Meses E F

Crecimiento Mensual Precio Bruto Precio Neto 3.0% 1,872 1,929

1.5 P 70% 1,310 1,350
1.0 P 30% 562 579
Ventas 1.5 P $ 75,990 $ 63,857 63,857 83,652,857 86,207,143
Ventas 1.0 P $ 70,990 $ 59,655 59,655 33,526,370 34,540,513
Venta Totales Total 117,179,227 120,747,655
Costos gifcard
Influencers
Cyber
Festividades
Cliente frecuente

Meses E F
Crecimiento Mensual 4.2% 2,629 2,739
1.5 P TOTAL 70% 1,840 1,917
1.5 P DIRECTA 60% 1,104 1,150
1.5 P ALIANZA 40% 736 767
1.0 P TOTAL 30% 789 822
1.0 P DIRECTA 60% 473 493
1.0 P ALIANZA 40% 316 329
Ventas 1.5 P $ 75,990 $ 63,857 63,857 70,498,286 73,435,714
Ventas 1.5 Falabella $ 68,391 $ 57,471 57,471 42,298,971 44,080,586
Ventas 1.0 P $ 70,990 $ 59,655 59,655 28,217,034 29,410,143
Ventas 1.0 Falabella $ 63,891 $ 53,690 53,690 16,966,013 17,663,982
Venta Totales Total 157,980,304 164,590,425
Total descuentos

Meses E F
Crecimiento Mensual 2.8% 3,802 3,907
1.5 P TOTAL 70% 2,661 2,735
1.5 P DIRECTA 60% 1,597 1,641
1.5 P ALIANZA 40% 1,064 1,094
1.0 P TOTAL 30% 1,141 1,172
1.0 P DIRECTA 60% 685 703
1.0 P ALIANZA 40% 456 469
Ventas 1.5 P $ 70,990 $ 59,655 59,655 95,269,773 97,894,613
Ventas 1.5 P ALIANZA $ 63,891 $ 53,690 53,690 57,126,071 58,736,768
Ventas 1.0 P $ 65,990 $ 55,454 55,454 37,985,840 38,984,008
Ventas 1.0 P ALIANZA $ 59,391 $ 49,908 49,908 22,758,232 23,407,041
Venta Totales Total 213,139,916 219,022,431
Total descuento

Meses E F
Crecimiento Mensual 2.1% 4,935 5,038
1.5 P TOTAL 70% 3,455 3,527
1.5 P DIRECTA 60% 2,073 2,116
1.5 P ALIANZA 40% 1,382 1,411
1.0 P TOTAL 30% 1,481 1,511
1.0 P DIRECTA 60% 889 907
1.0 P ALIANZA 40% 592 604
Ventas 1.5 P $ 70,990 $ 59,655 59,655 123,665,773 126,230,958
Ventas 1.5 P ALIANZA $ 63,891 $ 53,690 53,690 74,199,464 75,756,471
Ventas 1.0 P $ 65,990 $ 55,454 55,454 49,298,412 50,296,580
Ventas 1.0 P ALIANZA $ 59,391 $ 49,908 49,908 29,545,775 30,144,676
Venta Totales Total 276,709,424 282,428,685
Total descuento

Meses E F
Crecimiento Mensual 1.7% 6,063 6,165
1.5 P TOTAL 70% 4,244 4,316
1.5 P DIRECTA 60% 2,546 2,590
1.5 P ALIANZA 40% 1,698 1,726
1.0 P TOTAL 30% 1,819 1,850
1.0 P DIRECTA 60% 1,091 1,110
1.0 P ALIANZA 40% 728 740
Ventas 1.5 P $ 65,990 $ 55,454 55,454 141,185,328 143,625,294
Ventas 1.5 P ALIANZA $ 59,391 $ 49,908 49,908 84,744,469 86,141,904
Ventas 1.0 P $ 60,990 $ 51,252 51,252 55,916,042 56,889,832
Ventas 1.0 P ALIANZA $ 54,891 $ 46,127 46,127 33,580,376 34,133,899
Venta Totales Total 315,426,215 320,790,929
Total descuento
 AÑO 1
M A M J J A
1,987 2,047 2,109 2,173 2,239 2,307
1,391 1,433 1,476 1,521 1,567 1,615
596 614 633 652 672 692
88,825,286 91,507,286 94,253,143 97,126,714 100,064,143 103,129,286
35,554,655 36,628,454 37,761,908 38,895,361 40,088,471 41,281,580
124,379,941 128,135,739 132,015,050 136,022,076 140,152,613 144,410,866

AÑO 2
M A M J J A
2,854 2,973 3,097 3,227 3,362 3,503
1,998 2,081 2,168 2,259 2,353 2,452
1,199 1,249 1,301 1,355 1,412 1,471
799 832 867 904 941 981
856 892 929 968 1,009 1,051
514 535 557 581 605 631
342 357 372 387 404 420
76,564,714 79,757,571 83,078,143 86,526,429 90,166,286 93,933,857
45,919,671 47,816,229 49,827,729 51,954,171 54,080,614 56,379,471
30,662,908 31,915,672 33,228,092 34,659,824 36,091,555 37,642,597
18,361,951 19,167,300 19,972,649 20,777,997 21,690,726 22,549,765
171,509,245 178,656,772 186,106,613 193,918,421 202,029,181 210,505,690

AÑO 3
M A M J J A
4,015 4,126 4,240 4,357 4,477 4,601
2,811 2,888 2,968 3,050 3,134 3,221
1,687 1,733 1,781 1,830 1,880 1,933
1,124 1,155 1,187 1,220 1,254 1,288
1,205 1,238 1,272 1,307 1,343 1,380
723 743 763 784 806 828
482 495 509 523 537 552
100,638,765 103,382,916 106,246,378 109,169,496 112,152,269 115,314,008
 60,347,466 62,011,853 63,729,930 65,501,697 67,327,155 69,152,612
40,093,084 41,202,160 42,311,235 43,475,765 44,695,748 45,915,731
24,055,850 24,704,660 25,403,377 26,102,095 26,800,813 27,549,439
225,135,165 231,301,588 237,690,921 244,249,053 250,975,984 257,931,790

