CURSO VIRTUAL

Paralelo A

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VICEMINISTERIO DE EDUCACIÓN ALTERNATIVA Y ESPECIAL

DIRECCIÓN GENERAL DE EDUCACIÓN DE ADULTOS
MINISTERIO DE EDUCACIÓN

VICEMINISTERIO DE EDUCACIÓN ALTERNATIVA Y ESPECIAL

DIRECCIÓN GENERAL DE EDUCACIÓN DE ADULTOS

EDICIÓN
Viceministerio de Educación Alternativa y Especial

EQUIPO TÉCNICO
Centro Plurinacional de Educación Alternativa a Distancia - CEPEAD

MINISTERIO DE EDUCACIÓN
Dirección: Av. Arce, Nro. 2147
Telf. 591 - 2 - 2442144
Pág Web: www.minedu.gob.bo

CENTRO PLURINACIONAL DE EDUCACIÓN ALTERNATIVA A DISTANCIA

“CEPEAD”
Dirección: Av. Camacho, Nro. 1413, edificio Ex BBA, Piso 9
Telf: 591 - 2 - 2900945
Pág. Web: cepead.minedu.gob.bo

La Paz - Bolivia
2021
ÍNDICE

I. Objetivo ...................................................................................................................... 2

II. Práctica: Empecemos ...................................................................................... 3

III. Teoría: Profundicemos nuestros conocimientos ................................................... 4

TEMA 1: OPERADOR ECONÓMICO AUTORIZADO 4

1. El Marco SAFE de la Organización Mundial de Aduanas .......................................... 4

2. El Operador Económico Autorizado. ............................................................................ 6
3. Acuerdo de Reconocimiento Mutuo. ........................................................................... 8

TEMA 2: REQUISITOS Y BENEFICIOS DEL OPERADOR ECONÓMICO AUTORIZADO 11

1. Los requisitos del Marco SAFE para el OEA .................................................................. 11

2. Requisitos para certificarse como OEA ........................................................................ 12
3. Beneficios del programa OEA ...................................................................................... 14

TEMA 3: VERIFICACIÓN DE REQUISITOS PARA LA SEGURIDAD EN LA CADENA

LOGÍSTICA INTERNACIONAL 18

1. Gestión de la seguridad ............................................................................................... 19

2. Seguridad con los socios comerciales ........................................................................ 21
3. Seguridad física en las Instalaciones ........................................................................... 22
4. Seguridad en el acceso a Instalaciones ..................................................................... 24
5. Seguridad con el despacho aduanero ...................................................................... 24
6. Seguridad con las mercancías .................................................................................... 25
7. Seguridad en el transporte de la mercancía .............................................................. 27
8. Seguridad de los medios y unidades de transporte .................................................. 29
9. Seguridad con el personal ........................................................................................... 30
10. Seguridad de la información ....................................................................................... 31
 11. Procedimiento para la certificación del OEA .............................................................. 32
12. Obligaciones del OEA ................................................................................................... 33

IV. Valoración: Analicemos y reflexionemos ............................................................ 36

V. Producción: Apliquemos nuestros conocimientos .............................................. 37

Bibliografía consultada ............................................................................................................. 38

Fuentes audiovisuales .............................................................................................................. 39

 3

I. OBJETIVO

Aplicamos la normativa y los procedimientos establecidos para el Operador

Económico Autorizado, a través del reconocimiento de sus características,
requisitos y beneficios, fortaleciendo la responsabilidad y transparencia en la
gestión administrativa, para acreditar en materia de seguridad a las empresas
jurídicas y unipersonales comercializadoras del Estado Plurinacional de
Bolivia.

PRÁCTICA: EMPECEMOS

FORO 1: EL COMERCIO INTERNACIONAL

Desde nuestra experiencia laboral o vivencial respondemos en
el foro:
• ¿De qué manera ha crecido el comercio internacional y
como afecta este hecho a la economía de cada país?

• ¿Cuál crees que es la labor de la Organización Mundial

de Aduanas (OMA), como entidad rectora de temas
aduaneros, para brindar mayor seguridad y facilitación
en el comercio internacional?

• ¿De qué manera se puede mejorar la seguridad en el

ingreso de mercancías a nuestro país?

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actividad en el aula virtual
 4

TEORÍA: PROFUNDICEMOS NUESTROS CONOCIMIENTOS

TEMA 1: OPERADOR
ECONÓMICO AUTORIZADO

1. El Marco SAFE de la Organización Mundial de Aduanas

El comercio ha sido un potente motor de crecimiento de la economía en los
países durante los últimos años,
en la década de 1950 el comercio
representaba un 8 % del PIB mundial,
en la actualidad supera el 25 %.
A su vez, a partir de los atentados en
Estados Unidos el 11 de septiembre de
2001, Madrid (2004) y Londres (2005), la
mayoría de los países fortalecieron los
controles que tenían en sus fronteras,
viendo la necesidad de reforzar la
seguridad de la cadena logística,
pero sin obstaculizar la fluidez del comercio internacional, ya que es el motor
fundamental de la prosperidad económica de cada país.

En el comercio internacional, la cadena logística comprende desde la obtención de las

materias primas, la manipulación y fabricación de los materiales, su transporte y almacena-
miento, hasta la entrega al cliente final.
 5

Los dos hechos descritos anteriormente han sido fundamentales para que
los países y las organizaciones internacionales apliquen distintas estrategias
para adaptarse a ellos.

Es así que, los miembros de la Organización Mundial de Aduanas, en junio

de 2005, aprobaron un sistema para incrementar la seguridad y, al mismo
tiempo, para facilitar el comercio internacional, denominado “Marco
Normativo de Facilitación y Seguridad del Comercio (Marco SAFE)”, que
brinda un nuevo rol a las administraciones aduaneras.

CARACTERÍSTICAS DEL MARCO SAFE

Los atentados del 11 de septiembre en EEUU

El crecimiento del comercio internacional y
que permitieron que la seguridad sea una
su importancia en la economía de los países.
prioridad esencial en los países.

Impulsaron la creación del

MARCO NORMATIVO DE FACILITACIÓN Y

SEGURIDAD DEL COMERCIO (MARCO SAFE)

EL NUEVO ROL DE LAS OBJETIVOS PILARES

ADUANAS Tiene 3 pilares de
• Promover el movimiento fluido de mercan-
Las aduanas ya no cías mediante el uso de cadenas logísti- colaboración:
son solo recauda- cas seguras de comercio internacional. • Aduanas - Aduanas.
doras, ahora son
garantes de la segu- • Permitir la gestión integrada y armonizada • Aduanas - Empresa.
ridad del comercio de la cadena logística para todos los mo-
dos de transporte. • Aduanas - Óganos
y agentes coopera-
gubernamentales e
dores en mejorar la • Mejorar la misión, las funciones y las ca- intergubernamenta-
competitividad de la pacidades de las Aduanas. les.
economía.
• Fortalecer la cooperación entre las ad-
ministraciones aduaneras para mejorar
su capacidad de detectar envíos de alto
riesgo.

• Fortalecer la cooperación entre las admi-

nistraciones aduaneras y otras autorida-
des públicas. involucradas en el comercio
internacional y en la seguridad.
 6

El Marco Normativo SAFE de la OMA, brinda a las administraciones

aduaneras un modelo procedimental y una serie de estándares para facilitar
el movimiento de mercancías a través de cadenas de suministro seguras,
sobre la base del establecimiento de acuerdos de cooperación entre los
organismos fronterizos y entre éstos y el sector privado.

EVOLUCIÓN DEL MARCO SAFE

En cuanto a su estructura normativa, el Marco SAFE se centra en tres pilares

básicos, veintiocho estándares normativos que sirven como guía para la
aplicación de los programas OEA en todo el mundo, y cinco anexos.

• El primer pilar, referido a la cooperación aduana-aduana, permite que

la cooperación entre las administraciones aduaneras sea posible, por
medio de utilización de normas comunes y aceptadas para maximizar
la seguridad y la facilitación de la cadena logística del comercio
internacional.

• El segundo pilar, referido a la cooperación aduanas–empresas, tiene

el objetivo de identificar empresas que puedan ofrecer en la cadena
logística alta garantía de seguridad, en cambio de beneficios por parte
de las administraciones aduaneras.
 7

• El tercer pilar, referido a la cooperación entre la aduana y otras

autoridades públicas nacionales e internacionales, tiene el objetivo de
garantizar que las autoridades públicas actúen en la cadena logística
de manera eficiente, para evitar la duplicación de requisitos y controles
relativos a la seguridad, así como simplificar procedimientos y trabajar
en normas internacionales que aseguren el movimiento de mercancías.

Observamos el video “EL MARCO SAFE DE LA OMA”

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material audiovisual

Cada uno de los pilares del Marco SAFE es un conjunto de normas, las
cuales están descritas brevemente en el documento “LOS TRES PILARES
DEL MARCO SAFE”.

