Anexo 1 Produccion Anual

Unidad de
Concepto Rendimiento
medida

Produccion anual 2.28 Tha * Año

Anexo 2 Mano De Obra

Concepto Cantidad Sueldos* Mes

Mano de Obra 3 S/ 1,500.00

Supervisor/Jefe de produccion 1 S/ 1,800.00

Jefe de Marketing 1 S/ 1,800.00

Jefe de Administacion 1 S/ 1,800.00

Asistente de contabilidad 1 S/ 1,500.00

Gerente General 1 S/ 2,000.00

Anexo 3 Materia Prima

Materia Prima Cantidad (aprox) Peso (aprox)
Semillas 28000 7 -8 kg *ha

Anexo 4 Inversion En Registro

Descripción Subtotal (soles)

Búsqueda de denominación S/ 20.00

Pago notario público por la minuta S/ 200.00
Derecho de inscripción (SUNARP) S/ 70.00
Copia de inscripción (SUNAT) S/ 30.00
Informe de bienes (Registros Públicos) S/ 50.00
Licencia S/ 250.00
Registro de la marca (INDECOPI) S/ 1,200.00
Otros (Know-how) S/ 1,500.00
Total sin IGV (18%) S/ 3,320.00
IGV (18%) S/ 597.60
TOTAL S/ 3,917.60

Anexo 5 Equipo y Planta

Unidades Cantidades
Equipo Planta
Requeridas requeridas
Plaguicida Kilogramos 100
Palas Unidades 10
Picos Unidades 10
Sacos Unidades varios
Cisterna Unidades 1
Baldes Unidades 30
Montacarga Unidades 1
Abono Kg 500
Mochilas fimugacion Unidades 2
SUMA DE EQUIPO DE PLANTA

Anexo 6 Inversion en Marketing y Posicionamiento de Marca

IGV (soles)
Descripción Subtotal (soles)
18%
Diseño de imagen corporativa S/.24.600 S/.4.428
Impresión de folletos S/.1.580 S/0.28
Carteles y Letreros externos S/.9.600 S/.1.728
Televisión y radio S/.336.000 S/.60.480
Participación de Ferias S/.1.620 S/0.29
Publicidad en aplicaciones S/.2.500 S/0.45
Hosting y diseño web S/.1.230 S/0.22
Otros S/.2.500 S/0.45
TOTAL S/.379.630 S/.68.333

Capital de T
Enero Febrero
Unidades a vender

Unidades a fabricar

Ingresos

Egresos S/ 234,802.15 S/ 62,282.15

Materia prima S/ 72,520.00
CIF S/ 22,615.48 S/ 22,615.48
MOD S/ 13,000.00 S/ 13,000.00
Caja chica S/ 100,000.00
Gastos administrativos S/ 11,666.67 S/ 11,666.67
Servicios S/ 2,500.00 S/ 2,500.00
Gastos de ventas S/ 12,500.00 S/ 12,500.00
SALDO -S/ 234,802.15 -S/ 62,282.15
SALDO ACUMULADO -S/ 234,802.15 -S/ 297,084.29

Anexo 8 Costos Fijos y Variables

Año 0 Año 1
Gastos fijos
Gastos de ventas S/ 150,000.00
Gastos administrativos S/ 140,000.00
Costos Fijos
MOD S/ 156,000.00
Costos indirectos (Excepto Insumos) S/ 162,300.59
Total S/ 608,300.59
Gastos Variables
Materia prima S/ 72,520.00 S/ 36,260.00
Insumos S/ 25,000.00
Total S/ 72,520.00 S/ 61,260.00
Costos Fijos y Variables S/ 72,520.00 S/ 669,560.59

Anexo 9 Cálculo del Precio Unitario

Promedio de Costos fijos y
Formula de cálculo Variables/Volumen de
produccion
Precio Unitario S/ 5.87
Margen de Contribucion (MC) 70%
Incluyendo Margen de Exportacion y
30%
aranceles
Precio de Venta S/ 11.7

