Anexo Notas A Los Estados Financieros

COMERCIALIZADORA DE PRODUCTOS DE CONSUMO LTDA
NIT. 000.000.000-0
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
CON CORTE A 31 DE DICIEMBRE DE 2019
Nota Nº 1
Información General.
Entidad Reportante. Constitución Legal y Funcionamiento.
COMERCIALIZADORA DE PRODUCTOS DE CONSUMO LTDA, tiene su domicilio principal en la ciudad de Barranquilla

principal es XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX.
La empresa fue constituida por medio de la Matricula Mercantíl Nro. XXXXXXXXXX de la camara de comercio de Barra
Privado Nro. XXXXXXXXXXX de la Cámara de comercio de esta Ciudad.
Su composición social a la fecha de corte estaba constituida de la siguiente manera:
Nº Cuotas oPartes de
Razón social o Nombre del Socio Vr. Cuota
interés social
Socio 1 3,250 $10,000
Socio 2 1,750 $10,000
TOTALES APORTES 5,000 20,000
Nota Nº 2
Bases de preparación.
Los Estados Financieros de la entidad COMERCIALIZADORA DE PRODUCTOS DE CONSUMO LTDA, terminados al 3

preparados de acuerdo con las normas de contabilidad y de información financiera aceptadas en Colombia, establecidas e
a las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) traducidas de manera oficial y autorizadas por el
Contabilidad (IASB) por sus siglas en inglés, reglamentadas en Colombia por el decreto reglamentario 2420 de 2015, "Dec
de contabilidad, de información financiera y de aseguramiento de la información", modificado el 23 de diciembre de 2015 p
Los Decretos Reglamentarios 2420 y 2496 de 2015, reglamentan la preparación de estados financieros con base en las No
Información Financiera (NIIF/NIC), Interpretaciones (CINIIF y SIC) y el Marco Conceptual emitidas hasta el 31 de diciembre
Accounting Standards Board – IASB en 2015. Este marco normativo es de obligatorio cumplimiento en Colombia a partir
marco conceptual para la información financiera es de obligatorio cumplimiento a partir del 1 de enero de 2016; pa
anticipada.
Estados financieros presentados.
Los presentes estados financieros individuales de la Entidad comprende el estado de situación financiera,
el estados de resultado y otros resultados integrales, estado de cambios en el patrimonio y estado de flujos de efectiv
terminadoa al 31 de diciembre de 2019 y 2020.
Declaración de responsabilidad.
La Administración de la Entidad es responsable de la información contenida en estos estados financieros. La preparación d

con las normas de contabilidad y de información financiera, aceptadas en Colombia, establecidas en la Ley 1314 de 2009 q
Internacionales de Información Financiera (NIIF) traducidas de manera oficial y autorizadas por el Consejo de Normas Inte
(IASB, por sus siglas en inglés) al 31 de diciembre de 2014, reglamentadas en Colombia por el Decreto Reglamentario 242
Reglamentario de las normas de contabilidad, de información financiera y de aseguramiento de la información” modificado
por el Decreto Reglamentario 2496, y sin hacer uso de ninguna de las excepciones a NIIF que en dichos Decretos se pla
la gerencia para la aplicación de las políticas contables.
La Administración de la Entidad es responsable de la información contenida en estos estados financieros. La preparación d
con las normas de contabilidad y de información financiera, aceptadas en Colombia, establecidas en la Ley 1314 de 2009 q
Internacionales de Información Financiera (NIIF) traducidas de manera oficial y autorizadas por el Consejo de Normas Inte
(IASB, por sus siglas en inglés) al 31 de diciembre de 2014, reglamentadas en Colombia por el Decreto Reglamentario 242
Reglamentario de las normas de contabilidad, de información financiera y de aseguramiento de la información” modificado
por el Decreto Reglamentario 2496, y sin hacer uso de ninguna de las excepciones a NIIF que en dichos Decretos se pla
la gerencia para la aplicación de las políticas contables.
Nota Nº 3
Principales políticas de contabilidad
Ajustes Por Inflación

A partir del mes de mayo del año gravable 2007, en sujeción a lo dispuesto en el Decreto 1536 del 7 de Mayo de 2007
ninguno de los rubros del Balance.
Inversiones
Las inversiones en acciones o participaciones en sociedades, se contabilizan al costo y No se ajustan por inflación según
Mayo de 2007.
Provisión para cuentas de Dificil Cobro
La provisión para cuentas de dificil cobro, es revisada y actualizada al final de cada período, y el método utilizado es el de
El cinco por ciento (5%) para las deudas que en el último día del ejercicio gravable lleven más de tres (3) meses de vencid
El Diez por ciento (10%) para las deudas que en el último día del ejercicio gravable lleven más de Seis (6) meses de venci
El Quince por ciento (15%) para las deudas que en el último día del ejercicio gravable lleven más de Doce (12) meses de v
Que por disposición de la gerencia en el año terminado, en la fecha de corte no se aplicó provisión de cartera por encontra
lugar a ello.
Inventarios
El inventario dispobible para a venta se contabiliza al costo, por el sistema de inventario permnente, atraves del metodo de
Propiedades, Planta y Equipos

Las propiedades, planta y equipos son contabilizados al costo histórico, reexpresando su valor actual a través del valor
depreciación es el de línea recta, que se cálcula sobre el costo ajustado por inflación, con base en la vida útil estimada
porcentajes anuales, establecidos en el artículo 137 del E.T.: 2.2% para edificios, 10% para las maquinarias y equipos, y
de computación.
Las reparaciones y mantenimientos se cargan a los resultados del período, mientras que las mejoras y adiciones constituy
Ingresos, Costos y Gastos

Los ingresos, costos y gastos se encuentran canalizados al Estado de Resultados, a través del sistema de causación o
soportes para efectos fiscales. La NIC 1.28 establece la base contable de acumulación (devengo), como la aplicación de
en las NIIF para pasivos, activos, patrimonio, ingresos y gastos.
Depreciaciones
Las depreciación se calcula sobre el costo del activo ajustado por inflación; se utiliza el método de línea recta sobre la vida
Construcciones y
Concepto Maquinaria y Equipo
Edificaciones
% Tasa 2.2 10
Vida Útil-Años 20 10
Continuación Nota Nº 3
Reexpresión de Estados Financieros

En Moneda Extranjera:
La empresa no tiene deudores ni acreedores del exterior.
Valorizaciones:
A la fecha la empresa no ha solicitado avaluos comerciales que impliquen causación de valorizaciones.
Ajustes por Inflación:
Los ajustes por inflación fueron derogados con el Decreto 1536 del 7 de Mayo de 2007, por lo tanto la base de comparabi
Pensiones de Jubilación
La empresa a la fecha no posee pasivos pensionales.
Beneficios a empleados
Las obligaciones laborales son causadas mensualmente con base a provisiones razonables, ajustadas de acuerdo con la
en sujeción a las disposiciones legales.
Efectivo y Equivalente Al Efectivo

Representa los saldos en caja y bancos disponibles a la fecha de corte, y sobre los cuales no existia ninguna restr
descompone así:
CONCEPTOS
SALDOS A LA FECHA DE CORTE
CAJA GENERAL
BANCOS Y CORPORACIONES
Total Efectivo y Equivalente Al Efectivo
Nota Nº 4
Procesos Jurídicos
La empresa no presenta procesos jurídicos a la fecha de corte.
Nota Nº 5
Inversiones
La compañía no poseia inversiones en otras empresas a la fecha de corte
Nota Nº 6
Cuentas y Documentos Por Cobrar Comerciales