AÑO 4
M A M J J A
5,143 5,251 5,361 5,473 5,588 5,705
3,600 3,676 3,753 3,831 3,912 3,994
2,160 2,206 2,252 2,299 2,347 2,396
1,440 1,470 1,501 1,532 1,565 1,598
1,543 1,575 1,608 1,642 1,676 1,712
926 945 965 985 1,006 1,027
617 630 643 657 670 685
128,855,798 131,599,950 134,344,101 137,147,908 140,011,370 142,934,487
77,313,479 78,924,176 80,588,564 82,252,951 84,024,718 85,796,486
51,350,202 52,403,824 53,512,899 54,621,975 55,786,504 56,951,034
30,793,485 31,442,294 32,091,103 32,789,821 33,438,630 34,187,256
288,312,964 294,370,244 300,536,667 306,812,655 313,261,223 319,869,263

AÑO 5
M A M J J A
6,268 6,373 6,480 6,588 6,698 6,810
4,388 4,461 4,536 4,612 4,689 4,767
2,633 2,677 2,722 2,767 2,813 2,860
1,755 1,784 1,814 1,845 1,876 1,907
1,880 1,912 1,944 1,976 2,009 2,043
1,128 1,147 1,166 1,186 1,205 1,226
752 765 778 790 804 817
146,009,807 148,449,773 150,945,193 153,440,613 155,991,487 158,597,815
87,589,248 89,036,592 90,533,844 92,081,004 93,628,165 95,175,325
57,812,370 58,786,160 59,759,950 60,784,992 61,758,782 62,835,076
34,687,422 35,287,071 35,886,721 36,440,244 37,086,020 37,685,670
326,098,846 331,559,596 337,125,708 342,746,853 348,464,454 354,293,886
 14,932,442,545

S O N D TOTAL
2,377 2,449 2,523 2,601 26,613
1,664 1,714 1,766 1,821 18,629
713 735 757 780 7,984
106,258,286 109,451,143 112,771,714 116,283,857 1,189,594,714
42,534,345 43,846,765 45,159,185 46,531,261 476,289,210
148,792,630 153,297,908 157,930,899 162,815,118 1,665,883,924
-150,000
-1,789,800
-4,286,875
-5,715,834
-4,286,875
1,649,654,540

S O N D TOTAL
3,649 3,802 3,961 4,124 39,920
2,554 2,661 2,773 2,887 27,943
1,532 1,597 1,664 1,732 16,766 849,340,230
1,022 1,064 1,109 1,155 11,177 340,113,090
1,095 1,141 1,188 1,237 11,977 764,406,207
657 685 713 742 7,186 306,101,781
438 456 475 495 4,791 118,945,332
97,829,143 101,979,857 106,258,286 110,600,571 1,070,628,857
58,735,800 61,149,600 63,735,814 66,379,500 642,358,157 428,270,700
39,193,639 40,863,992 42,534,345 44,264,353 428,684,151 171,455,764
23,516,183 24,482,602 25,502,710 26,576,508 257,228,387
219,274,765 228,476,050 238,031,155 247,820,933 2,398,899,553
-23,016,485
2,375,883,068

S O N D TOTAL
4,728 4,859 4,993 5,122 53,227
3,310 3,401 3,495 3,585 37,259
1,986 2,041 2,097 2,151 22,357
1,324 1,360 1,398 1,434 14,902
1,418 1,458 1,498 1,537 15,969
851 875 899 922 9,582
567 583 599 615 6,387
118,475,748 121,756,798 125,097,504 128,318,899 1,333,717,168
 71,085,449 73,018,286 75,058,503 76,991,339 800,087,128
47,191,168 48,522,059 49,852,950 51,128,387 531,358,134
28,298,065 29,096,599 29,895,134 30,693,668 318,764,972
265,050,429 272,393,742 279,904,090 287,132,293 2,983,927,403
-27,977,795
2,955,949,608

S O N D TOTAL
5,824 5,946 6,070 6,200 66,534
4,077 4,162 4,249 4,340 46,576
2,446 2,497 2,549 2,604 27,945
1,631 1,665 1,700 1,736 18,631
1,747 1,784 1,821 1,860 19,960
1,048 1,070 1,093 1,116 11,977
699 714 728 744 7,983
145,917,261 148,959,689 152,061,773 155,342,824 1,667,071,891
87,568,253 89,393,710 91,272,857 93,205,694 1,000,296,824
58,115,563 59,335,546 60,610,983 61,886,420 664,169,941
34,885,974 35,634,600 36,333,318 37,131,852 398,418,784
326,487,050 333,323,545 340,278,931 347,566,790 3,729,957,440
-34,723,646
3,695,233,794

S O N D TOTAL
6,924 7,040 7,158 7,273 79,840
4,847 4,928 5,011 5,091 55,890
2,908 2,957 3,007 3,055 33,535
1,939 1,971 2,004 2,036 22,355
2,077 2,112 2,147 2,182 23,951
1,246 1,267 1,288 1,309 14,369
831 845 859 873 9,582
161,259,597 163,976,832 166,749,521 169,411,303 1,859,642,563
96,772,394 98,369,463 100,016,440 101,613,509 1,115,702,357
63,860,118 64,936,412 66,012,706 67,089,000 736,441,437
38,331,446 38,977,223 39,622,999 40,268,776 441,987,867
360,223,555 366,259,929 372,401,666 378,382,587 4,153,774,224
-39023790
4,114,750,434
 Costo variable Materiales
Disfraz de 1 pla
Materiales Unidad