TOTAL DE INVERSION
ACTIVOS FIJOS TANGIBLES
Terreno S/ 250,000.00
Infraestructura S/ 25,000.00
Maquinaria S/ 20,000.00
Equipo administrativo y planta S/ 10,330.00
TOTAL DE ACTIVOS TANGIBLES S/ 305,330.00
 INTANGIBLES
Inversión en registro S/ 3,917.60
Inversión en marketing y
S/ 447,963.40
posicionamiento de marca
TOTAL DE INTANGIBLES S/ 451,881.00

CAPITAL DE TRABAJO
Monto S/ 483,930.73
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO S/ 483,930.73

TOTAL DE INVERSIÓN S/ 1,241,141.73

Proyeccion del Estado de Resultad

2022
Porcentaje de produccion-Ventas 66.60%
Ingreso por ventas S/ 891,854.71
Costos S/ 669,560.59
Utilidad Bruta S/ 222,294.12
Gastos operativos S/ 11,114.71
Gastos de ventas S/ 150,000.00
Gastos Administrativos S/ 140,000.00
Gastos de Depreciación y Amortización S/ 3,333.33
Total Gastos Operativos S/ 304,448.04
Utilidad Operativa -S/ 82,153.92
Intereses S/ -
Utilidad Neta antes de Impuestos -S/ 82,153.92
Impuestos -S/ 24,646.18
Utilidad Neta después de Impuestos -S/ 57,507.75

Flujo de Caja Operativo

Concepto-Año 2021 2022
Porcentaje de produccion-Ventas 66.60%
INGRESOS
PRECIO DE VENTA S/ 11.75
VENTAS S/ 75,924.00
TOTAL DE INGRESOS POR VENTAS S/ 891,854.71
VALOR DE RESCATE S/ -
TOTAL DE INGRESOS S/ 891,854.71
EGRESOS
COSTOS FIJOS S/ 608,300.59
COSTOS VARIABLES S/ 61,260.00
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN
S/ 3,333.33
INTANGIBLES
TOTAL DE EGRESOS S/ 672,893.92
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS S/ 218,960.78
IMPUESTOS 65688.234764
UTILIDAD DESPUÉS DE IMPUESTOS S/ 153,272.55
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
S/ 3,333.33
INTANGIBLES
FLUJO DE CAJA OPERATIVO S/ 156,605.88

Flujo de Caja Económico

Concepto/Año 2021 2022
F. C. Operativo S/ 156,605.88
Inversión S/ 1,241,141.73
Flujo de Caja Económico -S/ 1,241,141.73 S/ 156,605.88

VNA S/ 439,024.24
TIR 19%
PRI 3 años 7 meses

Acumulado 3er año Flujo Mensual 3er año

-S/ 257,637.20 S/ 37,578.73
Acumulado 3 año y 7vo mes S/ 5,413.88
Anual
Peso de esponja Total de Esponjas
(kg) Anuales

0.02 114000

De Obra
CTS y
Anual Total Anual
Gratificaciones

S/ 18,000.00
S/ 4,500.00 S/ 22,500.00

S/ 21,600.00
S/ 5,400.00 S/ 27,000.00
S/ 21,600.00
S/ 5,400.00 S/ 27,000.00

S/ 21,600.00
S/ 5,400.00 S/ 27,000.00
S/ 18,000.00
S/ 4,500.00 S/ 22,500.00
S/ 24,000.00
S/ 6,000.00 S/ 30,000.00
Total Mano de
obra S/ 156,000.00

ma
Precio/semillas Total
S/ 2.59 S/ 72,520.00
ta
Precio Unitario Precio total (S/)

S/ 35.55 S/ 3,555.00
S/ 25.00 S/ 250.00
S/ 20.00 S/ 200.00
S/ 150.00 S/ 150.00
S/ 2,000.00 S/ 2,000.00
S/ 50.00 S/ 1,500.00
S/ 20,000.00 S/ 20,000.00
S/ 3.55 S/ 1,775.00
S/ 450.00 S/ 900.00
S/ 30,330.00

nto de Marca
Total (soles)