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material de lectura

2. El Operador Económico Autorizado

El Programa del Operador

Económico Autorizado (OEA)
consiste en la acreditación y
certificación de operadores de
comercio confiables, tras un proceso
de validación de cumplimiento
de requisitos relacionados con
el comportamiento tributario-
aduanero, sus procedimientos, organización, administración, estados
financieros y una serie de estándares de seguridad de la cadena logística
internacional.
 8

El OEA es un operador de comercio exterior CONFIABLE Y SEGURO que,

tras cumplir los requisitos establecidos por la Administración Aduanera
demuestra compromiso con la seguridad en su cadena logística,
es certificado como tal, y podrá disfrutar de ciertos beneficios en el
despacho de sus importaciones/exportaciones o en su interacción con
las aduanas y demás entidades gubernamentales, con un alcance de
reconocimiento internacional.

El marco normativo en el que se sustenta el programa del OEA en Bolivia

es el siguiente:

• Ley N° 1990 de 28 de julio de 1999 - Ley General de Aduanas.

• Decreto Supremo N° 25870 de 11 de agosto de 2000 - Reglamento a la

Ley General de Aduanas.

• Marco Normativo para Asegurar y Facilitar el Comercio Global (SAFE)

de la Organización Mundial de Aduanas (OMA).

• Decreto Supremo N° 1443 de diciembre 2012, que incorpora la figura

del Programa OEA en el Reglamento a la Ley General de Aduanas.

• Resolución RA-PE Nº 02-006-2013 que crea la Unidad del Programa OEA.

• RA-PE Nº 02-023-17 que aprueba el Manual de validación de
cumplimiento de requisitos del OEA.

• RD Nº 01-009-20, que aprueba el Reglamento del Programa del

Operador Económico Autorizado.

• RD Nº 01-009-20, que aprueba el Manual para la certificación de OEA.

Observamos el video “EL OPERADOR ECONÓMICO AUTORIZADO”

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material audiovisual
 9

2.1. ¿Quiénes pueden certificarse como OEA en Bolivia?

Pueden certificarse como OEA:

• Exportadores

• Importadores

• Transportadores de carga

• Agencias Despachantes de
Aduana

• Concecionarios de depósitos
de aduana por cada recinto
administrado

• Empresas consolidadoras y desconsolidadores de carga

• Otros involucrados directamente en la cadena logística internacional

2.2. Principales programas de OEA en el mundo y nuestra región

Actualmente existen 84 programas OEA vigentes en 95 países del

mundo, tomando en cuenta las 27 economías de la Unión Europea.

PROGRAMAS OEA EN LATINOAMERICA PRINCIPALES PROGRAMAS OEA EN

NORTE AMÉRICA, EUROPA Y ASIA
• OEA - Argentina (2006)
• OEA GT - Guatemala (2011) • C-TPAT - Estados Unidos (2001)

• PROFAC - Costa Rica (2011) • OEA - Unión Europea

• OEA - Colombia (2011) • OEA - Corea de Sur (versión inglés)

• OEA - México (2012) • OEA - Japón (versión inglés)

• OEA - República Dominicana (2012) • OEA - Hong Kong (versión inglés)

• OEA - Perú (2012) • PIP - Canadá (1995)

• OEA - Panamá (2013) • SES - Nueva Zelanda

• OEA - Jamaica (2014)

• OEC - Uruguay (2014)
• OEA - Brasil (2014)
• OEA - Bolivia (2015)
• OEA - Ecuador (2015)
• OEA - Cuba (2016)
• OEA - Chile (2017)
• OEA SV - El Salvador (2017)
• OEA - Paraguay (2018)
 10

Revisamos el documento “GLOSARIO DE TÉRMINOS” para familiarizarnos

con algunas palabras que utilizaremos en el desarrollo de los temas.

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material de lectura

3. Acuerdo de Reconocimiento Mutuo (ARM)

Es un documento, firmado entre dos o más Administraciones de Aduanas
(de distintos países), en el que se describen las condiciones en las que los
programas de OEA son reconocidos y aceptados entre las partes firmantes.

El Acuerdo de Reconocimiento Mutuo define también los beneficios

mutuos para las
empresas OEA de los
países participantes
y establece los
c o m p o n e n t e s
necesarios para que
las administraciones de
aduanas participantes implementen estos beneficios.
En ese sentido, para que un sistema de reconocimiento mutuo funcione, es
esencial que:
• Los programas de OEA sean compatibles y cumplan con las normas y
principios establecidos en el Marco SAFE.
• Se hayan aceptado un conjunto de normas comunes que incluyan
disposiciones sólidas, tanto para las aduanas como para los OEA.
• Las normas sean aplicadas de manera uniforme para que una
administración aduanera tenga confianza en la autorización realizada
por otra.
 11

LISTA DE ARM s DE PAÍSES DE LA REGIÓN

Países Firmas de plan en acción ARMs Firmados

México - Korea marzo - 2014
México - USA octubre - 2014
México - Canadá mayo - 2016
México - China julio - 2010
México - Israel abril - 2019
México - Costa Rica abril - 2018
México - Hong Kong mayo - 2017
México - Brasil En Marcha
República Dominicana - Korea abril - 2015
República Dominicana - USA dic - 2015
Uruguay - Korea dic - 2017
Uruguay - USA En Marcha
Uruguay - Perú marzo - 2018
Uruguay - Argentina En Marcha
Costa Rica - Colombia abril - 2018
Perú - Korea dic - 2017
Perú - USA sep - 2018
Brasil - USA En Marcha
Brasil - Uruguay dic - 2016
Brasil - Argentina En Marcha
Brasil - Bolivia sep - 2020
Bolivia - Uruguay abril - 2019
Alianza del Pacífico (multilateral) julio - 2018
Comunidad Andina (multilateral) mayo - 2019
Centroamérica (multilateral) abril - 2019
Mercosur (multilateral) nov - 2020

Regional (multilateral)
Argentina, Bolivia, Brasil, Colombia, Jun - 2019
Guatemala, Paraguay, Perú, República
Dominicana Y Uruguay.
 12

TAREA 1: LA IMPORTANCIA DEL PROGRAMA OEA

1. partir del contenido desarrollado y los materiales
A
de estudio del tema 1, respondemos a las siguientes
preguntas:

• ¿Por qué deben sumarse esfuerzos coordinados entre

los países de la región para promover la adopción
de programas OEA?

• ¿Cuáles son los beneficios de adoptar una estrategia

regional en este sentido y su impacto en la
suscripción de Acuerdos de Reconocimiento Mutuo,
como mecanismo para asegurar el comercio global?

2. Enviamos nuestras respuestas en un documento de texto.

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actividad en el aula virtual
 13

TEMA 2: REQUISITOS Y
BENEFICIOS DEL OPERADOR
ECONÓMICO AUTORIZADO
1. Los requisitos del Marco SAFE para el OEA
La Organización Mundial de Aduanas (OMA), a través del Marco SAFE,
estableció una serie de requisitos generales, a nivel mundial, para certificarse
como Operador Económico Autorizado (OEA).

REQUISITOS DEL MARCO SAFE PARA EL OEA

Requisitos Descripción
Que la empresa OEA cuente con un cumplimiento
Historial satisfactorio de
satisfactorio de la normativa y no hayan cometido
1 cumplimiento de la legis-
infracciones penales que puedan afectar la cadena
lación nacional.
logística o constituyan un riesgo para esta.
Que la empresa OEA posea un sistema de gestión de
Sistema adecuado de
2 riesgos orientado a la seguridad, documentado y en
gestión administrativa.
ejecución.
Que el OEA pueda demostrar que con su situación
Adecuada solvencia
3 económica y durante un tiempo determinado, cum-
financiera.
plirá con sus objetivos y compromisos de seguridad,

Que el OEA esté en capacidad de demostrar que

cuenta con medidas de seguridad apropiadas en
relación a:
• Sus asociados de negocios
• La carga
Niveles satisfactorios de
• Infraestructura física
4 seguridad en su cadena
• Control de acceso
logística.
• El personal
• Los procesos
• La tecnología de la información
• El entrenamiento y concientización sobre
amenazas a la seguridad.
 14

2. Requisitos para certificarse como OEA

El programa del OEA se implementa de forma particular en cada país al igual
que sus requisitos, sin que esto afecte a la certificación que está reconocida
a nivel internacional.

En Bolivia, los requisitos para ser OEA se estructuran de la siguiente forma:

Historial de cumplimiento satisfactorio

Requisitos previos Adecuada solvencia financiera

Sistema de control de gestión contable, comercial

y logística

Gestión de la seguridad

Seguridad con los socios comerciales

Seguridad física en las instalaciones

Seguridad en el acceso a las instalaciones

Requisitos para la
seguridad en la
cadena logística Seguridad en la gestión del despacho aduanero
internacional

Seguridad con las mercancías

Seguridad en el transporte de las mercancías

Seguridad de los medios y unidades de transporte

Seguridad con el personal

Seguridad de la información
 15

2.1. Requisitos Previos

Los requisitos previos demuestran que el operador de comercio exterior

desarrolla sus actividades en el marco de las exigencias establecidas en
normativa y que estas garantizan el adecuado desenvolvimiento legal,
comercial y financiero de la empresa.
Los requisitos previos definen también las condiciones generales dirigidas a
todos los eslabones de la cadena logística. Se encuentran organizados en
tres grupos:

• Historial satisfactorio del cumplimiento de normativa aduanera,

tributaria, social y judicial.