Hilo Unidad
Tela Metros
Tinta Unidad
Alambre Metros
Total

Costo variable Materiales

Disfraz de 1 plaz
Materiales Unidad

Hilo Unidad
Tela Metros
Tinta Unidad
Alambre Metros
Total

AÑO 1

CV unitario Diz. 1 plaza 1/2

Packaging
Materiales de producción
Luz planta productiva
MO
Total

AÑO 2 EN ADELANTE

CV unitario Diz. 1 plaza 1/2

Packaging
Materiales de producción
Luz planta productiva
MO
Total
 Costos variables operacionales
Descripción Año 1
Packaging $ 25,830,588
Materiales de producción $ 492,261,131
Energía eléctrica planta productiva $ 3,543,048

Total $ 521,634,767

Desglose cantidades a vender

Detalle Año 1
1 plaza 7,984
1 plaza 1/2 18,629
Total de cantidades a vender 26,613
Desglose cantidades de invetario de segu
Detalle Año 1
1 plaza 399
1 plaza 1/2 932
Total de inventario de seguridad 1,331
Totales
Total de 1 plaza 8,383
Total de 1 plaza 1/2 19,561
Total 27,944

COSTO VARIABLES
MANO OBRA
AÑO 1
TOTAL MANO DE OBRA $ 371,460,000
UNIDADES PRODUCIDAS 27,944
CV MO $ 13,293

AÑO 1
 CV UNITARIO DISFRAZ 1 PLAZA
Packaging $ 924
Materiales de producción $ 15,959
Luz plata productiva $ 106
MO $ 13,293
Total $ 30,283

AÑO 2
CV UNITARIO DISFRAZ 1 PLAZA
Packaging $ 924
Materiales de producción $ 13,704
Luz plata productiva 101.628548707753
MO $ 13,127
Total $ 27,857

AÑO 3
CV UNITARIO DISFRAZ 1 PLAZA
Packaging $ 924
Materiales de producción $ 13,704
Luz plata productiva 104.19444113086
MO $ 13,168
Total $ 27,901

AÑO 4
CV UNITARIO DISFRAZ 1 PLAZA
Packaging $ 924
Materiales de producción $ 13,704
Luz plata productiva 102.067993129115
MO $ 13,193
Total $ 27,924

AÑO 5
CV UNITARIO DISFRAZ 1 PLAZA
Packaging $ 924
Materiales de producción $ 13,704
Luz plata productiva 98.82
MO $ 13,028
Total $ 27,755
 Costo variable Materiales de Producción
Disfraz de 1 plaza
Cantidad utilizada Precio Costo Unitario AÑO 1 Precio

5 $ 243 $ 1,215 $ 243

5.8 $ 1,697 $ 9,843 $ 1,358
1 $ 3,468 $ 3,468 $ 3,468
18.6 $ 77 $ 1,433 $ 62
$ 5,485 $ 15,959 $ 5,130

Costo variable Materiales de Producción

Disfraz de 1 plaza 1/2
Cantidad utilizada Precio Costo Unitario AÑO 1

5 $ 243 $ 1,215 $ 243

6.1 $ 1,697 $ 10,353 $ 1,358
1.5 $ 3,468 $ 5,202 $ 3,468
20.2 $ 77 $ 1,556 $ 62
32.8 $ 5,485 $ 18,326 $ 5,130

V unitario Diz. 1 plaza 1/2 CV unitario Diz. 1 plaza

$ 924 Packaging $ 924
$ 18,326 Materiales de producción $ 15,959
$ 136 Luz planta productiva $ 106
$ 13,293 MO $ 13,293
$ 32,679 Total $ 30,283

CV unitario Diz. 1 plaza

$ 924 Packaging $ 924
$ 15,944 Materiales de producción $ 13,704
$ 131 Luz planta productiva $ 102
$ 13,127 MO $ 13,127
$ 30,126 Total $ 27,857
 Costos variables operacionales
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
$ 38,745,882 $ 51,661,176 $ 64,577,395 $ 77,491,765
$ 640,148,583 $ 853,532,938 $ 1,066,930,997 $ 1,280,297,167
$ 5,111,916 $ 6,815,907 $ 8,520,000 $ 10,223,832

$ 684,006,382 $ 912,010,022 $ 1,140,028,392 $ 1,368,012,764

Desglose cantidades a vender

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
11,976 15,968 19,960 23,952
27,944 37,259 46,574 55,888
39,920 53,227 66,534 79,840
Desglose cantidades de invetario de seguridad
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
599 798 998 1,198
1,397 1,863 2,329 2,794
1,996 2,661 3,327 3,992
Totales
12,575 16,766 20,958 25,150
29,341 39,122 48,903 58,682
41,916 55,888 69,861 83,832

COSTO VARIABLES
MANO OBRA
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 550,230,000 $ 735,960,000 $ 921,690,000 $ 1,092,150,000
41,916 55,888 69,861 83,832
$ 13,127 $ 13,168 $ 13,193 $ 13,028

O1
 CV UNITARIO DISFRAZ 1 PLAZA 1/2
Packaging $ 924
Materiales de producción $ 18,326
Luz plata productiva $ 136
MO $ 13,293
Total $ 32,679

O2
CV UNITARIO DISFRAZ 1 PLAZA 1/2
Packaging $ 924
Materiales de producción $ 15,944
Luz plata productiva 130.668245799
MO $ 13,127
Total $ 30,126

O3
CV UNITARIO DISFRAZ 1 PLAZA 1/2
Packaging $ 924
Materiales de producción $ 15,944
Luz plata productiva 133.959715761
MO $ 13,168
Total $ 30,171

O4
CV UNITARIO DISFRAZ 1 PLAZA 1/2
Packaging $ 924
Materiales de producción $ 15,944
Luz plata productiva 131.227593399
MO $ 13,193
Total $ 30,193

O5
CV UNITARIO DISFRAZ 1 PLAZA 1/2
Packaging $ 924
Materiales de producción $ 15,944
Luz plata productiva 127.057172557
MO $ 13,028
Total $ 30,023
Costo Unitario AÑO 2