S/.29.028
S/.1.864
S/.11.328
S/.396.480
S/.1.912
S/.2.950
S/.1.451
S/.2.950
S/.447.963

Capital de Trabajo (un ciclo productivo = 1 año)

Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
9500 9500 9500

38000

S/ 111,593.43 S/ 111,593.43 S/ 111,593.43

S/ 62,282.15 S/ 62,282.15 S/ 62,282.15 S/ 62,282.15 S/ 62,282.15 S/ 62,282.15

S/ 22,615.48 S/ 22,615.48 S/ 22,615.48 S/ 22,615.48 S/ 22,615.48 S/ 22,615.48

S/ 13,000.00 S/ 13,000.00 S/ 13,000.00 S/ 13,000.00 S/ 13,000.00 S/ 13,000.00
 S/ 11,666.67 S/ 11,666.67 S/ 11,666.67 S/ 11,666.67 S/ 11,666.67 S/ 11,666.67
S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00
S/ 12,500.00 S/ 12,500.00 S/ 12,500.00 S/ 12,500.00 S/ 12,500.00 S/ 12,500.00
-S/ 62,282.15 -S/ 62,282.15 -S/ 62,282.15 S/ 49,311.29 S/ 49,311.29 S/ 49,311.29
-S/ 359,366.44 -S/ 421,648.58 -S/ 483,930.73 -S/ 434,619.44 -S/ 385,308.16 -S/ 335,996.87

o 8 Costos Fijos y Variables

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6

S/ 150,000.00 S/ 150,000.00 S/ 150,000.00 S/ 150,000.00 S/ 150,000.00

S/ 140,000.00 S/ 140,000.00 S/ 140,000.00 S/ 140,000.00 S/ 140,000.00

S/ 156,000.00 S/ 156,000.00 S/ 156,000.00 S/ 156,000.00 S/ 156,000.00

S/ 162,300.59 S/ 162,300.59 S/ 162,300.59 S/ 162,300.59 S/ 162,300.59
S/ 608,300.59 S/ 608,300.59 S/ 608,300.59 S/ 608,300.59 S/ 608,300.59

S/ 72,520.00 S/ 36,260.00 S/ 72,520.00

S/ 25,000.00 S/ 25,000.00 S/ 25,000.00 S/ 25,000.00 S/ 25,000.00
S/ 25,000.00 S/ 97,520.00 S/ 61,260.00 S/ 25,000.00 S/ 97,520.00
S/ 633,300.59 S/ 705,820.59 S/ 669,560.59 S/ 633,300.59 S/ 705,820.59
on del Estado de Resultados
2023 2024 2025 2026 2027
90% 98% 98% 98% 98%
S/ 1,205,209.06 S/ 1,312,338.76 S/ 1,312,338.76 S/ 1,312,338.76 S/ 1,312,338.76
S/ 633,300.59 S/ 705,820.59 S/ 669,560.59 S/ 633,300.59 S/ 705,820.59
S/ 571,908.47 S/ 606,518.17 S/ 642,778.17 S/ 679,038.17 S/ 606,518.17
S/ 28,595.42 S/ 30,325.91 S/ 32,138.91 S/ 33,951.91 S/ 30,325.91
S/ 150,000.00 S/ 150,000.00 S/ 150,000.00 S/ 150,000.00 S/ 150,000.00
S/ 140,000.00 S/ 140,000.00 S/ 140,000.00 S/ 140,000.00 S/ 140,000.00
S/ 3,333.33 S/ 3,333.33 S/ 3,333.33 S/ 3,333.33 S/ 3,333.33
S/ 321,928.76 S/ 323,659.24 S/ 325,472.24 S/ 327,285.24 S/ 323,659.24
S/ 249,979.72 S/ 282,858.92 S/ 317,305.92 S/ 351,752.92 S/ 282,858.92
S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
S/ 249,979.72 S/ 282,858.92 S/ 317,305.92 S/ 351,752.92 S/ 282,858.92
S/ 74,993.91 S/ 84,857.68 S/ 95,191.78 S/ 105,525.88 S/ 84,857.68
S/ 174,985.80 S/ 198,001.25 S/ 222,114.15 S/ 246,227.05 S/ 198,001.25