• Solvencia financiera.

• Sistema de control de gestión contable, comercial y logística.

A continuación, describiremos cada uno de los Requisitos Previos, organizados

de acuerdo al grupo al que pertenecen.
 16

REQUISITO DESCRIPCIÓN

Estar debidamente registrado en el Padrón de Operadores de Comercio Exterior

de la Aduana Nacional.

Estar legalmente constituido conforme a la normativa vigente.

Estar debidamente inscrito y con el estado “Activo” en el Padrón de contribuyen-

tes del Servicio de Impuestos Nacionales, en la actividad económica para la
cual solicita la certificación de Operador Económico Autorizado.

Realizar habitualmente la actividad económica para la cual solicita la certifica-

ción, durante los tres (3) años anteriores a la presentación de la solicitud para
certificación de Operador Económico Autorizado.
No contar con obligaciones aduaneras y tributarias emergentes de un título de
ejecución tributaria pendientes de pago durante los últimos dos (2) años ante-
riores al proceso de certificación de Operador Económico Autorizado, excepto
que cuente con un plan de pagos vigente.
No contar con procesos contravencionales ejecutoriados, durante los últimos
dos (2) años anteriores al proceso de certificación de Operador Económico
Autorizado, salvo que el proceso se constituya por un monto inferior a 500 (qui-
nientas) Unidades de Fomento a la Vivienda.

No contar con declaraciones juradas pendientes de presentación o de pago

ante el Servicio de Impuestos Nacionales, durante los últimos dos (2) años ante-
a) Historial sa- riores a la presentación de la solicitud para certificación de Operador Econó-
tisfactorio del
mico Autorizado, excepto que cuente con un plan de pagos vigente.
cumplimiento
de normativa
aduanera, tri- No estar identificado con la marca de control por domicilio inexistente en el
butaria, social Padrón de contribuyentes del Servicio de Impuestos Nacionales.
y judicial Contar con un historial de comportamiento aduanero favorable, de acuerdo
a los criterios establecidos por la Aduana Nacional, durante los últimos dos (2)
años anteriores a la presentación de la solicitud para certificación de Operador
Económico Autorizado.
No contar con deudas ejecutoriadas con el Estado.
No contar con adeudos por contribuciones al seguro social obligatorio de largo
plazo (SSO).

Que el representante legal, socios, accionistas (con participación mayoritaria),

miembros del directorio (titulares y suplentes) y/o la persona que cuente con
poder de decisión sobre la gestión de la empresa, así como las personas res-
ponsables de los asuntos contables, tributarios y aduaneros:

• No tenga(n) antecedentes penales por terrorismo, narcotráfico, legitimación

de ganancias ¡lícitas, quiebra, delitos tributarios y/o aduaneros tipificados
en el Art. 175 y siguientes del Código Tributario Boliviano aprobado por la Ley
N° 2492 de 02/08/2003.

• No tenga(n) antecedentes policiales en la Fuerza Especial de Lucha Contra

el Narcotráfico de la Policía Boliviana.

• No estar o haber estado implicado en incidentes que afecten la seguridad

en la cadena logística internacional, salvo que, como consecuencia de la
investigación, se haya demostrado la absolución de responsabilidad.
 17

REQUISITO DESCRIPCIÓN

No encontrarse en la central de riesgos de la Autoridad de Supervisión del Sis-

tema Financiero (ASFI).

Demostrar solvencia financiera de los últimos tres (3) años anteriores a la pre-
sentación de la solicitud para certificación de Operador Económico Autorizado,
a partir de los Estados Financieros presentados de acuerdo a normativa vigente
b) Solvencia emitida por el Servicio de Impuestos Nacionales.
financiera
No tener pérdidas recurrentes en los últimos tres (3) años de gestión fiscal con-
cluida, anteriores a la fecha de presentación de la solicitud para certificación
de Operador Económico Autorizado.
No estar involucrado en procesos de quiebra técnica o fraudulenta durante los
últimos tres (3) años anteriores a la presentación de la solicitud para certifica-
ción de Operador Económico Autorizado.
Contar con un sistema informático para realizar registros actualizados, precisos,
completos, verificables y accesibles para el control y seguimiento de sus opera-
ciones contables, comerciales y logísticas que posibilite la trazabilidad de sus
operaciones de comercio exterior.
c) Sistema Contar con una estructura funcional y orgánica, con funciones específicas por
de control de cada área establecida.
gestión conta-
ble, comercial Encontrarse debidamente registrado y/o habilitado, así como no contar con
y logística procesos ejecutoriados durante los últimos tres (3) años anteriores a la presenta-
ción de la solicitud para certificación de Operador Económico Autorizado, ante
organismos de control público vinculados con el comercio exterior, que regulen
el ejercicio de la actividad económica para la cual solicita la certificación de
Operador Económico Autorizado (SENAVEX, SENASAG, SENARECOM, ABT, etc.).

DOCUMENTACIÓN DE RESPALDO PARA REQUISITOS PREVIOS

a. Cuestionario de Autoevaluación.

b. Documento que avale la constitución legal de la empresa (en caso de

que no se encuentre registrado en Fundempresa).

c. Documento que acredita el Plan de pagos vigente (en caso de

corresponder).

d. Solvencia fiscal emitida por la Contraloría General del Estado (CGE).

e. Certificado de no adeudos por contribuciones al seguro social

obligatorio de largo plazo (SSO).

f. Documento que acredite que la empresa no figura en la central de

riesgos de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero (ASFI).

g. Documento que avale el registro y/o habilitación ante entidad(es)

pública(s) que regulan el ejercicio de la actividad económica para la
cual solicita la certificación de OEA (si corresponde).
 18

h. Estados Financieros, notas a los estados financieros y dictamen de

auditoría.

i. Esquema que describa el funcionamiento del sistema informático para

las operaciones contables, comerciales y logísticas.

j. Organigrama de la empresa.

k. Último Informe del síndico (si corresponde).

Se deben adjuntar los siguientes documentos del representante legal,

socios, accionistas (con participación mayoritaria), miembros del
directorio (titulares y suplentes) y/o la persona que cuente con poder
de decisión sobre la gestión de la empresa, así como las personas
responsables de los asuntos contables, tributarios y aduaneros:

a. Documento que avale el poder de decisión sobre la gestión de la

empresa: estatutos, testimonio poder, manual de funciones, etc. (si
corresponde).

b. Certificado emitido por el Registro Judicial de Antecedentes Penales

(REJAP).

Observamos el video “REQUISITOS PREVIOS PARA LA CERTIFICACIÓN OEA”

Haz clic en el ícono para ver el

material audiovisual

2.2. Requisitos para la Seguridad de la Cadena Logística Internacional

El solicitante de la certificación de OEA, además de cumplir con los Requisitos

Previos, descritos anteriormente, deberá cumplir con los Requisitos para la
Seguridad de la Cadena Logística Internacional establecidos. los cuales se
encuentran definidos para cada tipo de operador de comercio exterior.
Los requisitos para la seguridad en la cadena logística internacional los
detallaremos en el Tema 3.
 19

3. Beneficios del programa OEA

Los beneficios que obtiene el Operador Económico Autorizado son los
beneficios directos (otorgados por la Aduana Nacional) y los intangibles, es
así que tenemos:

Beneficios para todos los

operadores
Beneficios
directos
Beneficios específicos para cada
BENEFICIOS DEL operador
OPERADOR ECONÓMICO
AUTORIZADO
Beneficios de los Acuerdos
Institucionales

Beneficios Beneficios de los Acuerdos de

Intangibles Reconocimiento Mutuo

Beneficios indirectos

a. Beneficios para todos los operadores

Son aquellos beneficios que alcanzan a todos los Operadores Económicos

Autorizados, entre los cuales tenemos:

BENEFICIOS PARA TODOS LOS OPERADORES

Participación en nuevas iniciativas

Asignación de un funcionario aduanero
aduaneras

Priorización en la atención de trámites y Entrega gratuita del Token para la firma

correspondencia digital de documentos en calidad de
comodato

Difusión de su condición de OEA a nivel

Comunicación y remisión de normativa
nacional e internacional
aduanera actualziada

Capacitaciones periódicas en
Acceso a la plataforma internacional
procedimientos aduaneros y en medidas de
“Comunidad de Práctica OEA”
seguridad en la cadena logística

Evaluación de socios comerciales

Utilización del logo OEA
involucrados a la actividad certificada
 20

b. Beneficios específicos de cada operador

Dependiendo del tipo de operación que realice el OEA, obtiene también

beneficios específicos, los cuales son otorgados directamente por la Aduana
Nacional.

Para conocer los beneficios específicos de los Operadores Económicos

Autorizados leemos el documento “BENEFICIOS ESPECÍFICOS DE LOS OEA”.