$ 1,215
$ 7,875
$ 3,468
$ 1,146
$ 13,704

Costo Unitario AÑO 2

$ 1,215
$ 8,282
$ 5,202
$ 1,245
$ 15,944
 COSTOS FIJOS
Descripción Año 1 Año 2
Mantención de maquinarias $ 638,655 $ 957,983
Agua planta administrativa $ 7,465,920 $ 10,278,714
Luz planta administrativa $ 2,628,732 $ 2,730,972
Combustible $ 222,359 $ 222,359
Insumos de baños $ 14,756,723 $ 20,314,449
Insumos de oficina $ 232,975 $ 232,975
Insumos de producción $ 829,613 $ 1,244,420
Sistema de inventario $ 176,471
Servicio de telefonía plan $ 1,007,395 $ 1,007,395
Servicio de Internet $ 302,420 $ 302,420
Servicio de TV $ 100,739 $ 100,739
Revisión Técnica
Permiso de circulación $ 210,587 $ 210,587
Licencia de reloj $ 187,306
Gas $ 420,168 $ 420,168
Mantención del camión $ 657,597 $ 124,370
Seguro $ 14,286 $ 14,286
Extintores $ 414,706 $ 176,471
Insumos de higiene y seguridad $ 1,173,664 $ 1,612,420
Insumos de recepcionista y call center $ 225,966 $ 316,353
Total neto $ 31,478,976 $ 40,454,387

Mantención Cada km
Mant. filtro 5000
Cambio de aceite 5000
Mant. filtro del aire 10000
FIJOS
Año 3 Año 4 Año 5
$ 1,277,311 $ 1,596,639 $ 1,899,160
$ 12,992,640 $ 15,998,400 $ 18,713,280
$ 2,782,092 $ 2,884,332 $ 2,986,572
$ 222,359 $ 222,359 $ 222,359
$ 25,680,530 $ 31,621,549 $ 36,987,630
$ 232,975 $ 232,975 $ 232,975
$ 1,659,227 $ 2,074,034 $ 2,467,008

$ 1,007,395 $ 1,007,395 $ 1,007,395

$ 302,420 $ 302,420 $ 302,420
$ 100,739 $ 100,739 $ 100,739
$ 13,655 $ 13,655 $ 13,655
$ 210,587 $ 210,587 $ 210,587
$ 187,306 $ 187,306 $ 187,306
$ 420,168 $ 420,168 $ 420,168
$ 544,538
$ 14,286 $ 14,286 $ 14,286
$ 176,471 $ 176,471 $ 176,471
$ 2,011,714 $ 2,504,193 $ 2,928,689
$ 361,546 $ 451,933 $ 542,319
$ 49,653,422 $ 60,563,978 $ 69,413,019

Año 1
Costo fijo mensual
Neto $ 23,438,594
Bruto $ 27,891,927
 Punto de Equilibrio

Costo Fijos Año 1 812,455,591

Punto de Equilibrio Año 1

Productos
Disfraz plaza 1/2
Disfraz 1 plaza
TOTAL

Contribución Marginal % de Participación en

Unitaria las Ventas
31,178 70%
29,373 30%
100%

Verificación

Ingreso de Equilibrio Costos

1,185,402,555 606,634,136
474,610,756 240,923,584
1,660,013,311 1,660,013,311

Costo Fijos Año 2 1,056,311,002

Punto de Equilibrio Año 2

Productos
Disfraz plaza 1/2
Disfraz plaza 1/2 promoción
Disfraz 1 plaza
Disfraz 1 plaza promoción
TOTAL

Contribución Marginal % de Participación en

Unitaria las Ventas
33,731 42%
 27,345 28%
31,798 18%
25,833 12%
100%

Verificación

Ingreso de Equilibrio Costos

924,376,131 436,097,194
554,609,138 290,722,792
370,123,965 172,836,035
222,089,831 115,232,041
2,071,199,065 2,071,199,065

Costo Fijos Año 3 1,291,770,037

Punto de Equilibrio Año 3

Productos
Disfraz plaza 1/2
Disfraz plaza 1/2 promoción
Disfraz 1 plaza
Disfraz 1 plaza promoción
TOTAL

Contribución Marginal % de Participación en

Unitaria las Ventas
29,484 42%
23,519 28%
27,553 18%
22,007 12%
100%

Verificación

Ingreso de Equilibrio Costos

1,218,227,671 616,123,384
730,805,827 410,675,434
485,346,667 244,199,525
291,162,414 162,774,198
2,725,542,579 2,725,542,579
Costo Fijos Año 4 1,550,041,117

Punto de Equilibrio Año 4

Productos
Disfraz plaza 1/2
Disfraz plaza 1/2 promoción
Disfraz 1 plaza
Disfraz 1 plaza promoción
TOTAL

Contribución Marginal % de Participación en

Unitaria las Ventas
29,462 42%
23,497 28%
27,530 18%
21,985 12%
100%

Verificación

Ingreso de Equilibrio Costos

1,462,937,650 740,425,573
877,809,705 493,643,544
582,841,819 293,491,126
349,632,096 195,619,910
3,273,221,270 3,273,221,270

Costo Fijos Año 5 1,776,459,634

Punto de Equilibrio Año 5

Productos
Disfraz plaza 1/2
Disfraz plaza 1/2 promoción
Disfraz 1 plaza
Disfraz 1 plaza promoción
TOTAL
Contribución Marginal % de Participación en
Unitaria las Ventas
25,430 42%
19,885 28%
23,497 18%
18,372 12%
100%

Verificación

Ingreso de Equilibrio Costos

1,824,176,476 987,634,270
1,094,424,291 658,373,762
722,396,428 391,209,266
433,558,516 260,878,779
4,074,555,712 4,074,555,712
Punto de Equilibrio Año 1