Flujo de Caja Operativo

2023 2024 2025 2026 2027
90% 98% 98% 98% 98%

S/ 11.75 S/ 11.75 S/ 11.75 S/ 11.75 S/ 11.75

S/ 102,600.00 S/ 111,720.00 S/ 111,720.00 S/ 111,720.00 S/ 111,720.00
S/ 1,205,209.06 S/ 1,312,338.76 S/ 1,312,338.76 S/ 1,312,338.76 S/ 1,312,338.76
S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 10,000.00
S/ 1,205,209.06 S/ 1,312,338.76 S/ 1,312,338.76 S/ 1,312,338.76 S/ 1,322,338.76

S/ 608,300.59 S/ 608,300.59 S/ 608,300.59 S/ 608,300.59 S/ 608,300.59

S/ 25,000.00 S/ 97,520.00 S/ 61,260.00 S/ 25,000.00 S/ 97,520.00

S/ 3,333.33 S/ 3,333.33 S/ 3,333.33 S/ 3,333.33 S/ 3,333.33

S/ 636,633.92 S/ 709,153.92 S/ 672,893.92 S/ 636,633.92 S/ 709,153.92

 S/ 568,575.14 S/ 603,184.83 S/ 639,444.83 S/ 675,704.83 S/ 613,184.83
170572.5416 180955.44992 191833.44992 202711.44992 183955.44992
S/ 398,002.60 S/ 422,229.38 S/ 447,611.38 S/ 472,993.38 S/ 429,229.38

S/ 3,333.33 S/ 3,333.33 S/ 3,333.33 S/ 3,333.33 S/ 3,333.33

S/ 401,335.93 S/ 425,562.72 S/ 450,944.72 S/ 476,326.72 S/ 432,562.72

Flujo de Caja Económico

2023 2024 2025 2026 2027
S/ 401,335.93 S/ 425,562.72 S/ 450,944.72 S/ 476,326.72 S/ 432,562.72

S/ 401,335.93 S/ 425,562.72 S/ 450,944.72 S/ 476,326.72 S/ 432,562.72

 Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
9500 9500 9500 9500

38000

S/ 111,593.43 S/ 111,593.43 S/ 111,593.43 S/ 111,593.43

S/ 62,282.15 S/ 62,282.15 S/ 62,282.15 S/ 62,282.15

S/ 22,615.48 S/ 22,615.48 S/ 22,615.48 S/ 22,615.48

S/ 13,000.00 S/ 13,000.00 S/ 13,000.00 S/ 13,000.00
S/ 11,666.67 S/ 11,666.67 S/ 11,666.67 S/ 11,666.67
S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00
S/ 12,500.00 S/ 12,500.00 S/ 12,500.00 S/ 12,500.00
S/ 49,311.29 S/ 49,311.29 S/ 49,311.29 S/ 49,311.29
-S/ 286,685.59 -S/ 237,374.30 -S/ 188,063.01 -S/ 138,751.73
 Anexo 7 Costos Indirectos de Fabricación
COSTOS
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
CIF
Equipo de
S/ 16,637.60 S/ 16,637.60 S/ 16,637.60 S/ 16,637.60 S/ 16,637.60
Producción
Insumos S/ 109,085.16 S/ 109,085.16 S/ 109,085.16 S/ 109,085.16 S/ 109,085.16
Servicios S/ 99,162.99 S/ 99,162.99 S/ 99,162.99 S/ 99,162.99 S/ 99,162.99
MOI S/ 46,500.00 S/ 46,500.00 S/ 46,500.00 S/ 46,500.00 S/ 46,500.00
TOTAL S/ 271,385.75 S/ 271,385.75 S/ 271,385.75 S/ 271,385.75 S/ 271,385.75
 Año 6

S/ 16,637.60

S/ 109,085.16
S/ 99,162.99
S/ 46,500.00
S/ 271,385.75