Haz clic en el ícono para ver el

material de lectura

c. Beneficios por Acuerdos Institucionales

Existen otros beneficios que las empresas certificadas como OEA obtienen,
estos tienen que ver con la
agilización y priorización en los
trámites realizados ante organismos
gubernamentales con los cuales la
Aduana Nacional ha establecido
convenios o acuerdos institucionales.

Para conocer los beneficios de los Acuerdos interinstitucionales de los OEA

leemos el documento “BENEFICIOS DE LOS ACUERDOS INSTITUCIONALES”.

Haz clic en el ícono para ver el

material de lectura
 21

d. Beneficios por Acuerdos de Reconocimiento Mutuo

Al momento de firmar un ARM con la administración aduanera de otro país,

se establecen ventajas específicas
para los OEA de nuestro país, los
cuales dependerán del tipo de
acuerdo. Por ejemplo:
• Reducción de las
calificaciones de riesgo

• Disminución de los controles aplicados a los OEA

• Mecanismo conjunto para garantizar la continuidad de la actividad

empresarial

Actualmente Bolivia firmó Acuerdos de Reconocimiento Mutuo del

Operador Económico Autorizado con:

• Uruguay
• Brasil
• Los países que forman parte de la Comunidad Andina – CAN:
Colombia, Ecuador y Perú.
• Los países que forman parte del MERCOSUR: Argentina, Brasil,
Paraguay y Uruguay.

Para conocer los beneficios de los Acuerdos de reconocimiento Mutuo

de los OEA leemos el documento “BENEFICIOS DE LOS ACUERDOS DE
RECONOCIMIENTO MUTUO”.

Haz clic en el ícono para ver el

material de lectura
 22

e. Beneficios indirectos

Son aquellos beneficios que un operador de comercio obtiene de manera

indirecta al momento de obtener su certificación como OEA.

Estatus OEA

Mejorar procesos
y documentación Relación Aduana -
de la empresa Sector privado

OEA
Reducción de
riesgos en la Competitividad
cadena logística

Compromiso del Mejorar imagen

personal de la de la empresa
empresa (transparencia)

CONTROL DE LECTURA 1: REQUISITOS Y BENEFICIOS DEL

OPERADOR ECONÓMICO AUTORIZADO
En base a los contenidos de los temas 1, 2 y los materiales de estudio,
resolvemos el cuestionario.

Haz clic en el ícono para ver

esta actividad en el aula virtual
 23

TEMA 3: VERIFICACIÓN
DE REQUISITOS PARA LA
SEGURIDAD EN LA CADENA
LOGÍSTICA INTERNACIONAL
Para ser un Operador Económico Autorizado (OEA) se debe ofrecer garantías
de seguridad a la
Aduana Nacional para
obtener su confianza y
ser considerado como
un eslabón seguro de
la cadena logística.

Los riesgos no pueden eliminarse, pero sí se pueden identificarse, evaluarse

y anularse, o al menos minimizarse, siempre y cuando se apliquen a tiempo
las medidas preventivas y de seguridad. Para realizar esta labor con éxito, se
debe llevar a cabo un Análisis de Riesgos.

ANÁLISIS Y GESTIÓN DE RIESGOS

Ante posibles riesgos o

En base a una matriz de riesgo
proximidad de un daño

Una empresa debe realizar

Análisis y gestión de riesgos

Para implementar

Políticas Procedimientos Medidas

con el objetivo de

Asegurar las instalaciones y la

cadena logística
 24

Observamos el video “ANÁLISIS DE RIESGO DEL MARCO SAFE”

Haz clic en el ícono para ver el

material audiovisual

El OEA es un programa tanto para las grandes empresas como para las
pequeñas y medianas empresas. Por esto, la Aduana Nacional permite
flexibilidad para el cumplimiento de los requisitos para la seguridad de
la cadena logística internacional, tomando en cuenta las diferencias
en cuanto al tamaño, actividad, ubicación de la empresa, entre otras, de
acuerdo al modelo de negocio.

Entonces, si por el modelo de negocio del solicitante, alguno de los requisitos

no pudiera ser aplicado, éste podrá implementar distintas medidas para
cumplir con los requisitos, siempre y cuando estas medidas alternativas estén
orientadas al aseguramiento de la cadena logística, claramente establecido
en la documentación correspondiente.

En cada requisito establecido se permite justificar detalladamente

y/o contar con un documento que demuestre cómo la empresa
postulante a la certificación OEA cumple las exigencias. No
existe una sola forma de cumplir el requisito exigido.

Una vez verificados los requisitos previos, la Aduana Nacional, realiza la

verificación presencial del cumplimento de los requisitos para la seguridad
de la cadena logística internacional, los cuales detallamos a continuación:

1. Gestión de la seguridad
La empresa debe elaborar políticas y procedimientos documentados
para llevar a cabo un análisis que le permita la identificación de riesgos y
debilidades en su cadena logística internacional con el objeto de que la Alta
Dirección, pueda implementar estrategias que ayuden a mitigar el riesgo en
sus operaciones. Asimismo llevar a cabo una gestión del riesgo mediante la
identificación y análisis que permita una evaluación y tratamiento del mismo.
 25

REQUISITOS PARA LA GESTIÓN DE LA SEGURIDAD

Desconsolidador
Transportador

Consolidador y
Despachante
Importador
Exportador

carretero

aduanero
Agencia

Recinto
Documentos de
Requisitos Descripción
respaldo

Debe tener una política(s)

Política de de seguridad de la cadena Documento que con-
Seguridad logística internacional debi- tenga la política.
damente documentada,
implementada, conocida y Documento que
entendida, que contemple la evidencia la revisión
X X X X X X
detección, reconocimiento de la política de segu-
y prevención de actividades ridad de la cadena
1 ilícitas y conductas delictivas logística internacio-
en base a los criterios míni- nal. (*)
mos de seguridad.
Debe establecer y documen-
Documento que con-
tar objetivos, programas, pla-
tenga los objetivos,
nes, metas e indicadores, que
programas, planes, X X X X X X
garanticen el cumplimiento
metas e indicadores.
de la política de seguridad.
Conforme a su modelo de Procedimiento docu-
Gestión de negocio, debe realizar la mentado y verificable
riesgo identificación y evaluación para el análisis y eva-
integral de riesgos de su luación de riesgos.
2 cadena logística internacio-
X X X X X X
nal frente a actividades ilíci- Matrices de riesgos
tas y conductas delictivas en para identificar los
base a los criterios mínimos aspectos críticos en la
de seguridad del OEA. empresa.
Persona Debe existir una persona
responsable designada como represen-
tante de la Alta Dirección, Documento de desig-
con autoridad y competen- nación del repre-
3 cia, responsable de la imple- sentante de la Alta X X X X X X
mentación, funcionamiento, Dirección.
cumplimiento y mejora de las
medidas de seguridad.
Procedimiento docu-
Evaluación y mentado y verificable
mejoramiento Debe tener un procedimiento para evaluar el des-
documentado y verificable empeño del cumpli-
para evaluar periódicamente miento de los criterios
4 las medidas de seguridad mínimos de seguridad X X X X X X
adoptadas para el cumpli- del OEA.
miento de los criterios míni-
mos de seguridad del OEA. Documento respalda-
torio de las evaluacio-
nes que realiza. (*)

(*) El documento debe ser remitido a la Unidad del Programa OEA de la Aduana Nacional, cada
vez que se realice.
 26

Desconsolidador
Transportador

Consolidador y
Despachante
Importador
Exportador

carretero

aduanero
Agencia

Recinto
Documentos de
Requisitos Descripción
respaldo

La Alta Dirección debe revisar

el desempeño global de las
medidas adoptadas para el
Documento respal-
cumplimiento de los criterios
datorio de la revisión
mínimos de seguridad del X X X X X X
realizada por la Alta
OEA a intervalos planificados,
Dirección. (*)
para asegurar la eficacia de
las mismas e implementar las
mejoras necesarias.

4 Documento donde
se evidencien las
acciones preven-
Debe establecer y aplicar
tivas, correctivas y
acciones preventivas, correc-
de mejora contínua
tivas y de mejora continua
adoptadas en rela-
adaptadas en relación a
ción a los cambios en X X X X X X
las medidas de seguridad
las medidas de segu-
establecidas para el cumpli-
ridad establecidas
miento de los criterios míni-
para el cumplimiento
mos de seguridad del OEA.
de los criterios míni-
mos de seguridad del
OEA. (*)
Debe contar con un plan
documentado para actuar
frente a algún evento que se
presenta de forma diferente
a como fue planificado y que
afecte el desarrollo de las
5 operaciones en la cadena
Plan de contingencias X X X X X X
logística internacional. Se
deben realizar simulacros
para comprobar su funcio-
namiento, los cuales deben
tener registros.

Debe contar con un proce- Procedimiento docu-

dimiento documentado y mentado y verificable
verificable para controlar para controlar la
6 la documentación de la documentación de la X X X X X X
empresa relacionada al cum- empresa relacionada
plimiento de los requisitos del a requisitos del Pro-
Programa OEA. grama OEA.