Comprende los derechos pendientes de cobro originados en el desarrollo social de la entidad.
Su saldo a la fecha de corte se compone así:
CONCEPTOS
CLIENTES NACIONALES
CLIENTES DEL EXTERIOR
CUENTAS POR COBRAR A VINCULADOS ECONOMICOS
CxC A DIRECTORES
CxC A SOCIOS Y ACCIONISTAS
ANTICIPOS Y AVANCES
DEPOSITOS
RETENCIÓN SOBRE CONTRATOS
ANTICIPOS DE IMPTOS Y CONTRIBUCIONES
DEUDORES VARIOS
DEUDAS DE DIFICIL COBRO
PROVISIONES
Total Ctas y Documentos X Cobrar Cciales
CONCEPTOS
ANTICIPO RENTA Y COMPLEMENTARIOS
ANTICIPO DE INDUSTRIA Y COMERCIO
RETEFUENTE RENTA Y COMPLEMENTARIOS NAL. (Ant. Impto)
RETEFUENTE RENTA Y COMPLEMENTARIOS EXT.
IMPTO A LAS VENTAS RETENIDO
IMPTO ICA RETENIDO
SALDO A FAVOR EN IVA
ANTICIPO DE IVA
Total Anticipo De Imptos y Contribuciones
Nota Nº 7
Inventarios
Representa las materias primas y de mercancias dispuestas para la venta, valorizadas a costo promedio. Su saldo a la fec
CONCEPTOS
MATERIA PRIMA
PRODUCTOS EN PROCESO
CONSTRUCCIONES EN CURSO
CONSTRUCCIONES EN EJECUCIÓN
PRODUCTOS TERMINADOS
SEMOVIENTES: EQUINOS
MATERIALES,REPUESTOS Y ACCESORIOS
ENVASES Y EMPAQUES
EN TRANSITO
PROVISIONES
AJUSTES x INFLACIÓN INVENTARIOS
Total Inventarios
Nota Nº 8
Propiedad, Planta y Equipos
Corresponde a el costo registrado de los activos tangibles adquiridos con la intención de emplearlos de forma en la admin
destinados para la venta en el curso normal del objeto social.

CONCEPTOS
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNI
DEPRECIACION ACUMULADA
Total Propiedad, Planta y Equipos
Nota Nº 9
Cargos Diferidos
Corresponde al desarrollo de la actividad ejecutada de obra civil en la Finca la Daniella.
CONCEPTOS
Cargos Diferidos
Total Cargos Diferidos
Nota N° 10
Obligaciones Financieras
Registra deudas contraidas con entidades financieras, como apalancamiento financiero dentro del normal desarrollo del ob
CONCEPTOS
Entidades Financieras
Total Obligaciones Financieras
Nota N° 11
Proveedores
Registra las deudas contraidas por la empresa con distintos proveedores nacionales y del exterior.
CONCEPTOS
Proveedores Nacionales
Proveedores Factoring
Proveedores del Exterior
Total Proveedores
Nota N° 12
Cuentas y Documentos Comerciales Por Pagar
Comprende el valor de las obligaciones a cargo de la empresa, adquiridas por el suministro de bienes o la prestación de
las obligaciones de carácter impositívo, en el desarrollo del giro normal de las actividades de la entidad.
Su saldo la fecha de corte se discrimina así:
CONCEPTOS
CTAS CTES COMERCIALES CORTO PLAZO
CTAS CTES CIALES LARGO PLAZO
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR L.P.
ACREEDORES OFICIALES
ACREEDORES OFICIALES L.P.
DEUDAS CON SOCIOS O ACCIONISTAS
DEUDAS CON SOCIOS A LARGO PLAZO
DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
RETENCION EN LA FUENTE
IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO
IMPUESTO DE ICA RETENIDO
RETENCION Y APORTES DE NOMINA
ACREEDORES VARIOS
ANTICIPO DE CLIENTES
IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR
Total Cuentas y Documentos Comerciales Por Pagar
Impuestos Gravamenes y Tasas

Comprende las cuentas por pagar a las distintas secretarias de hacienda y a la DIAN.
CONCEPTOS
Provisión Declaraciones por pagar (Renta y Cree): DIAN
Impuesto sobre las ventas
Impuesto de Industria y Comercio
IMPUESTO AL PATRIMONIO - L.P.
Total Impuestos, Gravamenes y Tasas
Nota N° 13
Beneficios a Empleados
Representan las deudas a favor de los empleados por concepto de prestaciones sociales, originadas por una relación
trabajo, de conformidad con las disposiciones legales. El valor a fin de año está representado por la consolidación de las p
Su saldo a la fecha de corte se componía de las siguientes partidas:
CONCEPTOS
SALARIOS POR PAGAR
SALARIOS POR PAGAR
CESANTIAS CONSOLIDADAS
INTERESES SOBRE CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES CONSOLIDADAS
PRESTACIONES EXTRALEGALES
PENSIONES POR PAGAR
CUOTAS PARTES PENSIONES JUBILACION
INDEMNIZACIONES LABORALES
Total Beneficios a Empleados
Nota N° 14
Revalorización del Patrimonio

Representa el ajuste por inflación al patrimonio, de conformidad con las disposiciones legales vigentes. Su valor no es dis
se liquide la empresa.
Su saldo al final del ejercicio contable a la fecha de corte es:
CONCEPTOS
SALDOS A LA FECHA DEL CORTE
AJUSTES POR INFLACIÓN
Total Revalorización Del Patrimonio
A partir del mes de mayo del año gravable 2007, en sujeción a lo dispuesto en el Decreto 1536 del 7 de Mayo de 2007, no
Nota N° 15
Ganancias Del Ejercicio

Es la utilidad o perdida obtenida en el presente ejercicio contable, y que será distribuida prorrata entre los socios, al mom
decida. El resultado obtenido durante el año gravable es el siguiente:
CONCEPTOS
UTILIDAD DEL EJERCICIO
Total Ganancias Del Ejercicio
Nota N° 16
Resultados de ejercicios anteriores

Representa las utilidades o perdidas retenidas u obtenidas en años anteriores, y no distribuidas entre los socios.
Su saldo a la fecha de corte es de:
CONCEPTOS
GANANCIAS O EXCEDENTES ACUMULADO
Total Ganancias o Excedentes Acumulados
Nota N° 17
Ingresos Operacionales y No Operacionales

Los ingresos obtenidos por la explotacion del objeto social, generalmente de contado. Los no operaciones son aquellos
social.
Su saldo se descompone de la siguiente manera:
Ingresos Operacionales:
CONCEPTOS
POR ACTIVIDAD EMPRESARIAL
DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS EN VENTAS
Total Ingresos Por Actividades Ordinarias
Ingresos No Operacionales:
CONCEPTOS
OTRAS VENTAS
FINANCIEROS
VENTA DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS
COMISIONES
HONORARIOS
SERVICIOS
RECUPERACIONES
INDEMNIZACIONES
INGRESOS DE EJERCICIO ANTERIORES
DIVERSOS
Total Ingresos No Operacionales
Nota N° 18
Costos de Producción y Ventas

Corresponde a el valor de adquisicion y/o Producción de las mercancias vendidas durante el periodo gravable. Dentro d
todos los costos laborales del personal de soporte y desarrollo.
Su saldo a fecha de corte es el siguiente:
CONCEPTOS
POR ACTIVIDADES EMPRESARIALES
MATERIA PRIMA
MANO DE OBRA DIRECTA
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
CONTRATOS DE PRESTACION DE SERVICIOS
Total Costo De Producción y Ventas
Nota N° 19
Gastos Operacionales y No Operacionales

Son las erogaciones de dinero y las provisiones necesarias para el normal desempeño de la sociedad.
Gastos de Aministración:
CONCEPTOS
PERSONAL ADMINISTRATIVO
HONORARIOS
IMPUESTOS
ARRENDAMIENTOS
CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES
SEGUROS
SERVICIOS
GASTOS LEGALES
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
ADECUACIONES E INSTALACIONES
GASTOS DE VIAJE
DEPRECIACIONES
AMORTIZACIONES
DIVERSOS
PROVISIONES
Total Gastos De Administración
Gastos de Ventas:
CONCEPTOS
HONORARIOS
IMPUESTOS
ARRENDAMIENTOS
SEGUROS
SERVICIOS
GASTOS LEGALES
GASTOS DE VIAJE
DEPRECIACIONES
AMORTIZACIONES
DIVERSOS
PROVISIONES
Total Gastos De Ventas
Gastos No Operacionales
CONCEPTOS
FINANCIEROS
PÉRDIDA EN VENTA DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS
GASTOS EXTRAORDINARIOS
GASTOS DIVERSOS
Total Gastos No Operacionales
El rubro de gastos financieros se desglosa de la siguiente manera:

Conceptos de los Gastos
GASTOS BANCARIOS
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS
COMISIONES
INTERESES FINANCIEROS
INTERESES DE MORA
DIFERENCIA EN CAMBIO
OTROS
NO DEDUCIBLES EN RENTA
Totales
Otros Gastos:
CONCEPTOS
IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
Total Otros Gastos
Se causó reserva legal del 10% de la Utilidad. (Arts. 350, 371 y 476 del Código de Comercio.)
Nota N° 20
Cuentas de Orden
Corresponden principalmente a las responsabilidades contingentes por contratos, hipotecas o prendas sin tenencia sobre
sido constituidas en garantías de las obligaciones con bancos y corporaciones financieras.
CONCEPTOS
DERECHOS CONTINGENTES
DEUDORAS FISCALES
DEUDORAS DE CONTROL
DERECHOS CONTINGENTES POR EL CONTRARIO (CR)
DERECHOS FISCALES POR EL CONTRARIO (CR)
DEUDORAS DE CONTROL POR EL CONTRARIO (CR)
RESPONSABILIDADES CONTINGENTES (CR)
ACREEDORAS FISCALES
ACREEDORAS DE CONTROL
RESPONSABILIDADES CONTINGENTES POR EL CONTRARIO (DB)
ACREEDORES FISCALES POR EL CONTRARIO (DB)
ACREEDORAS DE CONTROL POR EL CONTRARIO (DB)
Total
Nota N° 21
Notas Complementarias
A los Estados Financieros aprobados en Asamblea de Accionistas:
Los Estados financieros que originan estas notas, fueron aprobados unanimamente por la junta de socios.
A la declaración de Renta Año Gravable 2019:
A) El proyecto rentistico del año gravable 2019 presenta un saldo por pagar de $16.071.000
B) Se desconocieron los valores que por ley no pueden solicitarse como deducción en la respectiva declaración de renta.
C) Las retenciones en la fuente a favor, insertas en el denuncio rentistico, corresponden a las ventas realizada
practicárnosla, es así que el valor registrado asciende a $XXXXXXXX, en sujeción del Artículo 381 del E.T.
INFORMACIÓN A ORGANOS DE CONTROL Y VIGILANCIA
Según lo dispone la Ley 222 de 1.995, se deben envíar los Estados Financieros aprobados por la junta de socios, a los di
la Superintendencia de Sociedades(*) y la Cámara de Comercio de Barranquilla. El envío de los Estados Financieros con
se debe enviar a la Cámara de Comercio, a más tardar al mes siguiente de su aprobación en Asamblea de accionistas.
Es responsabilidad de la Administración de la empresa cumplir con este requisito de Ley, so pena de sanciones.
(*) Derogado Artículo 242 de le Ley 222 de 1.995. Solo se hará el envío a la Cámara de Comercio (Art. 41 Co.Co)
Informacion Financiera:
En cumplimiento de lo ordenado por el Articulo 291 del Codigo de Comercio, a continuacion se suministra la siguiente infor
Indice Cálculos Resultado

$ 0.00
Capital de Trabajo Neto -
$ 0.00
$ 0.00
Razón Corriente #DIV/0!
$ 0.00
$ 0.00
Prueba Ácida Depurada #DIV/0!
$ 0.00
$ 0.00
Endeudamiento Total #DIV/0!
$ 0.00
$ 0.00
Margen Bruto #DIV/0!
$ 0.00
$ 0.00
Margen Operacional #DIV/0!
$ 0.00
$ 0.00
Margen Neto #DIV/0!
$ 0.00
$ 0.00
Rendimiento del Patrimonio #DIV/0!
$ 0.00
__________________________
XXXXXXXXXXXXXXX
Contador Público
T.P. XXXXXX - T
TOS DE CONSUMO LTDA
00-0
FINANCIEROS
EMBRE DE 2019
incipal en la ciudad de Barranquilla, en la CL XX XX XX. Su Objeto Social

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX.
de la camara de comercio de Barranquilla, y se protocolizó por Documento
Valor Patrimonial de las cuotas o

Total Aporte
partes de interes social
$ 32,500,000 $ 42,048,698
$ 17,500,000 $ 22,641,607
$ 50,000,000 $ 64,690,305
CONSUMO LTDA, terminados al 31 de diciembre de 2019 y 2020 han sido

ptadas en Colombia, establecidas en la ley 1314 de 2009 que corresponden
era oficial y autorizadas por el consejo de Normas Internacionales de
reglamentario 2420 de 2015, "Decreto Único Reglamentario de las normas
cado el 23 de diciembre de 2015 por el Decreto Reglamentario 2496.
ados financieros con base en las Normas Internacionales de

al emitidas hasta el 31 de diciembre de 2014, publicados por el International
cumplimiento en Colombia a partir del 1 de enero de 2017, no obstante el
partir del 1 de enero de 2016; para ambos está permitida su aplicación
uación financiera,
onio y estado de flujos de efectivo por el método directo, por los periodo
tados financieros. La preparación de los mismos, de acuerdo

ablecidas en la Ley 1314 de 2009 que corresponden a las Normas
das por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad
a por el Decreto Reglamentario 2420 de 2015, “Decreto Único
ento de la información” modificado el 23 de diciembre de 2015
NIIF que en dichos Decretos se plantean, requiere la utilización del juicio de
creto 1536 del 7 de Mayo de 2007, no se causan Ajustes Por Inflación en
No se ajustan por inflación según lo dispuesto en el Decreto 1536 del 7 de
odo, y el método utilizado es el de la provisión general de la cartera así:
n más de tres (3) meses de vencidas, sin exceder de seis (6) meses.
en más de Seis (6) meses de vencidas, sin exceder de Doce (12) meses.
even más de Doce (12) meses de vencidas.
ó provisión de cartera por encontrarse en el rango normal de cobro, no dando
permnente, atraves del metodo de valorizacion promedio ponderado
o su valor actual a través del valor razonable. El método utilizado para su

con base en la vida útil estimada de los activos, aplicando los siguientes
para las maquinarias y equipos, y muebles y enseres, y 20% para equipos
e las mejoras y adiciones constituyen un mayor valor del activo.
través del sistema de causación o devengo, y se preveé la validez de sus

(devengo), como la aplicación del principio de reconocimiento establecido
método de línea recta sobre la vida útil probable del activo.

Muebles y Enseres Vehículos y Computadores
10 20
10 5
valorizaciones.
por lo tanto la base de comparabilidad no se verá afectada por este factor.
ables, ajustadas de acuerdo con la consolidación al final de cada período,
os cuales no existia ninguna restricción. El saldo a la fecha de corte se
Grupo Nº 11 Efectivo y Equivalente Al Efectivo

31-Dec-2019
-
$ -
ntidad.
Grupo Nº 13 Ctas y Documentos X Cobrar Cciales

31-Dec-2019
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
$ -
Cta 1355 Anticipo De Imptos y Contribuciones

31-Dec-2019
1,577,000
0
21,158,605
0
0
0
47,296,000
1,390,000
$ 71,421,605
a costo promedio. Su saldo a la fecha de corte se compone así:
Grupo Nº 14 Inventarios
31-Dec-2019
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
$ -
e emplearlos de forma en la administración de la compañía, y que no estan
Grupo Nº 15 P.P y Equipos

31-Dec-2019
0.00
0.00
0.00
0.00
$ -
Grupo Nº 17 Diferidos
31-Dec-2019
0.00
$ -
dentro del normal desarrollo del objeto social de la Empresa.
Grupo Nº 21 Financieros
31-Dec-2019
$ -
el exterior.
Grupo Nº 22 Proveedores
31-Dec-2019
$ -
istro de bienes o la prestación de servicios por parte de terceros, así como

es de la entidad.
Cuentas y Documentos Comerciales

Grupo Nº 23
Por Pagar
31-Dec-2019
$ -
Cta 24 Impto Gravamenes y tasas

31-Dec-2019
$ -
iales, originadas por una relación legal, fundamentada en un contrato de

ntado por la consolidación de las provisiones estimadas mensuales.
Grupo Nº 25 Beneficios a Empleados

31-Dec-2019
$ -
egales vigentes. Su valor no es distribuible a los asociados, hasta tanto no
Grupo Nº 34 Revalorización Del patrimonio

31-Dec-2019
$ -
o 1536 del 7 de Mayo de 2007, no se causan Ajustes Por Inflación.
a prorrata entre los socios, al momento que la Asamblea de accionistas lo
Grupo Nº 36 Resultados del Ejercicio

