HOJA DE TRABAJO

PET HARMONY 860.031.525-1

1 DE JUNIO DEL 2020 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2020
SALDOS AJUSTES
CODIGO CUENTA DEBE HABER DEBE HABER
1105 CAJA $482,358,169
1110 BANCOS $645,650,174
1130 EFECTIVO EQUIVALENTE $30,000,000
1205 ACCIONES $17,066,998
1305 CLIENTES $96,071,572
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS $40,923,201
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES $14,950
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $35,118,132
1512 MAQUINARIA Y EQUIPO -$15,166
1520 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $300,000
1524 EQUIPO DE OFICINA $38,877,640
1540 VEHICULO $50,000,000
1592 DEPRECIACIÓN ACUMULADA -$8,459,123
1635 LICENCIAS -$1,938,446
2105 PAGARE $26,256,422
2205 PROVEEDORES $8,613,529
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $2,068,841
2365 RETENCION EN LA FUENTE $13,921,762
2368 ICA $1,515,638
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA $16,371,269
2380 ACREEDORES VARIOS $30,614,639
2408 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO $100,272,895
2510 CESANTIAS $5,459,208
2515 INTERESES SOBRE CESANTIAS -$382,047
2540 INDEMNIZACIONES $30,424,276
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES $31,798,971
3115 APORTES SOCIALES $800,000,000
 3305 RESERVA LEGAL $70,663,285
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO $137,169,907
4120 OPERACIONALES $187,741,260
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $30,605,702
4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS -$1,434,425
4210 INGRESOS $27,600
5105 GASTOS DE PERSONAL $40,540,456
5135 SERVICIOS PUBLICOS $845,000
5145 MANTENIMIENTO $500,000
5160 DEPRECIACIONES $739,113
5165 AMORTIZACIONES $78,559
5305 FINANCIEROS $5,746,577
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $13,408,191
6225 DEVOLUCIONES $115,148
7105 MATERIA PRIMA $2,229,600
7305 PRODUCCIÓN $1,537,987
suma $0 $0
Utilidad sin reserva
330505 reserva LEGAL
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO
$1,491,708,732 $1,491,708,732 $0 $0
 RABAJO
860.031.525-1
1 DE DICIEMBRE DEL 2020
BALANCE AJUSTADO ESTADO DE RESULTADO BALANCE GENERAL
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
$482,358,169 $482,358,169 $1,128,008,343
$645,650,174 $645,650,174
$30,000,000 $30,000,000
$17,066,998 $17,066,998
$96,071,572 $96,071,572
$40,923,201 $40,923,201
$14,950 $14,950
$35,118,132 $35,118,132
-$15,166 -$15,166
$300,000 $300,000
$38,877,640 $38,877,640
$50,000,000 $50,000,000
-$8,459,123 -$8,459,123
-$1,938,446 -$1,938,446 $0
$26,256,422 $26,256,422
$8,613,529 $8,613,529
$2,068,841 $2,068,841
$13,921,762 $13,921,762
$1,515,638 $1,515,638
$16,371,269 $16,371,269
$30,614,639 $30,614,639
$100,272,895 $100,272,895
$5,459,208 $5,459,208
-$382,047 -$382,047
$30,424,276 $30,424,276
$31,798,971 $31,798,971
$800,000,000 $800,000,000
 $70,663,285
$137,169,907
$187,741,260 $187,741,260
$30,605,702 $30,605,702
-$1,434,425 -$1,434,425
$0 $27,600 $0 $27,600
$40,540,456 $40,540,456 $0
$845,000 $845,000
$500,000 $500,000
$739,113 $739,113
$78,559 $78,559
$5,746,577 $5,746,577
$13,408,191 $13,408,191
$115,148 $115,148
$2,229,600 $2,229,600
$1,537,987 $1,537,987
$65,740,631 $216,940,137
-$ 151,199,506 $207,833,192
$51,407,832 $0 $51,407,832
$99,791,674 $99,791,674
$1,491,708,732 $1,491,708,732 $282,680,768 $282,680,768 $1,425,968,101 $1,425,968,101 $0