(*) El documento debe ser remitido a la Unidad del Programa OEA de la Aduana Nacional, cada
vez que se realice.
 27

2. Seguridad con los socios comerciales

La empresa debe contar con procedimientos escritos y verificables para
la selección y evaluación de socios comerciales (agencias despachantes,
almacenes, empresas de transporte, consolidadoras de carga, agencias
navieras, proveedores de servicios y bienes, etc.) y de acuerdo a su análisis
de riesgo, exigir que cumplan con las medidas de seguridad para fortalecer
la seguridad en la cadena logística internacional.

SOCIO COMERCIAL
Es aquella persona subcontratada para la realización de un servicio
o para la provisión de un bien, cuya acción puede repercutir en la
seguridad de la cadena logística de la empresa contratante. Por
ejemplo: transportistas, importadores, exportadores, despachantes
de aduanas, consolidadores de cargas, agencias navieras, operador
logístico, clientes, entre otros.

REQUISITOS PARA LA SEGURIDAD CON LOS SOCIOS COMERCIALES

Desconsolidador
Transportador

Consolidador y
Despachante
Importador
Exportador

carretero

aduanero
Documentos de

Agencia

Recinto
Requisitos Descripción
respaldo

Debe contar con un proce-

dimiento documentado y Procedimiento docu-
verificable para la selección mentado y verificable
1 y evaluación de socios para la selección y
X X X X X X
comerciales (proveedores evaluación de socios
de bienes/servicios y clien- comerciales.
tes) nacionales y extranjeros.
Formato de acuerdo,
Debe acreditar documental- convenio, contrato
mente que los socios comer- con cláusula con-
ciales críticos que no posean tractual específica
certificación OEA e interven- o declaración por
gan en su cadena logística escrito que evidencie
2 internacional, cuenten con el compromiso de X X X X X X
medidas de seguridad para cumplimiento de
el cumplimiento de los crite- los criterios mínimos
rios mínimos de seguridad de seguridad del
del OEA. OEA por parte de los
socios comerciales.
 28

Desconsolidador
Transportador

Consolidador y
Despachante
Importador
Exportador

carretero

aduanero
Documentos de

Agencia

Recinto
Requisitos Descripción
respaldo

Para los socios comerciales

críticos (identificado en el
análisis de riesgos) que no
posean certificación de OEA
e intervengan, directa o indi-
rectamente, en la cadena
3 logística internacional, deben X X X X X X
constatar el cumplimiento
de los criterios mínimos de
seguridad del OEA que le
sean aplicables, a efectos de
identificar deficiencias y exigir
la corrección de las mismas.
Debe difundir entre sus socios
comerciales las amenazas a
la seguridad de la cadena
logística internacional, su res-
ponsabilidad frente a las mis-
Documento que espe-
mas, medidas de seguridad
4 cifique el contenido X X X X X X
implementadas y la forma
de la difusión.
de reportar un incidente de
seguridad; alentando a sus
socios comerciales certifica-
bles a obtener la certificación
OEA.

Debe garantizar que las ope-

Procedimiento docu-
raciones de los operadores
mentado y verificable
que se encuentran certifica-
5 dos como Operador Econó-
para garantizar las
X
operaciones de
mico Autorizado (OEA) sean
empresas OEA.
atendidas con prioridad.

3. Seguridad física en las instalaciones

La empresa debe contar con mecanismos establecidos para impedir,
detectar o disuadir la entrada de personal no autorizado a sus instalaciones,
área de almacenamiento de mercancías, resguardo de información física o
digital, resguardo de medios y unidades de transporte y otras áreas críticas,
y proteger físicamente todos los recursos de la empresa.

Conforme al análisis de riesgos, las áreas críticas deberán tener barreras

físicas, elementos de control y disuasión contra el acceso no autorizado.
 29

REQUISITOS PARA LA SEGURIDAD FÍSICA EN LAS INSTALACIONES

Desconsolidador
Transportador

Consolidador y
Despachante
Importador
Exportador

carretero

aduanero
Documentos de

Agencia

Recinto
Requisitos Descripción
respaldo

El perímetro de las instalacio-

Plano General de
nes debe estar construido
1 distribución de áreas y X X X X X X
con materiales que eviten la
accesos.
entrada forzada o ilegal.
Debe disponer de medidas,
de seguridad que permitan
un adecuado resguardo del
perímetro de las instalaciones
2 X X X X X X
de acuerdo a su extensión y
complejidad (videocámaras
de vigilancia, alarmas, ron-
das de vigilancia, etc.).
El área de manejo y alma-
cenamiento de mercancías,
resguardo de información
física o digital, resguardo de
medios y unidades de trans-
porte y otras áreas críticas al X X X X X X
3 interior de las instalaciones
(identificado en el análisis de
riesgos), deben contar con
infraestructura física ade-
cuada que evite el acceso no
autorizado o ilegal.
Debe contar con cercas o
barreras interiores dentro del
área de almacenamiento
de mercancía, según su
naturaleza para ubicar, iden-
tificar y separar de acuerdo a
4 requerimiento de mercancía X
recibida, regulaciones nacio-
nales y estándares internacio-
nales, que contemple entre
otros, seguridad industrial y
manejo de materiales peligro-
sos.
Debe establecer áreas dife-
renciadas y seguras para
5 X
mercancía que requiere con-
diciones especiales.
Debe identificar y controlar
los accesos de personas y
vehículos a las instalaciones,
área de almacenamiento
de mercancías, área de res-
guardo de información física
6 X X X X X X
o digital, área de resguardo
de medios y unidades de
transporte y otras áreas críti-
cas al interior de las instala-
ciones, asegurando aquellos
accesos que no estén en uso.
 30

Desconsolidador
Transportador

Consolidador y
Despachante
Importador
Exportador

carretero

aduanero
Documentos de

Agencia

Recinto
Requisitos Descripción
respaldo

Debe asegurar con dispositi-

vos y/o mecanismos de cierre
los accesos de personas y
vehículos a las instalaciones,
área de almacenamiento de
mercancías, área de resguardo
7 de información física o digital, X X X X X X
área de resguardo de medios y
unidades de transporte y otras
áreas críticas al interior de las
instalaciones (identificado en el
análisis de riesgos).
Debe llevar un registro de las per-
Procedimiento
sonas que cuentan con tarjetas
documentado y
de acceso, llaves, claves u otros
verificable para el
accesos autorizados conforme
manejo y control
8 al grado de responsabilidad y X X X X X X
de tarjetas de
funciones asignadas. Asimismo,
acceso, llaves, cla-
debe contar con un procedi-
ves u otros accesos
miento documentado para el
autorizados.
manejo y control.
Debe identificar las áreas des-
tinadas al estacionamiento de
vehículos del personal de la
Procedimiento
empresa y visitantes, separando
documentado y
las mismas del área de almace-
verificable para
namiento de mercancías, área
control de áreas
de resguardo de información
9 física o digital, área de res-
destinadas al esta-
X X X X X
cionamiento de
guardo de medios y unidades
vehículos de perso-
de transporte. Asimismo, debe
nal de la empresa
contar con un procedimiento
y visitante.
documentado y verificable para
controlar las áreas menciona-
das.
Debe identificar las áreas desti-
nadas a casilleros, vestidores y
similares del personal y separar- Procedimiento
las del área de manejo y alma- para el control del
10 cenamiento de mercancías. área destinada a X X X X
Asimismo, debe contar con un casilleros, vestido-
procedimiento documentado res y similares.
y verificable para controlar las
áreas mencionadas.

Debe acondicionar y restringir

el área donde realice la inspec-
11 ción física de la mercancía por X
parte de la autoridad aduanera
y/o sanitaria.
 31

Desconsolidador
Transportador

Consolidador y
Despachante
Importador
Exportador

carretero

aduanero
Documentos

Agencia

Recinto
Requisitos Descripción
de respaldo

Debe contar con adecuada ilumi-

nación que permita la identifica-
ción y visualización de los accesos
a las instalaciones, áreas de esta-
cionamiento de vehículos de per-
sonal y visitantes, área de manejo,
traslado y almacenamiento de
mercancías, área de resguardo de X X X X X X
12 información física o digital, área de
resguardo de medios y unidades
de transporte y otras áreas críticas
al interior de las instalaciones.
Asimismo, debe contar con dispo-
sitivos de emergencia ante una
eventual pérdida de iluminación
(generadores y/o lámparas de
emergencia).
Documento que
Debe contar con un sistema de especifique las
videocámaras de vigilancia para características
controlar los accesos a las instala- generales del
ciones, área de manejo, traslado y sistema de
almacenamiento de mercancías, videocámaras
área de resguardo de información de vigilancia X X X X X X
13 física o digital, área de resguardo y/o alarma y
de medios y unidades de trans- las medidas a
porte y otras áreas críticas al inte- adoptar cuando
rior de las instalaciones, y alarmas se detecta activi-
para alertar accesos no autoriza- dad sospechosa
dos de personas y/o vehículos. o se activa la
alarma.
Debe contar con un responsable
o personal de seguridad propio o
contratado que garantice la vigi- Documento
lancia de las instalaciones, acción que establece
14 de respuesta oportuna y disponibi- las funciones X X X X X X
lidad permanentemente. Esto con del personal de
un documento que establezca las seguridad.
funciones del personal de seguri-
dad.
Debe contar con un programa
para realizar inspecciones, repara-
ciones y mantenimiento periódicos
de dispositivos y mecanismos de
cierre, iluminación, sistema de
videocámaras de vigilancia, alar-
mas, aparatos de comunicación, P r o g r a m a
equipos de computación y la para realizar
15 infraestructura física, tanto interna inspecciones, X X X X X X
como externa (puertas, cercas, reparaciones y
barreras, bardas, muros, etc.), de mantenimiento.
las instalaciones, área de almace-
namiento de mercancías, área de
resguardo de información física
o digital, área de resguardo de
medios y unidades de transporte y
otras áreas críticas.
 32