Precio Venta (p) Costo Variable (cv) Ventas Estimadas

63,857 32,679 18,629
59,655 30,283 7,984
26,613

Contribución Marginal Cantidad de Equilibrio Cantidad de Equilibrio

Ponderada General x Producto
21,824 18,563
8,812 26,519 7,956
30,636 26,519
94

Punto de Equilibrio Año 2

Precio Venta (p) Costo Variable (cv) Ventas Estimadas

63,857 30,126 16,766
57,471 30,126 11,177
59,655 27,857 7,186
53,690 27,857 4,791
39,920

Contribución Marginal Cantidad de Equilibrio Cantidad de Equilibrio

Ponderada General x Producto
14,167 14,476

34,467
 7,656 9,650
5,724 34,467 6,204
3,100 4,137
30,647 34,467
5,453

Punto de Equilibrio Año 3

Precio Venta (p) Costo Variable (cv) Ventas Estimadas

59,655 30,171 22,357
53,690 30,171 14,902
55,454 27,901 9,582
49,908 27,901 6,387
53,228

Contribución Marginal Cantidad de Equilibrio Cantidad de Equilibrio

Ponderada General x Producto
12,384 20,421
6,584 13,612
4,960 48,619 8,752
2,641 5,834
26,569 48,619
4,609

-
Punto de Equilibrio Año 4

Precio Venta (p) Costo Variable (cv) Ventas Estimadas

59,655 30,193 27,945
53,690 30,193 18,631
55,454 27,924 11,977
49,908 27,924 7,983
66,536

Contribución Marginal Cantidad de Equilibrio Cantidad de Equilibrio

Ponderada General x Producto
12,374 24,523
6,579 16,350
4,956 58,389 10,510
2,638 7,005
26,547 58,389
8,147

Punto de Equilibrio Año 5

Precio Venta (p) Costo Variable (cv) Ventas Estimadas

55,454 30,023 33,535
49,908 30,023 22,355
51,252 27,755 14,369
46,127 27,755 9,582
79,841
Contribución Marginal Cantidad de Equilibrio Cantidad de Equilibrio
Ponderada General x Producto
10,681 32,895
5,568 21,929
4,229 78,318 14,095
2,205 9,399
22,683 78,318
1,523

-
Disfraz plaza 1/2
Disfraz 1 plaza

Disfraz plaza 1/2

Disfraz plaza 1/2
Disfraz 1 plaza
Disfraz 1 plaza

Disfraz plaza 1/2

Disfraz plaza 1/2
Disfraz 1 plaza
Disfraz 1 plaza
Disfraz plaza 1/2
Disfraz plaza 1/2
Disfraz 1 plaza
Disfraz 1 plaza
Disfraz plaza 1/2
Disfraz plaza 1/2
Disfraz 1 plaza
Disfraz 1 plaza
 INVERSIÓN INICIAL
Descripción Costo Total Costo Total Neto
Terreno $ 472,926,980
Insfraestructura $ 222,500,000 $ 186,974,790
Equipamiento de oficinas $ 5,778,960 $ 4,856,269
Equipamiento sala de reuniones $ 1,250,360 $ 1,050,723
Equipamiento zona productiva $ 40,329,645 $ 33,890,458
Equipamiento zona recepcionista y call center $ 4,980,900 $ 4,185,630
Equipamiento cocina $ 4,236,720 $ 3,560,269
Equipamiento casino $ 9,182,935 $ 7,716,752
Equipamiento de bodega $ 14,003,289 $ 11,767,470
Equipamiento zona de empaquetado $ 1,174,052 $ 986,598
Equipamiento de aseo $ 490,000 $ 411,765
Equipamiento de baños $ 938,700 $ 788,824
Documentación y certificados $ 5,438,879 $ 4,570,486
Vehículo $ 25,788,609 $ 21,671,100
Tecnología $ 1,955,245 $ 1,643,063
Equipamiento de higiene y seguridad $ 947,690 $ 796,378
Equipamiento de supervisores $ 441,246 $ 370,795
Remuneración $ 36,655,237
Plan Lanzamiento Marketing $ 3,728,990
Total $ 852,748,437 $ 285,241,370

REINVERSIÓN AÑO 2
Descripción Costo total Costo neto
Equipamiento zona productiva $ 18,119,290 $ 15,226,294
Equipamiento Call center $ 1,992,360 $ 1,674,252
Equipamiento de bodega $ 1,017,451 $ 855,001
Equipamiento zona de empaque $ 458,856 $ 385,593
Total $ 21,587,957 $ 18,141,140

REINVERSIÓN AÑO 3
Descripción Costo total Costo neto
ISO 9001 $ 2,000,000 $ 1,680,672
Equipamiento Call center $ 996,180 $ 837,126
Equipamiento zona productiva $ 21,387,869 $ 17,972,999
Equipamiento de bodega $ 828,830 $ 696,496
Equipamiento zona de empaque $ 587,026 $ 493,299
Total $ 25,799,905 $ 21,680,592
 REINVERSIÓN AÑO 4
Descripción Costo total Costo neto
Equipamiento zona productiva $ 18,119,290 $ 15,226,294
Equipamiento Call center $ 1,992,360 $ 1,674,252
Equipamiento de bodega $ 1,280,418 $ 1,075,982
Equipamiento zona de empaque $ 587,026 $ 493,299
Equipamiento de cocina $ 129,900 $ 109,160
Equipamiento tecnológico $ 359,840 $ 302,387
Total $ 22,468,834 $ 18,881,373

REINVERSIÓN AÑO 5
Descripción Costo total Costo neto
Zona productiva $ 17,624,800 $ 14,810,756
Equipamiento Call center $ 1,992,360 $ 1,674,252
Equipamiento de bodega $ 1,017,451 $ 855,001
Equipamiento zona de empaque $ 458,856 $ 385,593
Equipamiento tecnológico $ 89,960 $ 75,597
Total $ 21,183,427 $ 17,801,199
 IVA