31-Dec-2019
$ -
ribuidas entre los socios.
Grupo Nº 37 Perdidas Acumuladas

31-Dec-2019
$ -
Los no operaciones son aquellos que no son del giro ordinario del objeto
Grupo Nº 41 Ingresos Operacionales

31-Dec-2019
$ -
Grupo Nº 42 Ingresos No Operacionales

31-Dec-2019
$ -
rante el periodo gravable. Dentro de los costos de producción se incluyen
Grupo Nº 6 y 7 Costo de Ventas

31-Dec-2019
$ -
de la sociedad.
Grupo Nº 51 Gastos Generales

31-Dec-2019
$ -
Página 1
31-Dec-2019
$ -

31-Dec-2019
$ -
31-Dec-2019
$ -
Grupo Nº 54 y 59 Gastos Generales

31-Dec-2019
$ -
ecas o prendas sin tenencia sobre activos de la compañía, las cuales han
as.
Grupo Nº 8 y 9 Cuentas de Orden

31-Dec-2019
$ -
la junta de socios.
.000
a respectiva declaración de renta.
sponden a las ventas realizadas a quienes por mandato legal deban

rtículo 381 del E.T.
ados por la junta de socios, a los diversos organismos de control, como son
vío de los Estados Financieros con sus notas, certificaciones y dictámenes
ón en Asamblea de accionistas.
y, so pena de sanciones.
Comercio (Art. 41 Co.Co)
cion se suministra la siguiente informacion financiera:

COMERCIALIZADORA DE PRODUCTOS DE CONSUMO LT
BALANCE DE PRUEBA DICIEMBRE DE 2019
CUENTA DESCRIPCION
1 ACTIVO
11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
1105 CAJA
110505 CAJA GENERAL
11050501 CAJA GENERAL
1110 BANCOS
111005 BANCOS NACIONALES
11100501 BANCO DE BOGOTA
11100502 BANCO DAVIVIENDA
13 CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR
1305 CLIENTES
130505 NACIONALES
13050501 NACIONALES
1310 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES
131015 ACCIONISTAS O SOCIOS
13101501 ACCIONISTAS O SOCIOS
1320 CUENTAS POR COBRAR A VINCULADOS ECONOMICOS
132005 FILIALES
13200501 FILIALES
1330 ANTICIPOS Y AVANCES
133005 ANTICIPO A PROVEEDORES
13300502 ANTICIPO A CONTRATISTAS
1355 ANTIC.IMPUESTO Y CONTRIBUC.SALDOS A FAVOR
135505 ANTICIPO DE IMPUESTOS DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
135515 RETENCION EN LA FUENTE
13551501 RETENCIONES EN LA FUENTE - AUTORRETENCION DEL CREE
13551502 RETENCIONES EN LA FUENTE VENTAS AUTOMOVILES
135595 OTROS
13559501 ANTICIPOS DE IVA
13559502 SALDO A FAVOR IVA
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
136595 OTROS
13659501 OTROS
1380 DEUDORES VARIOS
138095 OTROS
13809501 OTROS
14 INVENTARIOS
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
14350501 COMPRA DE MERCANCIAS - VEHICULOS
1465 INVENTARIOS EN TRANSITO
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
1524 EQUIPO DE OFICINA
152405 MUEBLES Y ENSERES
152410 EQUIPOS
15241001 EQUIPOS
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION
152805 EQUIPO DE PROCESAMIENTO DE DATOS
1592 DEPRECIACION ACUMULADA
2 PASIVO
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS E INSTRUMENTOS DERIVADOS
2195 OTRAS OBLIGACIONES
219505 CON PARTICULARES
22 PROVEEDORES
2205 PROVEEDORES NACIONALES
23 CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
233525 HONORARIOS
23352501 HONORARIOS
233540 ARRENDAMIENTOS
23354001 ARRENDAMIENTOS CARTAGENA
233550 SERVICIOS PUBLICOS
23355001 SERVICIOS PUBLICOS
233555 SEGUROS
23355501 SEGUROS
233595 OTROS
23359501 OTROS
2355 DEUDAS CON SOCIOS
236525 SERVICIOS
23652501 SERVICIOS 1%
23652503 SERVICIOS 3.5%
23653001 ARRENDAMIENTOS BIENES INMUEBLES
236535 RENDIMIENTOS FINANCIEROS
236540 COMPRAS
23654001 RETENCION POR COMPRAS 2.5
236570 OTRAS RETENCIONES Y PATRIMONIO
236575 AUTORRETENCIONES POR PAGAR
23657501 AUTORRETENCIONES POR PAGAR - RETENCION DEL CREE
23657590 AUTORRETENCIONES CANCELADAS
236598 RETENCION EN LA FUENTE CANCELADA
23659801 RETENCION EN LA FUENTE RENTA CANCELADA
2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO
23679501 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO CANCELADO
2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
236805 RETENCION DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
23680501 RETENCION DE INDUSTRIA Y COMERCIO 9.6 X 1000
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
237005 APORTES A EMPRESAS PROMOTORAS DE SALUD
237006 APORTES ARL
23700601 APORTES ARL
237010 APORTES ICBF, SENA, CAJAS DE COMPENSACION
2380 ACREEDORES VARIOS
238030 FONDO DE CESANTIAS Y / O PENSIONES
23803001 FONDO DE PENSIONES Y/O CESANTIAS
24 PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
2404 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
240405 VIGENCIA FISCAL CORRIENTE
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