4. Seguridad en el acceso a instalaciones

La empresa debe contar con mecanismos o procedimientos que prevengan
e impidan la entrada no autorizada a las instalaciones, manteniendo un
control adecuado en el ingreso a personal y/o personas ajenas a la empresa
en todos los puntos de entrada, protegiendo los bienes de la empresa.

REQUISITOS PARA LA SEGURIDAD EN EL ACCESO A INSTALACIONES

Desconsolidador
Transportador

Consolidador y
Despachante
Importador
Exportador

carretero

aduanero
Documentos de

Agencia

Recinto
Requisitos Descripción
respaldo

Debe contar con un sistema de

Procedimiento
identificación visible y perma-
documentado y
nente para el personal, visitantes
verificable para la
y vehículos. Asimismo, debe
1 contar con un procedimiento
administración de X X X X X X
identificaciones del
documentado y verificable para
personal, visitantes
la administración de las identifi-
y vehículos.
caciones.
Debe contar con un procedi-
miento documentado y verifica-
ble para el control de ingreso
Procedimiento
y salida de personal, visitantes
documentado y
y vehículos a las instalaciones,
verificable para el
área de manejo y almacena-
control de ingreso y
2 miento de mercancías, área de
salida de personal,
resguardo de información física X X X X X X
visitantes y vehícu-
o digital, área de resguardo de
los a sus instalacio-
medios y unidades de transporte
nes.
y otras áreas críticas al interior
de las mismas (identificado en el
análisis de riesgos).

Debe documentar el manejo

y control de correspondencia
3 X X X X X X
y paquetería que ingrese a la
empresa.

5. Seguridad en la gestión del despacho aduanero

Este requisito solo es necesario para Despachantes de Aduana y para
exportadores o importadores que realicen despacho directo.

La empresa debe contar con procedimientos documentados que establezcan

políticas internas y de operación, así como de los controles necesarios
para la verificación previa y post de la información y documentación que
garantice el debido cumplimiento de las obligaciones aduaneras, a nombre
propio o del cliente o apoderado.
 33

REQUISITOS PARA LA SEGURIDAD EN LA GESTIÓN DEL DESPACHO

ADUANERO

Desconsolidador
Transportador

Consolidador y
Despachante
Importador
Exportador

carretero

aduanero
Documentos

Agencia

Recinto
Requisitos Descripción
de respaldo

F l u j o g r a m a (s)
Debe contar con un flujograma con cada una
que refleje secuencialmente las de las etapas
1 etapas por las que pasa la gestión por las que pasa X X X
del despacho aduanero, e identifi- la gestión del (*) (*)
car las etapas críticas. despacho adua-
nero.

Debe contar con un procedimiento

Procedimiento
documentado y verificable que
documentado y
detalle todas las etapas por las
verificable que
que pasa la gestión del despacho
detalle todas las X X X
2 aduanero, desde la solicitud del
etapas por las
servicio por el cliente, recepción y
que pasa la ges- (*) (*)
revisión de documentos, análisis y
tión del despa-
procesamiento, despacho adua-
cho aduanero.
nero y archivo.

Debe mantener un intercambio de

información con el personal, clien-
tes y otras partes involucradas en
la gestión del despacho aduanero,
que permita el seguimiento y con-
3 trol en cualquiera de las etapas por X X X
las que pasa dicha gestión, identifi- (*) (*)
cando y reportando discrepancias
al responsable y/o autoridad com-
petente.

Debe reportar a la autoridad adua-

4 nera cualquier discrepancia sobré X X X
la legalidad de la documentación.
(*) (*)

(*) Solo cuando el Exportador o Importador realicen directamente la gestión del despacho
aduanero.

6. Seguridad con las mercancías

La empresa debe incorporar medidas de seguridad para garantizar la
integridad de la mercancía durante el manejo, transporte, despacho
aduanero y almacenaje a lo largo de la cadena logística internacional.
 34

REQUISITOS PARA LA SEGURIDAD CON LAS MERCANCÍAS

Desconsolidador
Transportador

Consolidador y
Despachante
Importador
Exportador

carretero

aduanero
Agencia
Documentos de

Recinto
Requisitos Descripción
respaldo

Debe contar con un flujograma

que reflejé secuencialmente
las etapas por las que pasa la
mercancía desde origen hasta Flujograma(s) con
destino final (transporte, manejo, cada una de las
despacho aduanero, almace- etapas por las que
naje, consolidación y descon- pasa la mercancía
solidación, etc.), identificando desde origen a
aquellas etapas críticas por las destino final.
que pasa la mercancía (identi-
1 ficado en el análisis de riesgos). Procedimiento
X X X
Asimismo, debe contar con un documentado y
procedimiento documentado verificable para la
y verificable para la realización realización de las
de cada una de las etapas etapas por las que
mencionadas, contemplando pasa la mercancía
los mecanismos para reportar desde origen hasta
algún incidente sospechoso o destino final.
inusual sobre la mercancía o
documentación, al responsable
y/o autoridad competente.
Debe contar con un flujograma
que refleje secuencialmente las Flujograma (s) con
etapas por las que pasa la mer- cada una de las
cancía desde el ingreso hasta etapas por las que X
2 la salida del recinto aduanero, pasa la mercancía
identificando aquellas etapas desde origen a
críticas por las que pasa la mer- destino final.
cancía.
Debe contar con un procedi-
miento documentado y verifica-
Procedimiento
ble que detalle todas las etapas
documentado y
por las que pasa la mercancía
verificable que
3 desde el momento en que
detalle todas las
X
asume la Responsabilidad el
etapas por las que
concesionario cuyo recinto se
pasa la mercancía.
encuentra bajo su administra-
ción.
Debe mantener un intercambio
de información con el personal,
socios comerciales y otras partes
involucradas, permitiendo el
control de la entrega y recep-
ción de la mercancía, así como
el seguimiento de la misma en X X X X
4 cualquiera de las etapas por las
que pasa, identificando y repor-
tando al responsable y/o auto-
ridad competente, cualquier
discrepancia en la mercancía
relacionada con faltantes o
sobrantes, u otras anomalías en
la carga.
 35

Consolidador
Despachante
Transporta-

Desconsoli-
Exportador

carretero
Importador

aduanero
Agencia

Recinto
dador
Documentos de

dor

y
Requisitos Descripción
respaldo

Debe contar con un procedi-

Procedimiento
miento documentado y verifica-
documentado y
ble para el control y seguimiento
verificable para
5 de las operaciones de aduana, X X
el control y segui-
que garantice la correcta
miento de opera-
exportación o importación de
ciones de aduana.
mercancías.

Debe contar con respaldo del

proceso de carguío de la mer-
6 X X X
cancía y del precintado de la
unidad de transporte en origen.

Para mercancía consolidada,

desconsolidada, carga suelta o
fraccionada, debe asegurar que
sus socios comerciales apliquen
procedimientos para garantizar
7 la integridad de la mercancía X
mientras este bajo su custodia,
inclusive de aquellas empresas
subcontratadas que estén invo-
lucradas en el traslado de la
misma.
Debe documentar la forma de
identificar a la empresa de trans-
porte y/o unidad y/o medio de
8 transporte, así como al operador X X X X
del mismo, antes que reciba o
entregue la mercancía.

Debe respaldar la entrega al

operador del medio de trans-
9 porte de la documentación X
requerida para su correcto tras-
lado.