$0
$65,740,631 $216,912,537
$151,171,906 $0
 PET HARMONY S.A
ESTADO DE RESULTADOS
A 31 de diciembre de 2020

Ventas $ 216,912,537
Costo de mercancias vendida $ 17,290,926

UTILIDAD BRUTA $ 199,621,611

Actividades que no gener
GASTOS GENERALES $ 42,703,128
Gastos personal $ 40,540,456
Gastos de admon $ 1,345,000
Gastos de Ventas $ 78,559
Depreciación $ 739,113
TOTAL GASTOS GENERALES
UTILIDAD OPERACIONAL $ 156,918,483

OTROS INGRESOS
Otros ingresos $ 27,600
Rendimientos inversiones
Gastos financieros $ 5,746,577
TOTAL OTROS INGRESOS Y GASTOS -$ 5,718,977
UTILIDAD ANTES IMPUESTOS $ 151,199,506
Provisión impuestos $ 51,407,832
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 99,791,674

$ 739,113
$ 51,407,832
$ 151,938,619
ctividades que no generan flujo de efectivo
CUENTA SALDO DEBITO SALDO CREDITO
Activos
Activo corriente
Caja $482,358,169
Bancos $645,650,174
Efectivo equivalente $30,000,000
Mercancia no fabricada por la empresa $35,118,132
Clientes $96,071,572
Anticipo de impuestos $40,923,201 $1,158,008,343
Cuentas por cobrar a trabajadores $14,950
Total activo corriente $1,330,136,198
Activo no corriente
Propiedad planta y quipo $300,000
Equipo de oficina $38,877,640
Vehiculo $50,000,000
Licencias -$1,938,446
Acciones $17,066,998
Maquinaria y equipo -$15,166
Depreciacion acumulada -$8,459,123
Total activo no corriente $95,831,903
TOTAL ACTIVO $1,425,968,101
Pasivos
Pasivo corriente
Pagare $26,256,422
ICA $1,515,638
Retencion en la fuente $13,921,762
Impuesto al valor agregado $100,272,895 $0
Para obligaciones laborales $31,798,971
Proveedores $8,613,529
Acreedores varios $30,614,639
Costos y gastos por pagar $2,068,841 $115,710,295
Retenciones y aportes nomina $16,371,269
Cesantias $5,459,208
Intereses sobre cesantias -$382,047
indemnizaciones $30,424,276
Total pasivo corriente $266,935,403
Pasivo no corriente

Total pasivo no corriente

TOTAL PASIVO $266,935,403

Patrimonio
Utilidad sin reserva $ 207,833,192
Aportes sociales $ 800,000,000
Reserva legal $ 51,407,832
Utilidad del ejercicio $ 99,791,674
Total patrimonio $ 1,159,032,698

Total pasivo mas patrimonio $1,425,968,101


Clasificación de la Cuenta
Efectivo y Equivalente
Deudores a Efectivo
Comerciales y
Cuentas por Cobrar
Activos Financieros
Inventarios
Propiedad,Planta y Equipo
Propiedades de Inversión
Activos Intangibles
Acreedores
Comerciales y Otras Cuentas
por Pagar
Pasivo
Pasivo Financiero
y Activos por Impuestos
corrientes
Saldo Corto Plazo
Codigo Cuenta Valor Naturaleza
1105 Caja $ 482,358,169 DEBITO
1110 Bancos $ 645,650,174 DEBITO
1130 Efectivo Equivalente $ 30,000,000 DEBITO
1305 Clientes $ 96,071,572 DEBITO
1205 Acciones $ 17,066,998 DEBITO
1435 mercancia no fabricada por la empresa $ 35,118,132 DEBITO
1520 Propiedad,planta y equipo
1524 Equipo de oficina
1540 Vehiculo
1635 licencias
2205 Proveedores $ 8,613,529 CREDITO
2380 ACREEDORES VARIOS $ 30,614,639 CREDITO
2335 Cuentas por pagar $ 2,068,841 CREDITO
2105 Pagare $ 26,256,422 CREDITO
2368 ICA $ 1,515,638 CREDITO
 2365 RETENCION EN LA FUENTE $ 13,921,762 CREDITO
Pasivos por impuestos diferidos
y Activos por Impuestos 2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA $ 16,371,269 CREDITO
Diferidos 2408 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ### CREDITO
 Saldo Largo Plazo
Valor Naturaleza