$ 35,525,210
$ 922,691
$ 199,637
$ 6,439,187
$ 795,270
$ 676,451
$ 1,466,183
$ 2,235,819
$ 187,454
$ 78,235
$ 149,876
$ 868,392
$ 4,117,509
$ 312,182
$ 151,312
$ 70,451

$ 54,195,860

IVA CF
$ 2,892,996
$ 318,108
$ 162,450
$ 73,263
$ 3,446,817

IVA CF
$ 319,328
$ 159,054
$ 3,414,870
$ 132,334
$ 93,727
$ 4,119,313
IVA CF
$ 2,892,996
$ 318,108
$ 204,436
$ 93,727
$ 20,740
$ 57,453
$ 3,587,461

IVA CF
$ 2,814,044
$ 318,108
$ 162,450
$ 73,263
$ 14,363
$ 3,382,228
Flujo de caja Financiado Año 0
Ingresos
Ingreso por ventas
Egresos
Costos Variables
Costos Fijos
Depreciación
Utilidad antes de impuesto
impuesto (27%)
Utilidad despues de impuesto
Drepreciación
Inversión $ -716,595,325
Capital de trabajo
Total $ -716,595,325

VNA $700,815,724.19
TIR 37%
ojo ver la depreciacion

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

1,649,654,540 2,375,883,068 2,955,949,608 3,695,233,794 4,114,750,434

-553,753,009 -712,913,137 -947,968,674 -1,184,974,734 -1,418,065,263

$ -875,496,369 $ -1,181,441,614 $ -1,439,998,032 $ -1,747,619,824 $ -1,968,226,981
$ -19,977,344 $ -21,419,918 $ -22,192,949 $ -24,491,805 $ -25,835,662
200,427,818 460,108,399 545,789,952 738,147,431 702,622,528
54,115,511 124,229,268 147,363,287 199,299,806 189,708,083
146,312,307 335,879,131 398,426,665 538,847,625 512,914,445
$ 19,977,344 $ 21,419,918 $ 22,192,949 $ 24,491,805 $ 25,835,662
$ -18,141,140 $ -21,680,592 $ -18,881,373 $ -17,801,199

$ 166,289,651 $ 339,157,909 $ 398,939,022 $ 544,458,056 $ 520,948,908

Flujo de caja Financiado Año 0
Ingreso por ventas
Costos Variables
Costos Fijos
Depreciación
Pago interes
Utilidad antes de impuesto $ -
impuesto (27%)
Utilidad despues de impuesto $ -
Drepreciación
Prestamo $ 255,824,531
Amortización
Inversión $ -716,595,325
Total $ -460,770,794

VNA $638,888,801.74
TIR 50%
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
1,649,654,540 2,375,883,068 2,955,949,608 3,695,233,794 4,114,750,434
-553,753,009 -712,913,137 -947,968,674 -1,184,974,734 -1,418,065,263
$ -875,496,369 $ -1,181,441,614 $ -1,439,998,032 $ -1,747,619,824 $ -1,968,226,981
$ -19,977,344 $ -21,419,918 $ -22,192,949 $ -24,491,805 $ -25,835,662
$ -10,437,641 $ -8,513,648 $ -6,511,156 $ -4,426,962 $ -2,257,733
$ 189,990,177 $ 451,594,751 $ 539,278,797 $ 733,720,469 $ 700,364,795
$ -51,297,348 $ -121,930,583 $ -145,605,275 $ -198,104,527 $ -189,098,495
$ 138,692,829 $ 329,664,168 $ 393,673,521 $ 535,615,943 $ 511,266,300
$ 19,977,344 $ 21,419,918 $ 22,192,949 $ 24,491,805 $ 25,835,662

$ -47,156,693 $ -49,080,686 $ -51,083,178 $ -53,167,372 $ -55,336,601

$ -18,141,140 $ -21,680,592 $ -18,881,373 $ -17,801,199
$ 111,513,480 $ 283,862,260 $ 343,102,700 $ 488,059,002 $ 463,964,162
recordar reemplazar los activos
 tributaria

Detalle Unidades Costo Bruto Costo Neto

Construcción 1 $ 222,500,000 $ 186,974,790

Camión 1 $ 22,218,609 $ 18,671,100
Mesón 54 78000 $ 65,546
Sillas 56 36700 $ 30,840
Casillero cuádruple 16 74346 $ 62,476
Máquina de coser 16 498000 $ 418,487
Máquina overlock 16 449900 $ 378,067
Máquina sublimadora 5 3082735 $ 2,590,534
Máquina cortadora 1 369800 $ 310,756
Notebook 16 629990 $ 529,403
Escritorio 6 89990 $ 75,622
Silla ejecutiva 9 59990 $ 50,412
Sillas de visita 32 15990 $ 13,437
Impresora 11 39990 $ 33,605
Teléfono inalámbrico 11 19990 $ 16,798
Estantes 11 49990 $ 42,008
Pizarra 8 14990 $ 12,597
Mouse 16 4990 $ 4,193
Proyector 1 39990 $ 33,605
Mesa de reuniones 1 445000 $ 373,950
Tv 2 299990 $ 252,092
Mesón 5 99990 $ 84,025
Banquetas 5 69990 $ 58,815
Cocina 1 309990 $ 260,496
Hervidor 10 12990 $ 10,916
Microondas 10 49990 $ 42,008
Refrigerador 4 699990 $ 588,227
Congeladora 1 229990 $ 193,269
Estantes 2 65990 $ 55,454
Mesón 25 221827 $ 186,409
Sillas 195 12900 $ 10,840
Anaquel 50 229990 $ 193,269
Carro de carga 11 99990 $ 84,025
Carro de arrastre 11 48731 $ 40,950
Escaleras 11 39900 $ 33,529
Correas transportadora de productos 5 316000 $ 265,546
Reloj de asistencia 1 375245 $ 315,332
Pack de walkie talkie (4)*(5) 4 49990 $ 42,008
Depreciación Acumulada