240805 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS DESCONTABLE
24080501 IVA DESCONTABLES COMPRAS 16%
24080502 IVA DESCONTABLE SERVICIOS GENERALES 16%
24080503 IVA DESCONTABLE REG. SIMPLIFICADO
24080504 IVA DESCONTABLE SERVICIOS FINANCIEROS 16%
24080505 IVA DESCONTABLE EN IMPORTACIONES 16%
24080506 IVA DESCONTABLE EN ARRENDAMIENTOS 16%
240810 IVA GENERADO
24081001 IVA GENERADO 16%
2412 DE INDUSTRIA Y COMERCIO
2436 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS
243605 IMPOCONSUMO VEHICULOS
24360501 IMPOCONSUMO VEHICULOS 8%
243695 IMPOCONSUMO CANCELADO
25 BENEFICIOS A EMPLEADOS
2505 SALARIOS POR PAGAR
26 PROVISIONES
2610 PROVISIONES OBLIGACIONES LABORALES
261005 CESANTIAS
26100501 CESANTIAS
261010 INTERESES SOBRE CESANTIAS
261015 VACACIONES
26101501 VACACIONES
261020 PRIMA DE SERVICIOS
2615 PARA OBLIGACIONES FISCALES
261595 PARA OBLIGACIONES FISCALES
26159501 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
28 OTROS PASIVOS
2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS
280505 DE CLIENTES
28050501 DE CLIENTES
2815 INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS
281510 VENTA POR CUENTA DE TERCERO
28151001 VENTA POR CUENTA DE TERCERO
3 PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
310505 CAPITAL AUTORIZADO
34 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO
340515 DE RESERVAS
34051501 LEGAL
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO
3605 UTILIDAD DEL EJERCIO
360505 UTILIDAD DEL EJERCICIO
4 INGRESOS
41 OPERACIONALES
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
413502 VEHICULOS AUTOMOTORES
4150 INGRESOS OPERACIONALES
415030 COMISIONES
41503001 COMISIONES
42 NO OPERACIONALES
4235 SERVICIOS
423595 OTROS SERVICIOS
42359501 ADUANEROS
4295 DIVERSOS
429505 APROVECHAMIENTOS
42950502 OTROS
5 GASTOS
51 OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
5105 GASTOS DE PERSONAL
510506 SUELDOS
51050601 SUELDOS
510527 SUBSIDIO DE TRANSPORTE
510530 CESANTIAS
51053001 CESANTIAS
510539 VACACIONES
51053901 VACACIONES
510548 BONIFICACIONES
510551 DOTACIONES Y SUMINISTRO A TRABAJADORES
51055101 DOTACIONES Y SUMINISTRO A TRABAJADORES
510568 APORTES A.R.L
510570 APORTES A FONDO DE PENSIONES Y/O CESANTIAS
510572 APORTES CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR
5110 HONORARIOS
511095 OTROS
51109501 OTROS
5115 IMPUESTOS
511505 INDUSTRIA Y COMERCIO
511570 IVA DESCONTABLE
511595 OTROS
51159503 IMPUESTO TELEFONIA FIJA
51159504 IMPUESTO TELEFONIA CELULAR
51159505 IMPUESTO AL CONSUMO VARIOS
5120 ARRENDAMIENTOS
512010 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
5130 SEGUROS
513095 SEGUROS
51309501 SEGUROS TODO RIESGO
5135 SERVICIOS
513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
513530 ENERGIA ELECTRICA
513535 TELEFONO
51353501 TELEFONO FIJO
51353502 TELEFONO CELULAR
513550 TRANSPORTES, FLETES Y ACARREOS
513595 OTROS
51359501 OTROS
5140 GASTOS LEGALES
514010 REGISTRO MERCANTIL
514020 ADUANEROS
51402001 ADUANEROS
514030 CAMARA DE COMERCIO
51403001 CAMARA DE COMERCIO
514095 OTROS
51409501 OTROS
5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
514540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
5150 ADECUACION E INSTALACION
515015 REPARACIONES LOCATIVAS
5160 DEPRECIACIONES
5195 DIVERSOS
519510 LIBROS, SUSCRIPCIONES, PERIODICOS Y REVISTA
519520 GASTOS DE REPRESENTACION Y RELACIONES PUBLICAS
519525 ELEMENTOS DE CAFETERIA
51952501 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
519530 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS
519535 COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES
519560 CASINO Y RESTAURANTE
519590 PUBLICIDAD
51959001 PUBLICIDAD
519595 DIVERSOS
51959501 DIVERSOS
52 OPERACIONALES DE VENTAS
5295 DIVERSOS
529505 COMISIONES
52950501 COMISIONES
53 NO OPERACIONALES
5305 FINANCIEROS
530505 GASTOS BANCARIOS
530515 COMISIONES
53051501 COMISIONES
530520 INTERESES
53052001 INTERESES DEDUCIBLES
53052002 INTERESES NO DEDUCIBLES (MORA)
530535 DESCUENTOS COMERCIALES
53053501 DESCUENTOS COMERCIALES
530595 OTROS
53059501 GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS
5315 GASTOS EXTRAORDINARIOS
531520 IMPUESTOS ASUMIDOS
5395 GASTOS DIVERSOS
539520 MULTAS Y SANCIONES
539595 OTROS
53959501 OTROS
6 COSTO DE VENTAS Y PRESTACIÓN DE SERVICIOS
61 COSTOS DE VENTA Y PRESTACION DE SERVICIOS
PRODUCTOS DE CONSUMO LTDA
UEBA DICIEMBRE DE 2019
SALDO ANTERIOR DEBITO CREDITO SALDO
2,447,964,691.73 4,602,607,989.89 4,758,575,034.56 2,291,997,647.06