$ 300,000 DEBITO
$ 38,877,640 DEBITO
$ 50,000,000 DEBITO
-$ 1,938,446 DEBITO
NIC 7
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA COMPARATIVO
MODERNA S.A. A 31 Dic 2019 A 31 Dic 2014
ACTIVOS
Corriente
Efectivo o equivalente efectivo $ 1,158,008,343
Cuentas por cobrar $ 14,950
Existencias(inventarios o mercancias) $ 35,118,132
Clientes $ 96,071,572
Anticipo de impuestos $ 40,923,201
Inversiones en acciones $ 17,066,998
Total Activo Corriente $ 1,347,203,196

No Corriente
Propiedad planta y equipo
Propiedad planta y equipo $ 300,000 $ -
vehiculo $ 50,000,000
Equipo de oficina $ 38,877,640
Depreciacíon acumulada -$ 8,459,123
Subtotal Propiedad Planta y Equipo $ 80,718,517 $ -
Maquinaria y equipo -$ 15,166 $ -
Licencia sofware -$ 1,938,446
Total Activo No Corriente $ 78,764,905 $ -
TOTAL ACTIVO $ 1,425,968,101 $ -

PASIVO
Corriente
Proveedores $ 8,613,529
Obligaciones Laborales $ 31,798,971
Impuestos por pagar $ 115,710,295
Pagare $ 26,256,422
Acreedores varios $ 30,614,639
Costos y gastos por pagar $ 2,068,841
Retenciones y aportes nomina $ 16,371,269
Cesantias $ 5,459,208
Intereses sobre cesantias -$ 382,047
Total Pasivo Corriente $ 236,511,127 $ -

Largo plazo
Otros pasivos(Indemnizacion laboral) $ 30,424,276 $ -
Obligaciones financieras $ -
Total Pasivo Largo Plazo $ 30,424,276 $ -
TOTAL PASIVO $ 266,935,403 $ -

PATRIMONIO
Utilidad sin reserva $ 207,833,192
Capital suscrito y pagado
Reservas
Revalorización patrimonio
Utilidad del ejercicio acumulada
Utilidad del ejercicio
Superavit por valorizaciones
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO
Ventas
INGRESOS NETOS
Costo de mercancias vendida
UTILIDAD BRUTA
GASTOS GENERALES
Gastos personal
Gastos de admon
Gastos de Ventas
Depreciación
TOTAL GASTOS GENERALES
UTILIDAD OPERACIONAL
OTROS INGRESOS
Otros ingresos
Rendimientos inversiones
Gastos financieros
TOTAL OTROS INGRESOS Y GASTOS
UTILIDAD ANTES IMPUESTOS
Provisión impuestos
UTILIDAD DEL EJERCICIO
$ 800,000,000
$ 51,407,832 $ -
$ -
$ - $ -
$ 99,791,674
$ -
$ 951,199,506 $ -
$ 1,425,968,101 $ -
$ 216,912,537
$ 216,912,537
$ 17,290,926
$ 199,621,611
$ 42,703,128
$ 40,540,456
$ 1,345,000
$ 78,559
$ 739,113
$ 42,703,128
$ 156,918,483
$ 27,600
$ 91,091,798
$ 5,746,577
-$ 5,718,977
$ 151,199,506
$ 51,407,832
$ 99,791,674
$ 0
 HOJA DE TRABAJO ELABORACIÓN ESTADO DE FLU
VARIACIÓN ORIGEN / APLICACIÓN ACTIVIDADES
ABSOLUTA FUENTE USO Clientes Proveedores

$ 14,950 $ 14,950 -$ 14,950

$ 35,118,132 $ 35,118,132 -$ 35,118,132
$ 96,071,572 $ 96,071,572
$ 40,923,201 $ 40,923,201
$ 17,066,998 $ 17,066,998