Descripción D. Anual Cantidad año 1 Depreciación año

Equipamiento de zona productiva año 2

Descripción Unidad Costo Bruto Costo Neto
Máquina Overlock 8 $ 449,900 $ 378,067
Maquina de coser 8 $ 498,000 $ 418,487
Mesón 19 $ 78,000 $ 65,546
Máquina sublimadora 2 $ 3,082,735 $ 2,590,534
Máquina cortadora 1 $ 369,800 $ 310,756
Notebook 2 $ 629,990 $ 529,403
Casillero cuádruple 6 $ 74,346 $ 62,476
Silllas 19 $ 36,700 $ 30,840
Carro de carga 5 $ 99,990 $ 84,025
Carro de arrastre 5 $ 48,731 $ 40,950
Escaleras 5 $ 39,900 $ 33,529

año 3
Descripción Unidad Costo Bruto Costo Neto
Máquina Overlock 8 $ 449,900 $ 378,067
Maquina de coser 8 $ 498,000 $ 418,487
Mesón 19 $ 78,000 $ 65,546
Máquina sublimadora 3 $ 3,082,735 $ 2,590,534
Máquina cortadora 1 $ 369,800 $ 310,756
Notebook 3 $ 629,990 $ 529,403
Casillero cuádruple 5 $ 74,346 $ 62,476
Silllas 19 $ 36,700 $ 30,840
Carro de carga 4 $ 99,990 $ 84,025
Carro de arrastre 4 $ 48,731 $ 40,950
Escaleras 4 $ 39,900 $ 33,529

año 4
Descripción Unidad Costo Bruto Costo Neto
Máquina Overlock 8 $ 449,900 $ 378,067
Maquina de coser 8 $ 498,000 $ 418,487
Mesón 19 $ 78,000 $ 65,546
Máquina sublimadora 2 $ 3,082,735 $ 2,590,534
Máquina cortadora 1 $ 369,800 $ 310,756
Notebook 2 $ 629,990 $ 529,403
Casillero cuádruple 7 $ 74,346 $ 62,476
Silllas 19 $ 36,700 $ 30,840
Carro de carga 6 $ 99,990 $ 84,025
Carro de arrastre 6 $ 48,731 $ 40,950
Escaleras 6 $ 39,900 $ 33,529
Impresora 11 39990 $ 33,605
Mouse 11 4990 $ 4,193
Hervidor 10 12990 $ 10,916

año 5
Descripción Unidad Costo Bruto Costo Neto
Máquina Overlock 8 $ 449,900 $ 378,067
Maquina de coser 8 $ 498,000 $ 418,487
Mesón 18 $ 78,000 $ 65,546
Máquina sublimadora 2 $ 3,082,735 $ 2,590,534
Máquina cortadora 1 $ 369,800 $ 310,756
Notebook 2 $ 629,990 $ 529,403
Casillero cuádruple 6 $ 74,346 $ 62,476
Silllas 18 $ 36,700 $ 30,840
Carro de carga 5 $ 99,990 $ 84,025
Carro de arrastre 5 $ 48,731 $ 40,950
Escaleras 5 $ 39,900 $ 33,529
 preguntar si borro valor residual

Vida útil SII Valor Residual Deprecición Mensual Unitaria

20 0 $ 9,348,739
7 0 $ 2,667,300
7 0 $ 9,364
7 0 $ 4,406
7 0 $ 8,925
15 0 $ 27,899
15 0 $ 25,204
15 0 $ 172,702
15 0 $ 20,717
6 0 $ 88,234
7 0 $ 10,803
7 0 $ 7,202
7 0 $ 1,920
3 0 $ 11,202
10 0 $ 1,680
7 0 $ 6,001
5 $ 2,519
3 0 $ 1,398
6 0 $ 5,601
7 0 $ 53,421
6 0 $ 42,015
7 0 $ 12,004
5 0 $ 11,763
9 0 $ 28,944
3 0 $ 3,639
9 0 $ 4,668
9 0 $ 65,359
9 0 $ 21,474
7 0 $ 7,922
7 0 $ 26,630
7 0 $ 1,549
7 0 $ 27,610
7 0 $ 12,004
7 0 $ 5,850
6 0 $ 5,588
15 0 $ 17,703
6 0 $ 52,555
6 0 $ 7,001
Cantidad año 2 Depreciación año 2

Vida útil SII Valor Residual Deprecición Mensual Unitaria

15 $ - $ 25,204
15 $ - $ 27,899
7 $ - $ 9,364
15 $ 172,702
15 $ 20,717
6 $ 88,234
7 $ 8,925
7 $ - $ 4,406
7 $ 12,004
7 $ 5,850
6 $ 5,588

Vida útil SII Valor Residual Deprecición Mensual Unitaria

15 $ - $ 25,204
15 $ - $ 27,899
7 $ - $ 9,364
15 $ 172,702
15 $ 20,717
6 $ 88,234
7 $ 8,925
7 $ - $ 4,406
7 $ 12,004
7 $ 5,850
6 $ 5,588

Vida útil SII Valor Residual Deprecición Mensual Unitaria

15 $ - $ 25,204
15 $ - $ 27,899
7 $ - $ 9,364
15 $ 172,702
 15 $ 20,717
6 $ 88,234
7 $ 8,925
7 $ - $ 4,406
7 $ 12,004
7 $ 5,850
6 $ 5,588
3 0 $ 11,202
3 0 $ 1,398
3 0 $ 3,639

Vida útil SII Valor Residual Deprecición Mensual Unitaria

15 $ - $ 25,204
15 $ - $ 27,899
7 $ - $ 9,364
15 $ 172,702
15 $ 20,717
6 $ 88,234
7 $ 8,925
7 $ - $ 4,406
7 $ 12,004
$ 7 5850.0600240096
6 $ 5,588
Depreciación Total