411,332,453.73 1,495,826,753.89 1,657,303,704.56 249,855,503.06
.00 504,972,189.89 503,458,649.89 1,513,540.00
.00 504,972,189.89 503,458,649.89 1,513,540.00
.00 504,972,189.89 503,458,649.89 1,513,540.00
411,332,453.73 990,854,564.00 1,153,845,054.67 248,341,963.06
411,332,453.73 990,854,564.00 1,153,845,054.67 248,341,963.06
257,414.00 .00 10,241.00 247,173.00
411,075,039.73 990,854,564.00 1,153,834,813.67 248,094,790.06
329,641,918.00 2,183,203,984.00 1,783,404,320.00 729,441,582.00
223,450,367.00 2,124,125,929.00 1,695,406,319.00 652,169,977.00
223,450,367.00 2,124,125,929.00 1,695,406,319.00 652,169,977.00
223,450,367.00 2,124,125,929.00 1,695,406,319.00 652,169,977.00
28,342,900.00 .00 28,342,900.00 .00
28,342,900.00 .00 28,342,900.00 .00
28,342,900.00 .00 28,342,900.00 .00
1,350,000.00 .00 .00 1,350,000.00
1,350,000.00 .00 .00 1,350,000.00
1,350,000.00 .00 .00 1,350,000.00
1,600,000.00 3,500,000.00 1,600,000.00 3,500,000.00
1,600,000.00 3,500,000.00 1,600,000.00 3,500,000.00
1,600,000.00 .00 1,600,000.00 .00
.00 3,500,000.00 .00 3,500,000.00
65,642,550.00 55,578,055.00 49,799,000.00 71,421,605.00
1,577,000.00 .00 .00 1,577,000.00
1,577,000.00 .00 .00 1,577,000.00
12,876,550.00 8,282,055.00 .00 21,158,605.00
10,164,274.00 5,317,067.00 .00 15,481,341.00
2,712,276.00 2,964,988.00 .00 5,677,264.00
51,189,000.00 47,296,000.00 49,799,000.00 48,686,000.00
1,390,000.00 .00 .00 1,390,000.00
49,799,000.00 47,296,000.00 49,799,000.00 47,296,000.00
6,318,557.00 .00 6,318,557.00 .00
6,318,557.00 .00 6,318,557.00 .00
6,318,557.00 .00 6,318,557.00 .00
2,937,544.00 .00 1,937,544.00 1,000,000.00
2,937,544.00 .00 1,937,544.00 1,000,000.00
2,937,544.00 .00 1,937,544.00 1,000,000.00
1,689,240,720.00 923,577,252.00 1,317,030,343.00 1,295,787,629.00
1,689,240,720.00 590,782,496.00 1,317,030,343.00 962,992,873.00
1,689,240,720.00 590,782,496.00 1,317,030,343.00 962,992,873.00
1,689,240,720.00 590,782,496.00 1,317,030,343.00 962,992,873.00
.00 332,794,756.00 .00 332,794,756.00
.00 332,794,756.00 .00 332,794,756.00
.00 332,794,756.00 .00 332,794,756.00
17,749,600.00 .00 836,667.00 16,912,933.00
13,840,000.00 .00 .00 13,840,000.00
5,150,000.00 .00 .00 5,150,000.00
5,150,000.00 .00 .00 5,150,000.00
8,690,000.00 .00 .00 8,690,000.00
8,690,000.00 .00 .00 8,690,000.00
3,909,600.00 .00 .00 3,909,600.00
3,909,600.00 .00 .00 3,909,600.00
3,909,600.00 .00 .00 3,909,600.00
.00 .00 836,667.00 -836,667.00
.00 .00 836,667.00 -836,667.00
.00 .00 836,667.00 -836,667.00
-2,428,134,983.95 2,218,291,180.62 2,017,463,539.27 -2,227,307,342.60
-1,459,242,400.00 100,000,000.00 27,014,658.22 -1,386,257,058.22
-1,459,242,400.00 100,000,000.00 27,014,658.22 -1,386,257,058.22
-1,459,242,400.00 100,000,000.00 27,014,658.22 -1,386,257,058.22
-1,459,242,400.00 100,000,000.00 27,014,658.22 -1,386,257,058.22
-3,475,932.38 6,055,805.00 3,822,980.00 -1,243,107.38
-3,475,932.38 6,055,805.00 3,822,980.00 -1,243,107.38
-3,475,932.38 6,055,805.00 3,822,980.00 -1,243,107.38
-3,475,932.38 6,055,805.00 3,822,980.00 -1,243,107.38
-29,988,112.98 115,012,719.91 123,704,201.93 -38,679,595.00
-20,579,459.00 8,607,101.00 13,660,205.00 -25,632,563.00
-300,000.00 1,100,000.00 800,000.00 .00
-300,000.00 1,100,000.00 800,000.00 .00
-11,250,000.00 .00 11,250,000.00 -22,500,000.00
-11,250,000.00 .00 11,250,000.00 -22,500,000.00
-57,816.00 1,038,721.00 980,905.00 .00
-57,816.00 1,038,721.00 980,905.00 .00
-4,187,563.00 1,055,000.00 .00 -3,132,563.00
-4,187,563.00 1,055,000.00 .00 -3,132,563.00
-4,784,080.00 5,413,380.00 629,300.00 .00
-4,784,080.00 5,413,380.00 629,300.00 .00
.00 101,175,150.59 101,175,150.59 .00
.00 101,175,150.59 101,175,150.59 .00
.00 101,175,150.59 101,175,150.59 .00
-7,508,179.41 1,760,000.00 6,136,820.59 -11,885,000.00
-2,985,289.00 .00 278,862.00 -3,264,151.00
-55,300.00 .00 12,625.00 -67,925.00
-154,661.00 .00 .00 -154,661.00
-2,025,589.00 .00 180,000.00 -2,205,589.00
-749,739.00 .00 86,237.00 -835,976.00
-945,000.00 .00 415,333.00 -1,360,333.00
-945,000.00 .00 415,333.00 -1,360,333.00
-189,000.00 .00 .00 -189,000.00
-189,000.00 .00 .00 -189,000.00
-689,107.41 .00 121,572.00 -810,679.41
-642,989.41 .00 81,322.00 -724,311.41
-46,118.00 .00 40,250.00 -86,368.00
-96,000.00 .00 .00 -96,000.00
-96,000.00 .00 .00 -96,000.00
-5,751,274.00 .00 5,317,726.00 -11,069,000.00
-11,423,265.00 .00 5,317,067.00 -16,740,332.00
5,671,991.00 .00 659.00 5,671,332.00
3,147,491.00 1,760,000.00 3,327.59 4,904,163.41
3,147,491.00 1,760,000.00 3,327.59 4,904,163.41
-123,565.00 123,460.00 72,895.00 -73,000.00
-756,073.00 .00 72,895.00 -828,968.00
-756,073.00 .00 72,895.00 -828,968.00
632,508.00 123,460.00 .00 755,968.00
632,508.00 123,460.00 .00 755,968.00
-342,315.21 316,900.21 48,939.00 -74,354.00
-342,315.21 316,900.21 48,939.00 -74,354.00
-342,315.21 316,900.21 48,939.00 -74,354.00
-516,233.02 1,065,881.93 902,448.91 -352,800.00
-227,996.60 691,481.93 629,085.33 -165,600.00
-227,996.60 691,481.93 629,085.33 -165,600.00
-32,639.85 43,200.00 32,160.15 -21,600.00
-32,639.85 43,200.00 32,160.15 -21,600.00
-255,596.57 331,200.00 241,203.43 -165,600.00
-255,596.57 331,200.00 241,203.43 -165,600.00
-918,361.34 1,964,226.18 1,707,742.84 -661,878.00
-918,361.34 1,964,226.18 1,707,742.84 -661,878.00
-918,361.34 1,964,226.18 1,707,742.84 -661,878.00
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.00 .00 16,071,000.00 -16,071,000.00
.00 .00 16,071,000.00 -16,071,000.00
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.00 .00 15,432,000.00 -15,432,000.00
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7,512,313.00 501,622.00 .00 8,013,935.00
7,512,313.00 501,622.00 .00 8,013,935.00
1,513,540.00 14,557,460.00 .00 16,071,000.00
1,513,540.00 14,557,460.00 .00 16,071,000.00
1,513,540.00 14,557,460.00 .00 16,071,000.00
1,513,540.00 14,557,460.00 .00 16,071,000.00
2,262,446,293.00 1,196,222,960.00 .00 3,458,669,253.00
2,262,446,293.00 1,196,222,960.00 .00 3,458,669,253.00
2,262,446,293.00 1,196,222,960.00 .00 3,458,669,253.00
2,262,446,293.00 1,196,222,960.00 .00 3,458,669,253.00
2,262,446,293.00 1,196,222,960.00 .00 3,458,669,253.00
8105305351.83 8105305351.83
NIT. 000.000.000-0
Estado de Situación Financiera
Correspondiente a los ejercicios terminados al 31 de diciembre de 2019 y 2020
(En Pesos Colombianos)
31 De Diciembre 31 De Diciembre
ACTIVOS NOTA NOTA
De 2019 De 2020
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 249,855,503 3 296,596,305
Deudores Comerciales y Otras C X C 680,755,582 6 32,702,910
Activos por impuestos corrientes 48,686,000 6 89,020,890
Inventarios 1,295,787,629 7 1,327,959,238
ACTIVOS CORRIENTES TOTALES $ 2,275,084,714 $ 1,746,279,343
Activos no Corrientes
Propiedad, Planta y Equipo 16,912,933 8 15,699,933
ACTIVOS NO CORRIENTES TOTALES $ 16,912,933 $ 15,699,933
ACTIVOS TOTALES $ 2,291,997,647 $ 1,761,979,276
PATRIMONIO Y PASIVOS
Pasivos Corrientes
Obligaciones Financieras - -
Cuentas por Pagar Comerciales y otras cuentas por
pagar 27,964,702 12 9,518,279
Pasivos por impuestos corrientes 236,194,000 12 118,341,600
Beneficios a empleados a corto plazo - 13 688,536
Pasivos no financieros (Anticipo clientes) 576,891,582 21 1,145,000,000
PASIVOS CORRIENTES TOTALES $ 841,050,284 $ 1,273,548,415
Pasivos No Corrientes
Pasivo Largo Plazo 1,386,257,058 10 400,923,941
-
PASIVOS NO CORRIENTES TOTALES $ 1,386,257,058 $ 400,923,941
PASIVOS TOTALES $ 2,227,307,342 $ 1,674,472,356
PATRIMONIO
Capital Emitido 50,000,000 50,000,000
Reserva legal 1,545,598 3,827,259
Resultado del ejercicio 9,526,694 20,534,954
Ganancias Acumuladas 3,618,013 15 13,144,707
TOTAL PATRIMONIO $ 64,690,305 $ 87,506,920
PATRIMONIO Y PASIVO TOTALES $ 2,291,997,647 $ 1,761,979,276
$ - $ -

