTAS LIQUIDAS PASIVAS ECE 0 0

63 APORTES VOLUNTARIOS AFC FVP Y/O AVC 0 0

64 OTRAS RENTAS EXENTAS 0 0

65 TOTAL RENTAS EXENTAS 0 0

66 INTERESES DE VIVIENDA 0 0

67 OTRAS DEDUCCIONES IMPUTABLES 0 0

68 TOTAL DEDUCCIONES IMPUTABLES 0 0

69 RENTAS EXENTAS Y/O DEDUCCIONES IMPUTABLES LIMITADA 0 0 0

70 RENTA LIQUIDA ORDINARIA DEL EJERCICIO 15,750,000 15,750,000

71 PERDIDA LIQUIDA DEL EJERCICIO 0 0

72 COMPENSACIONES POR PERDIDAS 0 0

73 RENTA LIQUIDA ORDINARIA 15,750,000 15,750,000

INGRESOS BRUTOS RENTAS NO LABORALES

74 TOTAL INGRESOS BRUTOS RENTAS NO LABORALES 0 0

75 DEVOLUCIONES. REBAJAS Y DESCUENTOS 0 0

INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA

76 TOTAL INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA 0 0

77 COSTOS Y GASTOS PROCEDENTES (VER ANEXO) 0 0

78 RENTA LIQUIDA 0 0

79 RENTA LIQUIDAS PASIVAS ECE 0 0

80 RENTA LIQUIDAS PASIVAS ECE 0 0

80 APORTES VOLUNTARIOS AFC FVP Y/O AVC 0 0

81 OTRAS RENTAS EXENTAS 0 0

82 TOTAL RENTAS EXENTAS 0 0

83 INTERESES DE VIVIENDA 0 0

84 OTRAS DEDUCCIONES IMPUTABLES 0 0

85 TOTAL DEDUCCIONES IMPUTABLES 0 0

86 RENTAS EXENTAS Y/O DEDUCCIONES IMPUTABLES LIMITADA 0 0 0

87 RENTA LIQUIDA ORDINARIA DEL EJERCICIO 0 0

88 PERDIDA LIQUIDA DEL EJERCICIO 0 0

89 COMPENSACIONES 0 0

90 RENTAS LIQUIDAS ORDINARIA NO LABORALES 0 0

91 RENTA LIQUIDA CEDULA GENERAL 199,600,000 199,600,000

92 RENTAS EXENTAS Y DEDUCCIONES IMPUTABLES LIMITADES 46,223,088 46,223,000

93 RENTA LIQUIDA ORDINARIA CEDULA GENERAL 153,376,912 153,377,000

94 COMPENSACIONES PERDIDAS AÑO 2018 Y ANTERIORES 0 0

95 COMPENSACIONES POR EXC RENTA PRESUNTIVA 0 0

96 RENTAS GRAVABLES 0 0

97 RENTA LIQUIDA GRAVABLE CEDULA GENERAL 153,376,912 153,377,000

Patrimonio Liquido: 2019 390,000,000

Valor acciones 0

Casa de habitacion NO SUPERE EL VALOR DE 8.000 UVT 195,000,000

Depuracion Base para renta presuntiva 195,000,000

98 RENTA PRESUNTIVA Base Depurada por el 0.5% 975,000 975,000

INGRESOS POR PENSIONES 60,000,000 60,000,000

99 INGRESOS BRUTOS POR RENTAS DE PENSIONES DEL PAIS Y DEL EXTERIOR 60,000,000 60,000,000

APORTES OBLIGATORIOS A LA SALUD 7,500,000 7,500,000

100 INGRESOS NO CONSTITUTIVO DE RENTA 7,500,000 7,500,000

101 RENTA LIQUIDA 52,500,000 52,500,000

102 RENTAS EXENTAS DE PENSION ( 12000x35607) 427,284,000 52,500,000 52,500,000

103 RENTA LIQUIDA CEDULAR DE PENSIONES 0 0

104 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES 2016 Y ANTERIORES Y OTROS 0 0