$ 9,348,739
$ 2,667,300
$ 505,642
$ 246,723
$ 142,801
$ 446,387
$ 403,272
$ 863,511
$ 20,717
$ 1,411,742
$ 64,819
$ 64,815
$ 61,426
$ 123,218
$ 18,478
$ 66,013
$ 20,155
$ 22,364
$ 5,601
$ 53,421
$ 84,031
$ 60,018
$ 58,815
$ 28,944
$ 36,387
$ 46,676
$ 261,434
$ 21,474
$ 15,844
$ 665,747
$ 301,981
$ 1,380,492
$ 132,040
$ 64,351
$ 61,471
$ 88,515
$ 52,555
$ 28,006
 año 1

Depresciación Total
$ 201,636
$ 223,193
$ 177,911
$ 345,404
$ 20,717
$ 176,468
$ 53,551
$ 83,709
$ 60,018
$ 29,250
$ 27,941
#REF! año 2

Depresciación Total
$ 201,636
$ 223,193
$ 177,911
$ 518,107
$ 20,717
$ 264,702
$ 44,625
$ 83,709
$ 48,014
$ 23,400
$ 22,353
#REF! Año 3

Depresciación Total
$ 201,636
$ 223,193
$ 177,911
$ 345,404
$ 20,717
$ 176,468
$ 62,476
$ 83,709
$ 72,022
$ 35,100
$ 33,529
$ 123,218
$ 15,375
$ 36,387
#REF!
#REF! año 4

Depresciación Total
$ 201,636
$ 223,193
$ 168,547
$ 345,404
$ 20,717
$ 176,468
$ 53,551
$ 79,304
$ 60,018
$ 29,250
$ 27,941
#REF! Año 5
Descripción DA # año 1 D año 1 # año 2 D año 2
Construcción 9,348,739 1 9,348,739 1 9,348,739
Camión 2,667,300 1 2,667,300 1 2,667,300
Mesón 9,364 54 505,642 76 711,645
Sillas 4,406 56 246,723 75 330,432
Casillero cuádruple 8,925 16 142,801 23 205,277
Máquina de coser 27,899 16 446,387 24 669,580
Máquina overlock 25,204 16 403,272 24 604,908
Máquina sublimadora 172,702 5 863,511 7 1,208,916
Máquina cortadora 20,717 1 20,717 2 41,434
Notebook 88,234 16 1,411,742 18 1,588,210
Escritorio 10,803 6 64,819 6 64,819
Silla ejecutiva 7,202 11 79,218 11 79,218
Sillas de visita 1,920 32 61,426 35 67,185
Impresora 11,202 11 123,218 11 123,218
Teléfono inalámbrico 1,680 11 18,478 11 18,478
Estantes 6,001 11 66,013 11 66,013
Pizarra 2,519 8 20,155 8 20,155
Mouse 1,398 11 15,375 11 15,375
Proyector 5,601 1 5,601 1 5,601
Mesa de reuniones 53,421 1 53,421 1 53,421
Tv 42,015 2 84,031 2 84,031
Mesón 12,004 5 60,018 5 60,018
Banquetas 11,763 5 58,815 5 58,815
Cocina 28,944 1 28,944 1 28,944
Hervidor 3,639 10 36,387 10 36,387
Microondas 4,668 10 46,676 10 46,676
Refrigerador 65,359 4 261,434 4 261,434
Congeladora 21,474 1 21,474 1 21,474
Estantes 7,922 2 15,844 2 15,844
Mesón 26,630 25 665,747 25 665,747
Sillas 1,549 195 301,981 195 301,981
Anaquel 27,610 50 1,380,492 50 1,380,492
Carro de carga 12,004 11 132,040 16 192,058
Carro de arrastre 5,850 11 64,351 16 93,601
Escaleras 5,588 11 61,471 16 89,412
Correas transportadora de productos 17,703 5 88,515 5 88,515
Reloj de asistencia 52,555 1 52,555 1 52,555
Mesa de cocina 4,801 5 24,004 5 24,004
Pack de walkie talkie (4)*(5) 7,001 4 28,006 4 28,006
19,977,344 21,419,918
# año 3 D año 3 # año 4 D año 4 # año 5 D año 5
1 9,348,739 1 9,348,739 1 9,348,739
1 2,667,300 1 2,667,300 1 2,667,300
6 56,182 115 1,076,831 132 1,236,014
94 414,142 113 497,851 131 577,155
27 240,977 33 294,528 37 330,228
32 892,773 40 1,115,966 48 1,339,160
32 806,543 40 1,008,179 48 1,209,815
10 1,727,022 12 2,072,427 14 2,417,831
2 41,434 3 62,151 3 62,151
21 1,852,912 23 2,029,380 25 2,205,847
6 64,819 6 64,819 6 64,819
11 79,218 11 79,218 11 79,218
39 74,863 43 82,541 46 88,300
11 123,218 13 145,622 13 145,622
11 18,478 11 18,478 11 18,478
11 66,013 11 66,013 11 66,013
8 20,155 8 20,155 8 20,155
11 15,375 13 18,171 13 18,171
1 5,601 1 5,601 1 5,601
1 53,421 1 53,421 1 53,421
2 84,031 2 84,031 2 84,031
5 60,018 5 60,018 5 60,018
5 58,815 5 58,815 5 58,815
1 28,944 1 28,944 1 28,944
10 36,387 10 36,387 10 36,387
10 46,676 10 46,676 10 46,676
4 261,434 4 261,434 4 261,434
1 21,474 1 21,474 1 21,474
2 15,844 2 15,844 2 15,844
25 665,747 25 665,747 25 665,747
195 301,981 195 301,981 195 301,981
50 1,380,492 50 1,380,492 50 1,380,492
20 240,072 26 312,094 31 372,112
20 117,001 26 152,102 31 181,352
20 111,765 26 145,294 31 173,235
5 88,515 5 88,515 5 88,515
1 52,555 1 52,555 1 52,555
5 24,004 5 24,004 5 24,004
4 28,006 4 28,006 4 28,006
22,192,949 24,491,805 25,835,662