NIT. 000.000.000-0
Estado de Resultado
Para el Año terminado al 31 de Diciembre de 2019 y 2020
(En Pesos Colombianos)
31 De Diciembre 31 De Diciembre
ESTADO DE RESULTADO NOTA NOTA
De 2019 De 2020
Ingresos en actividades ordinarias 3,870,336,035 17 1,824,960,434

Costo de ventas 3,458,669,253 18 1,422,108,775
Utilidad bruta $ 411,666,782 $ 402,851,659
Otros ingresos - 17 15,642,745
Gastos administrativos 325,240,489 19 317,749,191

Gastos de ventas 2,000,000 19 2,530,000
Otros gastos operacionales 39,965,230 19 38,199,388
Total gastos de administración y ventas $ 367,205,719 $ 358,478,579
Utilidad operacional $ 44,461,063 $ 60,015,825
Ingresos financieros - -
Costos financieros 17,804,847 19 35,232,210
Ganancia o perdida antes de Impuestos

Gasto por impuesto a las ganancias por RENTA 16,071,000 19 1,967,000
Gasto por impuesto a las ganancias por CREE - -
Subtotal Ganancia por operaciones continuadas $ 10,585,216 $ 22,816,615
Ganancia por operaciones discontinuadas
Reserva Legal 1,058,522 19 2,281,662
Resultados del periodo ( ganancia o perdida) $ 9,526,694 $ 20,534,954
89
COMERCIALIZADORA DE PRODUCTOS DE CONSUMO LT
BALANCE DE PRUEBA DICIEMBRE DE 2020
CUENTA DESCRIPCION
1 ACTIVO
11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
1105 CAJA
110505 CAJA GENERAL
11050501 CAJA GENERAL
1110 BANCOS
111005 BANCOS NACIONALES
11100501 BANCO DE BOGOTA
11100502 BANCO DAVIVIENDA
13 CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR
1305 CLIENTES
130505 NACIONALES
13050501 NACIONALES
1330 ANTICIPOS Y AVANCES
13300502 ANTICIPO A CONTRATISTAS
133015 A TRABAJADORES
13301501 A TRABAJADORES
1355 ANTIC.IMPUESTO Y CONTRIBUC.SALDOS A FAVOR
13551502 RETENCIONES EN LA FUENTE VENTAS AUTOMOVILES
13551503 AUTORRETENCION ESPECIAL A TITULO DE RENTA
135518 RETENCION DE INDUSTRIA Y COMERCIO
13551801 RETENCION DE INDUSTRIA Y COMERCIO
135595 OTROS
13559501 ANTICIPOS DE IVA
13559502 SALDO A FAVOR IVA
13559504 SALDO A FAVOR RENTA PARA LA EQUIDAD CREE
1360 RECLAMACIONES
136095 RECLAMACIONES
13609501 OTRAS
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
136595 OTROS
13659501 OTROS
1380 DEUDORES VARIOS
138095 OTROS
13809501 OTROS
14 INVENTARIOS
14350501 COMPRA DE MERCANCIAS - VEHICULOS
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
152410 EQUIPOS
15241001 EQUIPOS
1592 DEPRECIACION ACUMULADA
2 PASIVO
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS E INSTRUMENTOS DERIVADOS
2195 OTRAS OBLIGACIONES
23 CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
233525 HONORARIOS
23352501 HONORARIOS
233570 SERVICIOS ADUANEROS
23357001 SERVICIOS ADUANEROS
233595 OTROS
23359501 OTROS
236515 HONORARIOS
23651502 HONORARIOS 11%
236520 COMISIONES
23652001 COMISIONES 10%
236525 SERVICIOS
23652503 SERVICIOS 3.5%
23653001 ARRENDAMIENTOS BIENES INMUEBLES
23653002 ARRENDAMIENTOS BIENES MUEBLES
236540 COMPRAS
236575 AUTORRETENCIONES POR PAGAR
23657501 AUTORRETENCIONES POR PAGAR - RETENCION DEL CREE
23657502 AUTORRETENCION ESPECIAL A TITULO DE RENTA POR PAGAR
23657590 AUTORRETENCIONES CANCELADAS
236598 RETENCION EN LA FUENTE CANCELADA
23659801 RETENCION EN LA FUENTE RENTA CANCELADA
23679501 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO CANCELADO
2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
236805 RETENCION DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
23680501 RETENCION DE INDUSTRIA Y COMERCIO 9.6 X 1000
23680502 RETENCION DE INDUSTRIA Y COMERCIO 10 X 1000
23680503 RETENCION DE INDUSTRIA Y COMERCIO 7 X 1000
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
237006 APORTES ARL
23700601 APORTES ARL
2380 ACREEDORES VARIOS
238030 FONDO DE CESANTIAS Y / O PENSIONES
23803001 FONDO DE PENSIONES Y/O CESANTIAS
24 PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
240805 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS DESCONTABLE
24080507 IVA DESCONTABLES COMPRAS 19%
24080508 IVA DESCONTABLE SERVICIOS GENERALES 19%
24080509 IVA DESCONTABLE SERVICIOS FINANCIEROS 19%
24080510 IVA DESCONTABLE IMPORTACIONES 19%
240810 IVA GENERADO
24081002 IVA GENERADO 19%
2412 DE INDUSTRIA Y COMERCIO
2436 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS
243605 IMPOCONSUMO VEHICULOS
25 BENEFICIOS A EMPLEADOS
2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS
251010 LEY 50 DE 1990 Y NORMAS POSTERIORES
25101001 LEY 50 DE 1990 Y NORMAS POSTERIORES
2525 VACACIONES CONSOLIDADAS
26 PROVISIONES
28 OTROS PASIVOS
2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS
280505 DE CLIENTES
28050501 DE CLIENTES
3 PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
340515 DE RESERVAS
34051501 LEGAL
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO
3605 UTILIDAD DEL EJERCIO
4 INGRESOS
41 OPERACIONALES
4150 INGRESOS OPERACIONALES
415030 COMISIONES
41503001 COMISIONES
42 NO OPERACIONALES
4210 FINANCIEROS
421040 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS
42104001 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS
4250 RECUPERACIONES
425040 RECUPERACIONES DE GRAVAMEN A MF
4295 DIVERSOS
42950502 OTROS
5 GASTOS
51 OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
5105 GASTOS DE PERSONAL
510506 SUELDOS
51050601 SUELDOS
510530 CESANTIAS
51053001 CESANTIAS
510539 VACACIONES
51053901 VACACIONES
510569 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD
51056901 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD
5110 HONORARIOS
511010 REVISORIA FISCAL
51101001 REVISORIA FISCAL
511095 OTROS
51109501 OTROS
5115 IMPUESTOS
511595 OTROS
51159503 IMPUESTO TELEFONIA FIJA
51159504 IMPUESTO TELEFONIA CELULAR
51159505 IMPUESTO AL CONSUMO VARIOS
5120 ARRENDAMIENTOS
5125 CONTRIBUCCIONES Y AFILIACIONES
512510 AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO
51251001 AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO
5135 SERVICIOS
513535 TELEFONO
51353501 TELEFONO FIJO
51353502 TELEFONO CELULAR
513595 OTROS
51359501 OTROS
5140 GASTOS LEGALES
514005 NOTARIALES
51400501 NOTARIALES
514020 ADUANEROS
51402001 ADUANEROS
5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
5150 ADECUACION E INSTALACION
5160 DEPRECIACIONES
5195 DIVERSOS
519525 ELEMENTOS DE CAFETERIA
51952501 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
519545 TAXIS Y BUSES
51954501 TAXIS Y BUSES
519590 PUBLICIDAD
51959001 PUBLICIDAD
519595 DIVERSOS
51959501 DIVERSOS
51959502 DONACION
52 OPERACIONALES DE VENTAS
5295 DIVERSOS
529505 COMISIONES
52950501 COMISIONES
53 NO OPERACIONALES
5305 FINANCIEROS
530515 COMISIONES
53051501 COMISIONES
530520 INTERESES
53052001 INTERESES DEDUCIBLES
53052002 INTERESES NO DEDUCIBLES (MORA)
530595 OTROS
53059501 GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS
5315 GASTOS EXTRAORDINARIOS
5395 GASTOS DIVERSOS
539595 OTROS
53959501 OTROS
6 COSTOS DE VENTA Y PRESTACION DE SERVICIOS
PRODUCTOS DE CONSUMO LTDA
UEBA DICIEMBRE DE 2020
SALDO ANTERIOR DEBITO CREDITO SALDO
1,782,700,485.15 820,936,883.00 841,658,091.80 1,761,979,276.35