Procedimiento
documentado y
Debe contar con procedimiento
verificable para el
documentado y verificable para
control del proceso
controlar el proceso de carguío,
de carguío, descar-
descarguío, estiba, desestiba o
guío, estiba, des-
cualquier otra manipulación de
10 estiba o cualquier X X X X
la mercancía, así como la con-
otra manipulación
solidación y desconsolidación
de la mercancía,
de carga y establecer acciones
así como la con-
a tomar en caso de identificar
solidación y des-
irregularidades en este proceso.
consolidación de
carga.
Debe contar con un procedi-
miento documentado y verifi- Procedimiento
cable sobre el manejo y control documentado y
11 de inventarios de mercancías, verificable para el X X X
material de empaque, envase y manejo y control
embalaje destinado a exporta- de inventarios.
ción, etc.
 36

Desconsolidador
Transportador

Consolidador y
Despachante
Importador
Exportador

carretero

aduanero
Agencia
Documentos de

Recinto
Requisitos Descripción
respaldo

Debe resguardar toda la docu-

mentación física y/o digital que
se utilice para exportar, importar,
consolidar o desconsolidar la
mercancía, así como el ingreso,
12 salida o almacenaje de mer- X X X
cancías, garantizando que esta
sea legible, oportuna y este
protegida contra alteraciones,
perdida o introducción de datos
erróneos.
Debe contar con mecanismos
de control periódicos para evitar
errores en el pesaje, así como
13 garantizar que las balanzas X
estén certificadas e inspeccio-
nadas por lo menos una vez al
año por la institución autorizada.
Debe contar con medidas para
garantizar el adecuado uso
14 del sistema informático de la X
Aduana Nacional y del conce-
sionario del recinto.

7. Seguridad en el transporte de mercancía

Este requisito solo se aplica para empresas de transporte carretero, la cual
debe incorporar medidas de seguridad para garantizar la integridad de los
procesos relacionados al servicio de transporte de la mercancía, manejo y
almacenaje de mercancía de comercio exterior (en caso de aplicar) a lo
largo de la cadena logística internacional.

Asimismo, deben existir procedimientos establecidos para impedir, detectar

o disuadir que materiales no declarados o personal no autorizado tengan
acceso a los medios y unidades de transporte en el área de resguardo o
durante el tránsito. Por lo anterior, es necesario contar con procedimientos
documentados para revisar, precintar y mantener la integridad de los medios
o unidades de transporte.
 37

REQUISITOS PARA LA SEGURIDAD EN EL TRANSPORTE DE MERCANCÍA

Desconsolidador
Consolidador y
Transportador
Despachante
Exportador

Importador

aduanero
carretero
Agencia

Recinto
Documentos de
Requisitos Descripción
respaldo

Debe contar con un flujograma Flujograma(s) con

que refleje secuencialmente las cada una de las
etapas que involucra el traslado etapas que involu-
de la mercancía a lo largo de la cra el traslado de X
1 cadena logística internacional, la mercancía a lo
identificando aquellas etapas largo de la cadena
críticas (de acuerdo al análisis logística interna-
de riesgo). cional.
Debe contar con un procedi- Procedimiento
miento documentado y verifica- documentado y
ble que detalle todas las etapas verificable para la
2 que involucra el traslado de la realización de las X
mercancía, desde la solicitud etapas que involu-
del servicio hasta la entrega o cra el traslado de
recepción de la mercancía. la mercancía.
Debe mantener un intercambio
de información con el personal,
clientes, socios comerciales y
Procedimiento
otras partes involucradas en la
documentado y
cadena logística internacional,
verificable para
3 permitiendo el control y segui-
el control y segui- X
miento de las etapas que invo-
miento de opera-
lucran el traslado de la misma,
ciones de aduana.
identificando y reportando
discrepancias al responsable y/o
autoridad competente.
Debe garantizar que la informa-
ción enviada por socios comer-
ciales y clientes a partir de su
solicitud de servicio, durante el
traslado y la entrega a destino
4 final de la mercancía, como la X
generada por cuenta propia,
sea legible, completa, exacta,
oportuna y protegida contra
cambios, pérdidas o introduc-
ción de información errónea.
Debe contar con un Sistema de
Posicionamiento Global (GPS)
para rastrear la posición de los
medios y unidades de transporte
5 mientras se traslada las mer- X
cancías, a fin de identificar su
localización desde el momento
del carguío hasta su entrega a
destino final establecido.
Debe reportar a la autoridad
aduanera o la instancia corres-
pondiente, cualquier irregula-
6 X
ridad con los conductores o en
los medios y unidades de trans-
porte.
 38

8. Seguridad de los medios y unidades de transporte

La empresa debe mantener la seguridad en los medios y unidades de
transporte para evitar el ingreso de personas y/o materiales no autorizados.

Por lo anterior, es necesario contar con procedimientos documentados para

revisar, precintar y mantener la integridad de los medios o unidades de
transporte.

REQUISITOS PARA LA SEGURIDAD DE LOS MEDIOS Y UNIDADES DE

TRANSPORTE

Desconsolidador
Consolidador y
Transportador
Despachante
Exportador

Importador

aduanero
carretero
Agencia

Recinto
Documentos de
Requisitos Descripción
respaldo

Debe contar o exigir a su socio

comercial un procedimiento
documentado y verificable para
Procedimiento
el control de la integridad física
documentado y
de la estructura de los medios
verificable para
y las unidades de transporte,
el control de la
1 vacíos y antes de cargar la
integridad física de X X X X X
mercancía, incluyendo la con-
la estructura de los
fiabilidad de los mecanismos de
medios y las unida-
cerraduras de las puertas, para
des de transporte.
protegerlos contra la introduc-
ción de personas y/o elementos
no autorizados.
Documento que
describa las
Debe utilizar o exigir a su socio especificaciones
comercial precintos de alta técnicas de los
seguridad que cumplan con la precintos de seguri-
2 norma ISO 17712 vigente en los dad que certifique
X X X X X
contenedores y unidades de el cumplimiento
transporte precintables. de la ISO 17712, así
como el nombre
del proveedor.
Debe contar o exigir a su socio Procedimiento
comercial un procedimiento documentado y
documentado y verificable que verificable para la
contenga el proceso para admi- administración y
3 nistrar y colocar los precintos en colocado de los X X X X X
los contenedores y unidades de precintos en los
transporte precintables después contenedores y
de cargar la mercancía y cada unidades de trans-
vez quesean abiertas. porte precintables.
Los medios y unidades de trans-
porte deben encontrarse en
áreas seguras y monitoreadas
4 durante la carga, descarga o X X X
espera, las cuales deben estar
debidamente definidas, señali-
zadas y controladas.
 39

Desconsolidador
Consolidador y
Transportador
Despachante
Exportador

Importador

aduanero
carretero
Agencia

Recinto
Documentos de
Requisitos Descripción
respaldo

Debe contar con áreas seguras

y monitoreadas en las instala-
ciones para medios y unidades X X X X X X
5 de transporte vacíos, los mismos
que deben resguardarse con un
candado o sello indicativo.
Debe contar únicamente con
medios y unidades de transporte X
6 propios para el traslado de la
mercancía.
Programa para
Debe contar con un programa realizar la revisión
para realizar la revisión técnica técnica y manteni-
7 X
y mantenimiento de medios y miento de medios
unidades de transporte. y unidades de
transporte.

9. Seguridad con el personal

La empresa debe contar con procedimientos documentados para la
selección, contratación y desvinculación de personas que desean obtener
un empleo en la empresa, implementando programas de capacitación para
el personal que difunda las medidas de seguridad.

REQUISITOS PARA LA SEGURIDAD CON EL PERSONAL

Desconsolidador
Consolidador y
Transportador
Despachante
Importador
Exportador

aduanero
carretero
Agencia

Recinto
Documentos de
Requisitos Descripción
respaldo

Debe contar con procedimiento

documentado y verificable para
1 X X X X X X
la selección del personal de la
Procedimiento
empresa.
documentado y
Debe contar con procedimiento verificable para
documentado y verificable para la selección,
2 la contratación del personal de contratación y X X X X X X
la empresa. desvinculación o
cambio de puesto
Debe contar con procedimiento
del personal de la
documentado y verificable para
empresa.
3 la desvinculación o cambio X X X X X X
de puesto del personal de la
empresa.
 40

Desconsolidador
Consolidador y
Transportador
Despachante
Exportador

Importador

aduanero
carretero
Agencia

Recinto
Documentos de
Requisitos Descripción
respaldo

Debe difundir (por el medio que

considere pertinente) a todo el
personal sobre las medidas de
seguridad adoptadas para el
cumplimiento de los Requisitos
4 para la Seguridad de la Cadena
Documento que X X X X X X
especifique el
Logística Internacional, su res-
contenido de
ponsabilidad frente a las mismas
la difusión y la
y la forma de reportar algún
capacitación del
incidente de seguridad.
personal.
Debe capacitar al personal
cuyas tareas específicas estén
5 directamente relacionadas con X X X X X X
los criterios mínimos de seguri-
dad del OEA.
Debe contar con un Reglamento
Interno que regule el compor- Reglamento de
6 X X X
tamiento del personal de la Personal Interno
empresa.

10. Seguridad de la Información

La empresa debe contar con medidas de prevención para mantener la
confidencialidad e integridad de la información y documentación, así como
medidas contra el mal uso de la información.