105 INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA 0 0

106 RENTA LIQUIDA ORDINARIA AÑO 2016 Y ANTERIORES 0 0

107 1A SUBCEDULA AÑO 2017 Y SIGUIENTES NUMERAL 3 0 0

108 2A SUBCEDULA AÑO 2017 Y SIGUIENTES PARAGRAFO 2 0 0

110 RENTAS EXENTAS DE LA CASILLA 79 0 0

PREMIO DE LOTERIA 200,000,000 200,000,000

111 GANANCIAS OCASIONALES EN EL PAIS Y DEL EXTERIOR 200,000,000 200,000,000

85 GENERAL Y DE PENSIONES 30,608,360 30,608,000

86 O RENTA PRESUNTIVA Y DE PENSIONES 0 0

90 TOTAL IMPUESTO SOBRE LA RENTA LIQUIDA GRAVABLE 30,608,360 30,608,000

95 IMPUESTO NETO DE RENTA 30,608,360 30,608,000

98 TOTAL IMPUESTO A CARGO 30,608,360 30,608,000

99 ANTICIPO DE RENTA LIQUIDADO AÑO GRAVABLE ANTERIOR 0 0

100 SALDO A FAVOR DEL AÑO GRAVABLE ANTERIOR 9,550,000 9,550,000

RETENCIONES AÑO GRAVABLE A DECLARAR

101 TOTAL RETENCIONES AÑO GRAVABLE A DECLARAR 0 0

102 ANTICIPO RENTA AÑO GRAVABLE SIGUIENTE 0 0

103 SALDO A PAGAR POR IMPUESTO 0 0

104 SANCIONES 0 0

105 TOTAL SALDO A PAGAR 0 0

106 TOTAL SALDO A FAVOR -21,058,360 -21,058,000

 DETERMINACION IMPUESTO

RENTA LIQUIDA 153,377,000

34,270 4475.547125766

1700 2775.547125766

28% 777.15319521

116 893.15319521

IMPUESTO 30,608,360

CALCULO DE ANTICIPO PROMEDIO

2018 9,550,000

2019 30,608,000 CALCULO DE ANTICIPO DIRECTO

SUMA 40,158,000 2019 30,608,000

PROMEDIO 20,079,000 75% 22,956,000

75% 15,059,250 RETENCIONES -

RETENCIONES 0 IMPUESTO 22,956,000

ANTICIPO 15,059,250
ART 236 DEL E.T
DETERMINACION DE LA RENTA POR COMPARACION PATRIMONIAL
CONTRIBUYENTE: CARLOS DAVID GAMBOA ALVARADO NIT 13.255.820-5
AÑO GRAVABLE 2018

CONCEPTO
Diferencia Patrimonial
Patrimoni líquido diciembre 31/2018 $ 195,040,000.00
(-) Patrimonio liquido a diciembre 31/2017 $ 390,000,000.00
Diferencia Patrimonial inicial -$ 194,960,000.00
(+) Desvalorizaciones nominales
(-) Valorizaciones nominales $ 4,387,750.00
(-) Reajustes del IPC
Total Diferencia Patrimonial (1) -$ 199,347,750.00

Ajustes de Rentas
Renta liquida gravable Err:509
(+) Rentas exentas $ -
(+) Ingresos no constitutivos de renta ni ganacia ocasional $ 2,250,000.00
(+) Ganancia ocasional neta $ -
(-) Impuestos de Renta y Complementarios $ 30,608,000.00
(-) Retención y anticipos $ -

Total Renta ajustada Err:509

Diferencia Patrimonial Gravable (2) Err:509

En este caso de que (1) sea mayor que (2) entonces

Total renta gravable del contribuyente:

Renta liquida Gravable Err:509
(Art. 26 E.T) (supuesto)
(+) Diferencia Patrimonial Gravable
Total renta liquida Gravable (3) Err:509