Universidad libre seccional cali Nombre : Fabiana Tobar

Ciclo de estados financieros Codigo: 190802

Aporte de socios Caja

- 400,000,000 1 150,000,000
400,000,000 7 75,725,000
8 7,572,500
9 6,990,000
12 240,287,500

vehículo Bancos
60,000,000 2 8,330,000 3 3
3,728,000 4
41,940,000 5
6,524,000 6
2,340,000 10
5,000,000 11
(67,862,000) 67,862,000
240,287,500
172,425,500

Retefuente por pagar proveedores

80,000 4 27,960,000 5 5
1,500,000 5
140,000 6
60000 10
1,780,000

Ventas Anticipo de impuestos

130,000,000 7 7 3,250,000 7
8 162,500 8
9 150,000 9
costo de venta 3,562,500
 39,000,000

Equipo de Computo Depreciación acu Edificio

40,000,000
250,000 13

Nombre de la empresa
BALANCE DE COMPROBACION
A FECHA XXX
DEBITO CREDITO
Terreno 8,000,000 Aporte de socios 400,000,000
Edificio 72,000,000 Retefuente por pa 1,780,000
vehículo 60,000,000 proveedores 27,960,000
Muebles y enseres 110,000,000 Iva generado 27,075,000
Bancos 172,425,500 Ventas 130,000,000
Gastos generales 15,520,279 Ingreso no operaci 12,500,000
Iva descontable 14,402,000 ing arrendo reci a 5,266,667
Inventario de Merca 21,000,000
Gasto seguro por an 6,552,777

Clientes 75,725,000
Costo de venta 39,000,000
Gasto vig por Antic 4,355,556
Anticipo de impuest 3,562,500
TOTAL DEBITO 602,543,611 TOTAL CREDITO 604,581,667
 Edificio Terreno Muebles y enseres
72,000,000 8,000,000 70,000,000

Gasto seguro por anticipado Iva descontable Gastos generales

7,000,000 3 1,330,000 4 3,200,000
447,223 4 608,000 10 2,400,000
5 11,400,000 11 5,000,000
6,552,777 6 1,064,000 250,000
14,402,000 833,333
486,111
925,833
447,223
1,244,444
733,333

Inventario de Mercancias Gasto vig por Anticipado Clientes

60,000,000 39,000,000 7 6 5,600,000 7 75,725,000
21,000,000 1,244,444

4,355,556

Iva generado Ingreso no operacional ing arrendo reci adelantado

24,700,000 6,500,000 8 9
1,235,000 733,333
1,140,000
27,075,000
 Depreciación Acu Vehículo Depreciación Acu Muebles y enseres Depreciación Acu Equi Computo

833,333 14 486,111 15 16

2,495,278

Nombre de la empresa
ESTADO DE RESULTADOS
A FECHA XXX
ventas 130,000,000 ACTIVOS
costo de venta 39,000,000 bancos
UTILIDAD BRUTA 91,000,000 clientes
gastos generales 15,520,279 anticipo de imptos
UTILIDAD OPERAIONAL 75,479,721 inventario de merc
ing no operacionales 12,500,000 terreno
UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS 62,979,721 edificios
IMPUESTO DE RENTA 31% 19,523,714 muebles y enseres
UTILIDAD NETA 43,456,008 vehiculo
10% DE RESERVA LEGAL 4,345,601 gasto vig Pg por an
UTILIDAD DEL EJERCICIO 39,110,407 Gasto seg paga por
TOTAL ACTIV

UTILIDAD DEL EJERCICIO 39,110,407

TOTAL ACTIVOS
 edificio 80,000,000
terreno 10% 8,000,000
Muebles y enseres construcción 90% 72,000,000 13
14
3 Seguro 7,000,000 15
Iva 19% 1,330,000 16
8,330,000

4 Papeleria 3,200,000
Iva 19% 608,000
Retefuente 2.5% 80,000
3,728,000

5 Compra mercancía 60,000,000

Gastos generales Iva 19% 11,400,000
Retefuente 2.5% 1,500,000
69,900,000

Contado 60% 41,940,000

crédito 40% 27,960,000

6 Vigilancia 5,600,000
Iva 19% 1,064,000
15,520,279 Retefuente 2.5% 140,000
6,524,000
Clientes
7 Venta de mercancias 130,000,000
Iva 19% 24,700,000
Retefuente 2.5% 3,250,000
151,450,000

Contado 50% 75,725,000

Crédito 50% 75,725,000

Costo de ventas 30% 39,000,000

arrendo reci adelantado 8 Venta Desperdicios 6,500,000

6,000,000 Iva 19% 1,235,000
Retefuente 2.5% 162,500
7,572,500
5,266,667
 9 aprovechamiento arquiler 6,000,000
Iva 19% 1,140,000
Retefuente 2.5% 150,000
6,990,000

10 Transporte 2,400,000
eciación Acu Equi Computo Retefuente 2.5% 60000
2,340,000
925,833
11 Servicios publicos 5,000,000

Nombre de la empresa
ESTADO DE RESULTADOS
A FECHA XXX
ACTIVOS PASIVOS
172,425,500
75,725,000 proveedores 27,960,000
3,562,500 retefuente por pagar 1,780,000
21,000,000 iva generado 12,673,000
8,000,000 IMPUESTO DE RENTA 31% 19,523,714
72,000,000 ing arrend rec por antici 5,266,667
110,000,000 TOTAL PASIVO 67,203,380
60,000,000
4,355,556
6,552,777 PATRIMONIO
533,621,332
Aporte socios 400,000,000
10% DE RESERVA LEGAL 4,345,601
UTILIDAD DEL EJERCICIO 39,110,407

TOTAL PATRIMONIO 443,456,008

TOTAL ACTIVOS TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

533,621,332 510,659,388
Ajustes
Depreciación Anual Mes Dia
Edificio 5% 72,000,000 3,600,000 300,000 10,000
vehiculo 20% 60,000,000 12,000,000 1,000,000 33333.333333
Muebles y enseres 10% 70,000,000 7,000,000 583333.33333333 19444.444444
Equipo de Computo 33.33% 40,000,000 13,332,000 1,111,000 37033.333333
Amortizacion de Diferidos
Gasto seguro por anticipado 7,000,000 447,223
Gasto vig por Anticipado 5,600,000 1,244,444
ing arrendo reci adelantado 6,000,000 733,333

2,425,001
# Dias Total
25 250,000
25 833,333
25 486,111
25 925,833

2,495,278