REQUISITOS PARA LA SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN

Desconsolidador
Consolidador y
Transportador
Despachante
Documentos de
Exportador

Importador

aduanero
Requisitos Descripción
carretero
Agencia

Recinto
respaldo

Debe contar con documento

para regular los accesos a la
4 Red, Internet, equipos de com- X X X X X X
putación y/o sistemas informáti-
cos.
Debe contar con documento
que establezca el uso y segu-
5 ridad de recursos informáticos Procedimiento X X X X X X
para el resguardo de la informa- documentado y
ción de la empresa. verificable para el
Debe contar con documento regular la seguri-
que establezca medidas para dad de la informa-
proteger la información de los ción.
equipos de computación y/o los
sistemas informáticos que proce- X X X X X X
6 san y almacenan información de
la empresa, frente a la pérdida,
uso inapropiado, alteración de
datos o intromisiones provenien-
tes de la Red.
 41

Desconsolidador
Consolidador y
Transportador
Despachante
Exportador

Importador
Documentos de

aduanero
carretero
Agencia

Recinto
Requisitos Descripción
respaldo

Debe contar con un lugar

físico adecuado destinado al
resguardo de la información
(generada por el(los) sistema(s)
informático(s) de la empresa,
archivos o documentos digitales
4 de uso compartido y otros), con X X X X X X
medidas de seguridad apropia-
das que garanticen el acceso Procedimiento
sólo al personal autorizado documentado y
considerando la clasificación verificable para el
de la información que realice la regular la seguri-
empresa. dad de la informa-
Debe realizar copia(s) de res- ción.
paldo de la información crítica
(identificado en el análisis de
riesgos) en medios o unidades
5 de almacenamiento extraíbles u X X X X X X
otro y resguardarlos en un lugar
seguro

Para profundizar sobre los requisitos de seguridad en la cadena logística

internacional leemos la “ACLARACIONES Y RECOMENDACIONES DE
LOS REQUISITOS PARA LA SEGURIDAD DE CA CADENA LOGÍSTICA
INTERNACIONAL”.

Haz clic en el ícono para ver el

material de lectura

11. Procedimiento para la certificación del OEA

Una vez que la empresa está segura de cumplir con los requisitos establecidos
en la autoevaluación, debe proceder a su solicitud de certificación OEA a
través de la página web de la Aduana Nacional.
 42

PROCEDIMIENTO PARA LA CERTIFICACIÓN OEA

Proceso de cumplimiento de Requisitos Previos

Proceso de cumplimiento de Requisitos de Seguridad de la Cadena Logística

 43

Proceso de suspensión y/o cancelación de la certificación OEA

Para profundizar en los procedmientos par la certificación del OEA leemos

el “MANUAL DE CERTIFICACIÓN OEA”.

Haz clic en el ícono para ver el

material de lectura

12. Obligaciones del OEA

Así como existen requisitos y beneficios para un OEA, existen también
obligaciones que se debe cumplir, tanto al momento de solicitar su
certificación (solicitante OEA), como una vez que ya la empresa ha sida
certificado (OEA).
 44

a. Obligaciones del solicitante de certificación OEA

Revisar las “Aclaraciones y Recomendaciones” a los Requisitos Previos y

los Requisitos para la Seguridad de la Cadena Logística Internacional,
disponibles en el portal web de la Aduana Nacional.

Proporcionar toda la información y documentación requerida por la

Unidad del Programa OEA en los plazos establecidos.

Obligaciones del Permitir y facilitar las visitas de validación, control, renovación u otras.
solicitante de
certificación OEA
Designar a un representante titular y a otro suplente como persona de
contacto.

Atender las notificaciones realizadas por la Unidad del Programa OEA.

Comunicar a la Unidad del Programa OEA cualquier modificación que

afecte el cumplimiento de los Requisitos Previos y Requisitos para la
Seguridad en la Cadena Logística Internacional.

b. Obligación del Operador Económico Autorizado

Mantener el cumplimiento de los Requisitos Previos y Requisitos para la

seguridad de la Cadena Logística Internacional.

Debe comunicar inmediatamente a la Unidad del Programa OEA cual-

quier cambio en las condiciones con las cuales se concedió la certifica-
ción de OEA.

Reportar inmediatamente sobre cualquier actividad que pueda cons-

tituirse en ilícita y conducta delictiva que afecten la seguridad de la
cadena logística internacional.

Comunicar inmediatamente a la Aduana Nacional sobre el cambio de

Obligaciones los representantes del OEA que actúan como personas de contacto.
del Operador
Económico
Asumir la seguridad de la mercancía en toda cadena logística inter-
Autorizado nacional independientemente del INCOTERM utilizado en despachos
aduaneros.

Hacer uso de la condición de OEA y sus beneficios cuando se le otorgue

la certificación y dejar de hacerlo cuando concluya, se suspenda o
cancele dicha certificación.

Mantener actualizada la información proporcionada al Padrón de Ope-

radores de Comercio Exterior de la Aduana Nacional en lo que respecta
al Operador Económico Autorizado.

Entregar los documentos requeridos en las “Aclaraciones y Recomen-

daciones” a los Requisitos para la Seguridad de la Cadena Logística
Internacional, accediendo al portal web de la Aduana Nacional .
 45

TAREA 2: SEGURIDAD EN LA CADENA LOGÍSTICA

INTERNACIONAL
1. A partir del contenido desarrollado y los materiales de
estudio del tema 3, identificamos algunos requisitos
para la seguridad de la cadena logística internacional
que consideramos difíciles de aplicar en una pequeña
empresa.

2. Para cada requisito identificado en el punto anterior,

describimos una alternativa de solución para justificar el
cumplimiento de dicho requisito en la pequeña empresa.

3. Enviamos la tarea en un documento de texto, con

dos requisitos identificados como mínimo junto a sus
alternativas de solución.

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actividad en el aula virtual

CONTROL DE LECTURA 2: VERIFICACIÓN DE REQUISITOS PARA

LA SEGURIDAD EN LA CADENA LOGÍSTICA INTERNACIONAL
En base a los contenidos del tema 3 y los materiales de estudio,
resolvemos el cuestionario.

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esta actividad en el aula virtual
 46

VALORACIÓN: ANALICEMOS Y REFLEXIONEMOS

FORO 2: EL OPERADOR ECONÓMICO AUTORIZADO EN EL

COMERCIO EXTERIOR
Observamos el video: “RESPONSABILIDAD COMPARTIDA”.

Haz clic en el ícono para ver el

material audiovisual

A partir de los aprendizajes trabajados y el análisis del video,

respondemos reflexivamente a las siguientes preguntas en el foro:
• ¿Por qué es importante el programa Operador Económico
Autorizado en el comercio exterior de nuestro país?

• Como persona natural o empresa, ¿De qué manera

podemos aportar a fortalecer la seguridad y la facilitación
en los procesos de comercio exterior?

Haz clic en el ícono para ver

esta actividad en el aula virtual
 47

PRODUCCIÓN:
APLIQUEMOS NUESTROS CONOCIMIENTOS

TAREA 3: APLIQUEMOS NUESTROS CONOCIMIENTOS

1. Elaboramos una propuesta que contenga los
procedimientos y requisitos que debe cumplir una
pequeña empresa para certificarse como Operador
Económico Autorizado.

2. La propuesta debe contener una carpeta de documentos

necesarios para la obtención de la certificación, tomando
en cuenta los siguientes criterios:

• El tipo de operación de la empresa queda a elección

de cada participante, por ejemplo: Despachante de
Aduana, empresa importadora, empresa exportadora,
empresa consolidadora y desconsolidadora, etc.

• En caso de no contar con un documento de respaldo

para un requisito, se debe justificar la alternativa de
solución para subsanar el cumplimiento de dicho
requisito.

3. Enviamos la propuesta en una carpeta comprimida.

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esta actividad en el aula virtual
 48

BIBLIOGRAFÍA CONSULTADA

• Marco y Normas para la seguridad y facilitación del comercio – SAFE,

de la Organización Mundial de Aduanas.

• D ecreto Supremo Nº 1443 del 19/12/2012

• Resolución de Directorio No. RD 01-004-18 de 14/03/2018.

• ISO 28000 Sistema de gestión en la cadena de suministros

• Guía de capacitación de la seguridad de la cadena de suministro –

C-TPAT.

• S
eguridad en medios de transporte que intervienen en la cadena
logística – Fuerza Especial de Lucha contra el Narcotráfico – FELCN.

• Connect americas. Los tres pilares del MARCO SAFE. Extraido de la

página www.iadb.org.
 49

FUENTES AUDIOVISUALES

• Video: El Marco SAFE de la OMA. Centro Plurinacional de Educación

Alternativa a Distancia.

• Video: El Operador Económico Autorizado. Centro Plurinacional de

Educación Alternativa a Distancia.

• Video: Acuerdos de Reconocimiento Mutuo. Centro Plurinacional de

Educación Alternativa a Distancia.

• Video: Requisitos previos para la certificación OEA. Centro

Plurinacional de Educación Alternativa a Distancia.

• Video: Análisis del riesgo del Marco SAFE. Obtenido de la página

Connect americas con enlace www.iadb.org.

• Video: Responsabilidad compartida. Obtenido de la página Connect

americas con enlace www.iadb.org.
cepead.minedu.gob.bo