PRESUPUESTO DE VENTAS $ 2,500,000.

00 ABSORBENTE
Precio $ 250.00 Ventas
Pronostico 10,000 Costo de ventas
Inv. Inicial
PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN Producción
Requirimiento de producción Inv. Final
Inv. Inicial 1000 Utilidad bruta
Pronostico 10000 Gastos de operación
unidades
Inv. Final 1500 Gastos de ven
Req. de prod 10500 Gastos de ven
Gastos de adm
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA $ 52,500.00 Total gastos de operación
Costo MOD/Hora $ 25.00 Utilidad de operación
Productividad 5 unidades Impuestos
Costo MOD/Unidad $ 5.00 Utilidad neta
No. De horas 2100

PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA $ 2,362,500.00

Requerimiento de compra de MP
Inv. Inicial 10,000 PUNTO DE EQ
Producción 157500 CFT
Kilogramos
Inv. Final 10,000 CVUnitarios
Req. De Comp 157500 Precio
Costo de MP $ 15.00
Costo de MP u$ 7.50 PUNTO DE EQ
Meta: $500,000
PRESUPUESTO DE GIF $ 410,000.00
Variables $ 210,000.00 Total
$ 21.00 Unidad
Fijos $ 200,000.00 Total
$ 20.00 Unidad

PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN $ 1,227,500.00

Variables $ 975,000.00
Venta
Comisiones $ 12.50 $ 125,000.00
Flete $ 60.00 $ 600,000.00
Regalo Promo $ 25.00 $ 250,000.00

Fijos $ 252,500.00
Venta $ 150,000.00
Sueldo P. Ven $ 50,000.00
Renta Punto $ 40,000.00
Publicidad $ 60,000.00
Administración $ 102,500.00
Sueldo P. Ad $ 80,000.00
Renta Of. Ad $ 20,000.00
Internet y Te $ 2,500.00

COSTOS DE PRODUCCIÓN UNITARIO

MP $ 7.50
MO $ 5.00
GIF VAR $ 21.00
CPU FIJO $ 33.50
GIF FIJO $ 20.00
CPU ABSORB $ 53.50
 ABSORBENTE
$ 2,500,000.00
osto de ventas
$ 53,500.00
$ 561,750.00
$ 80,250.00 $ 535,000.00
tilidad bruta $ 1,965,000.00
astos de operación
$ 975,000.00
$ 150,000.00
$ 102,500.00
otal gastos de operación $ 1,227,500.00
tilidad de operación $ 737,500.00
$ 258,125.00
tilidad neta $ 479,375.00

2218 Unidades
$ 452,500.00
$ 46.00
$ 250.00

4669 Unidades
Meta: $500,000