$ 300,000 $ 300,000
$ 50,000,000 $ 50,000,000
$ 38,877,640 $ 38,877,640
-$ 8,459,123 -$ 8,459,123

-$ 15,166
-$ 1,938,446 -$ 1,938,446 -$ 1,859,887

$ 8,613,529 $ 8,613,529 $ 8,613,529

$ 31,798,971 $ 31,798,971
$ 115,710,295 $ 115,710,295
$ 26,256,422 $ 26,256,422
$ 30,614,639 $ 30,614,639 $ 30,614,639
$ 2,068,841 $ 2,068,841 $ 2,068,841
$ 16,371,269 $ 16,371,269
$ 5,459,208 $ 5,459,208
-$ 382,047 -$ 382,047

$ 30,424,276 $ 30,424,276
$ - $ -

$ 207,833,192 $ 207,833,192
$ 800,000,000 $ 800,000,000
$ 51,407,832 $ 51,407,832
$ - $ -
$ - $ -
$ 99,791,674
$ - $ -

$ 216,912,537 $ 216,912,537 $ 216,912,537

$ 17,290,926 $ 17,290,926 -$ 17,290,926

$ 199,621,611 $ 199,621,611
$ 42,703,128
$ 40,540,456 $ 40,540,456
$ 1,345,000 $ 1,345,000
$ 78,559 $ 78,559
$ 739,113

$ 156,918,483
$ -
$ 27,600 $ 27,600 $ 27,600
$ 91,091,798 $ 91,091,798
$ 5,746,577 $ 5,746,577
-$ 5,718,977
$ 151,199,506
$ 51,407,832 $ 51,407,832
$ 99,791,674 $ 99,791,674
$ 2,763,623,682 $ 1,634,208,362 $ 683,797,559 $ 215,065,300 -$ 11,112,049
BORACIÓN ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
ACTIVIDADES OPERACIÓN ACTIVIDADES INVERSIÓN
Laborales Impuestos admon inversiones financieros inversiones

-$ 17,066,998

$ 31,798,971
$ 115,710,295

$ 16,371,269
$ 5,459,208
-$ 382,047

$ 30,424,276
 $ 42,703,128.00
-$ 40,540,456
-$ 1,345,000
-$ 78,559

$ 91,091,798
-$ 5,746,577

-$ 51,407,832

$ 43,131,221 $ 64,302,463 -$ 1,423,559 $ 91,091,798 $ 36,956,551

-$ 17,066,998
TIVIDADES INVERSIÓNACTIVIDADES FINANCIACIÓN
activos fijos financieras acciones

-$ 300,000
-$ 50,000,000
-$ 38,877,640

-$ 15,166

$ 26,256,422
 $ 800,000,000

$ 438,011,725
-$ 89,192,806 -$ 106,259,804
$ 26,256,422 $ 800,000,000 $ 826,256,422
$ 1,158,008,343
$ -
$ 1,158,008,343
-$ 1,158,008,343

-$ 0

$ 1,158,008,343
$ 2,109,767,646
$ 2,625,000
FLUJO NETO EFECTIVO ACTIVIDADES OPERACIÓN
FLUJO NETO EFECTIVO ACTIVIDADES INVERSIÓN
FLUJO NETO EFECTIVO ACTIVIDADES FINANCIACIÓN
FLUJO NETO EFECTIVO
EFECTIVO AÑO 1
EFECTIVO AÑO 2
$ 1,107,364,368 $ 32,117,300
$ 17,428,800 $ 1,010,000,000
$ 1,124,793,168 $ 60,440,000
$ 7,500,000
$ (2,692,932)
$ 359,591,361
$ 532,838,523
$ 31,280,000
$ 2,692,932
CUENTAS SALDO INICIAL AUMENTOS DISMINUCIONES SALDO FINAL
CAPITAL SUSCRITO $ 31,798,971 $ - $ - $ 31,798,971
SUPERAVIT $ - $ - $ - $ -
RESERVAS $ - $ - $ - $ -
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO $ - $ - $ - $ -
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 99,791,674 $ - $ - $ 99,791,674
SUPERAVIT $ - $ - $ - $ -
TOTALES $ 131,590,645 $ 131,590,645
 PET HARMONY S.A
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
COMPARATIVO A DIC 31 DE 2014 Y 2015
ACTIVOS A 31 Dic 2015 A 31 Dic 2014
Corriente
Efectivo o equivalente efectivo $ 1,158,008,343
Cuentas por cobrar $ 96,071,572
Inversiones temporales $ 17,081,948
Total Activo Corriente $ - $ 1,271,161,863

No Corriente
Propiedad planta y equipo
Terreno
Edificaciones
Muebles y enseres $ 39,177,640
Equipo de transporte $ 50,000,000
Depreciacíon acumulada -$ 8,459,123
Subtotal Propiedad Planta y Equipo $ - $ 80,718,517
Valorizaciones Propiedad planta y equipo
Total Activo No Corriente $ - $ 80,718,517
TOTAL ACTIVO $ - $ 1,351,880,380

PASIVO
Corriente
Proveedores $ 8,613,529
Obligaciones Laborales $ 31,798,971
Impuestos por pagar $ 115,710,295
Obligaciones financieras $ 26,256,422
Total Pasivo Corriente $ - $ 182,379,217

Largo plazo
Obligaciones Laborales
Obligaciones financieras
Total Pasivo Largo Plazo $ - $ -
TOTAL PASIVO $ - $ 182,379,217

PATRIMONIO
Capital suscrito y pagado $ 800,000,000
Reservas
Revalorización patrimonio
Utilidad del ejercicio acumulada $ -
Utilidad del ejercicio $ 99,791,674
Superavit por valorizaciones $ - $ -
TOTAL PATRIMONIO $ - $ 899,791,674
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO $ - $ 1,082,170,891
 PET HARMONY S.A
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
Método Directo
De Enero 1 a Diciembre 31 de 2020

Actividades de operación
Recaudo clientes $ 96,071,572
Pago proveedores $ 26,256,422
Pago obligaciones laborales $ 30,424,276
Pago otros gastos $ 8,613,529
Efectivo generado en actividades de operación $ 161,365,799
Pago gastos financieros $ -
Rendimiento Inversiones $ 17,066,998
Flujo de efectivo neto en actividades de operación $ 178,432,797

Actividades de Inversión
Compra inversiones $ 17,066,998
Compra activos fijos $ 39,177,640
Flujo de efectivo neto generado en actividades de inversión $ 56,244,638
$1,128,008,343
Actividades de financiación
Nuevas obligaciones financieras $ 23,046,352
Emisión de acciones $ 17,066,998
Flujo efectivo neto generado en actividades financiación $ 40,113,350

Aumento en el efectivo $ 274,790,785

Efectivo a 31 de diciembre de 2014 $ -
Efectivo a 31 de diciembre de 2015 $ 274,790,785
 MODERNA S.A.
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
Método Indirecto
De Enero 1 a Diciembre 31 de 2015

Actividades de operación
Utilidad del ejercicio $ 99,791,674
Partidas que no afectan el efectivo
Depreciación $ 78,559
Efectivo generado en actividades de operación $ 99,870,233

Cambios en partidas operacionales

Aumento en cuentas por cobrar
Aumento en existencias $ -
Aumento en cuentas por pagar $ 8,613,529
Aumento obligaciones laborales $ 30,424,276
Aumento impuestos por pagar $ 40,923,201
Flujo efectivo en actividades operación $ 79,961,006

Flujo de efectivo neto en actividades operación $ 179,831,239

Actividades de Inversión
Compra inversiones $ 17,066,998
Compra activos fijos $ 39,177,640
Flujo de efectivo neto generado en actividades de inversión $ 56,244,638

Actividades de financiación
Nuevas obligaciones financieras $ -
Emisión de acciones $ 17,066,998
Flujo efectivo neto generado en actividades financiación $ 17,066,998

Flujo neto de efectivo $ 253,142,875

Efectivo a 31 de diciembre de 2014 (Año 1) $ -
Efectivo a 31 de diciembre de 2015 (Año 2) $ 253,142,875