62,947,080.15 445,246,863.00 211,597,637.80 296,596,305.35
0.00 57,540,226.00 57,540,226.00 0.00
0.00 57,540,226.00 57,540,226.00 0.00
0.00 57,540,226.00 57,540,226.00 0.00
62,947,080.15 387,706,637.00 154,057,411.80 296,596,305.35
62,947,080.15 387,706,637.00 154,057,411.80 296,596,305.35
127,350.00 0.00 10,893.00 116,457.00
62,819,730.15 387,706,637.00 154,046,518.80 296,479,848.35
539,699,983.00 75,699,106.00 493,675,289.00 121,723,800.00
377,570,616.00 4,471,758.00 377,931,729.00 4,110,645.00
377,570,616.00 4,471,758.00 377,931,729.00 4,110,645.00
377,570,616.00 4,471,758.00 377,931,729.00 4,110,645.00
75,177,700.00 850,000.00 60,427,700.00 15,600,000.00
71,605,700.00 0.00 56,205,700.00 15,400,000.00
68,105,700.00 0.00 56,205,700.00 11,900,000.00
3,500,000.00 0.00 0.00 3,500,000.00
3,572,000.00 850,000.00 4,222,000.00 200,000.00
3,572,000.00 850,000.00 4,222,000.00 200,000.00
73,549,309.00 70,297,869.00 54,826,288.00 89,020,890.00
3,208,000.00 0.00 0.00 3,208,000.00
3,208,000.00 0.00 0.00 3,208,000.00
13,475,357.00 2,304,533.00 0.00 15,779,890.00
5,524,497.00 2,298,123.00 0.00 7,822,620.00
7,950,860.00 6,410.00 0.00 7,957,270.00
6,047,729.00 6,093,650.00 12,141,379.00 0.00
6,047,729.00 6,093,650.00 12,141,379.00 0.00
2,543,223.00 1,496,686.00 4,039,909.00 0.00
2,543,223.00 1,496,686.00 4,039,909.00 0.00
48,275,000.00 60,403,000.00 38,645,000.00 70,033,000.00
1,390,000.00 0.00 0.00 1,390,000.00
38,645,000.00 60,403,000.00 38,645,000.00 60,403,000.00
8,240,000.00 0.00 0.00 8,240,000.00
12,000,000.00 0.00 0.00 12,000,000.00
12,000,000.00 0.00 0.00 12,000,000.00
12,000,000.00 0.00 0.00 12,000,000.00
410,093.00 79,479.00 489,572.00 0.00
410,093.00 79,479.00 489,572.00 0.00
410,093.00 79,479.00 489,572.00 0.00
992,265.00 0.00 0.00 992,265.00
992,265.00 0.00 0.00 992,265.00
992,265.00 0.00 0.00 992,265.00
1,163,140,489.00 299,990,914.00 135,172,165.00 1,327,959,238.00
524,353,973.00 299,990,914.00 0.00 824,344,887.00
524,353,973.00 299,990,914.00 0.00 824,344,887.00
524,353,973.00 299,990,914.00 0.00 824,344,887.00
638,786,516.00 0.00 135,172,165.00 503,614,351.00
638,786,516.00 0.00 135,172,165.00 503,614,351.00
638,786,516.00 0.00 135,172,165.00 503,614,351.00
16,912,933.00 0.00 1,213,000.00 15,699,933.00
13,840,000.00 0.00 0.00 13,840,000.00
5,150,000.00 0.00 0.00 5,150,000.00
5,150,000.00 0.00 0.00 5,150,000.00
8,690,000.00 0.00 0.00 8,690,000.00
8,690,000.00 0.00 0.00 8,690,000.00
3,909,600.00 0.00 0.00 3,909,600.00
3,909,600.00 0.00 0.00 3,909,600.00
3,909,600.00 0.00 0.00 3,909,600.00
-836,667.00 0.00 1,213,000.00 -2,049,667.00
-836,667.00 0.00 1,213,000.00 -2,049,667.00
-836,667.00 0.00 1,213,000.00 -2,049,667.00
-1,649,224,684.22 540,370,460.00 565,618,132.00 -1,674,472,356.22
-275,299,091.22 9,955,571.00 135,580,421.00 -400,923,941.22
-275,299,091.22 9,955,571.00 135,580,421.00 -400,923,941.22
-275,299,091.22 9,955,571.00 135,580,421.00 -400,923,941.22
-275,299,091.22 9,955,571.00 135,580,421.00 -400,923,941.22
-42,654,440.00 50,942,171.00 19,177,610.00 -10,889,879.00
-7,200,000.00 4,000,000.00 5,079,479.00 -8,279,479.00
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-7,200,000.00 4,000,000.00 2,000,000.00 -5,200,000.00
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0.00 0.00 79,479.00 -79,479.00
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-25,622,124.00 36,838,041.00 11,215,917.00 0.00
-25,622,124.00 36,838,041.00 11,215,917.00 0.00
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-203,000.00 0.00 0.00 -203,000.00
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-189,000.00 0.00 0.00 -189,000.00
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-828,968.00 0.00 0.00 -828,968.00
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67,600.00 0.00 0.00 67,600.00
23,161,400.00 9,000,000.00 0.00 32,161,400.00
22,200.00 0.00 0.00 22,200.00
22,200.00 0.00 0.00 22,200.00
1,442,200.00 0.00 0.00 1,442,200.00
1,442,200.00 0.00 0.00 1,442,200.00
21,697,000.00 9,000,000.00 0.00 30,697,000.00
21,697,000.00 9,000,000.00 0.00 30,697,000.00
6,838,155.00 0.00 0.00 6,838,155.00
236,559.00 0.00 0.00 236,559.00
236,559.00 0.00 0.00 236,559.00
6,601,596.00 0.00 0.00 6,601,596.00
6,601,596.00 0.00 0.00 6,601,596.00
879,967.00 0.00 0.00 879,967.00
879,967.00 0.00 0.00 879,967.00
879,967.00 0.00 0.00 879,967.00
0.00 1,213,000.00 0.00 1,213,000.00
0.00 1,213,000.00 0.00 1,213,000.00
0.00 1,213,000.00 0.00 1,213,000.00
41,606,029.06 3,325,420.00 0.00 44,931,449.06
2,282,500.00 435,000.00 0.00 2,717,500.00
2,282,500.00 435,000.00 0.00 2,717,500.00
460,000.00 1,180,000.00 0.00 1,640,000.00
460,000.00 1,180,000.00 0.00 1,640,000.00
585,459.00 0.00 0.00 585,459.00
585,459.00 0.00 0.00 585,459.00
443,184.00 0.00 0.00 443,184.00
443,184.00 0.00 0.00 443,184.00
25,000.00 0.00 0.00 25,000.00
25,000.00 0.00 0.00 25,000.00
367,260.00 181,500.00 0.00 548,760.00
367,260.00 181,500.00 0.00 548,760.00
4,669,300.00 700,000.00 0.00 5,369,300.00
4,669,300.00 700,000.00 0.00 5,369,300.00
2,137,634.00 400,000.00 0.00 2,537,634.00
2,137,634.00 400,000.00 0.00 2,537,634.00
30,635,692.06 428,920.00 0.00 31,064,612.06
28,635,692.06 428,920.00 0.00 29,064,612.06
2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00
2,530,000.00 0.00 0.00 2,530,000.00
2,530,000.00 0.00 0.00 2,530,000.00
2,530,000.00 0.00 0.00 2,530,000.00
2,530,000.00 0.00 0.00 2,530,000.00
68,251,888.37 5,179,709.80 0.00 73,431,598.17
62,911,659.83 2,704,536.80 0.00 65,616,196.63
1,601,806.00 78,245.00 0.00 1,680,051.00
1,601,806.00 78,245.00 0.00 1,680,051.00
1,635,314.00 5,630.00 0.00 1,640,944.00
1,635,314.00 5,630.00 0.00 1,640,944.00
44,126,703.00 2,007,000.00 0.00 46,133,703.00
12,542,437.00 0.00 0.00 12,542,437.00
31,584,266.00 2,007,000.00 0.00 33,591,266.00
15,547,836.83 613,661.80 0.00 16,161,498.63
15,547,836.83 613,661.80 0.00 16,161,498.63
4,180,891.00 239,850.00 0.00 4,420,741.00
4,180,891.00 239,850.00 0.00 4,420,741.00
4,180,891.00 239,850.00 0.00 4,420,741.00
1,159,337.54 2,235,323.00 0.00 3,394,660.54
49,000.00 2,232,000.00 0.00 2,281,000.00
49,000.00 2,232,000.00 0.00 2,281,000.00
1,110,337.54 3,323.00 0.00 1,113,660.54
1,110,337.54 3,323.00 0.00 1,113,660.54
0.00 1,967,000.00 0.00 1,967,000.00
0.00 1,967,000.00 0.00 1,967,000.00
0.00 1,967,000.00 0.00 1,967,000.00
0.00 1,967,000.00 0.00 1,967,000.00
1,422,108,775.00 0.00 0.00 1,422,108,775.00
1,422,108,775.00 0.00 0.00 1,422,108,775.00
1,422,108,775.00 0.00 0.00 1,422,108,775.00
1,422,108,775.00 0.00 0.00 1,422,108,775.00
1,422,108,775.00 0.00 0.00 1,422,108,775.00
1408878783.8 1408878783.8
COMERCIALIZADORA OMEGA Y CÍA LTDA
NIT: 901438748-1
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
CON CORTE A 31 DE DICIEMBRE DE 2020
Nota Nº 1
Información General.
Entidad Reportante. Constitución Legal y Funcionamiento.
COMERCIALIZADORA OMEGA Y CÍA LTDA, tiene su domicilio principal en la ciudad de Barranquilla, en la CL 56 # 15

comercialización de articulos para el hogar
La empresa fue constituida por medio de la Matricula Mercantíl Nro. 776.840 de la camara de comercio de Barranquilla, y se
Nro. 392.162 de la Cámara de comercio de esta Ciudad.
Su composición social a la fecha de corte estaba constituida de la siguiente manera:
Nº Cuotas oPartes de
Razón social o Nombre del Socio Vr. Cuota
interés social
Socio 1 6,500 $10,000
Socio 2 3,500 $10,000
TOTALES APORTES 10,000 20,000
Nota Nº 2
Bases de preparación.
Los Estados Financieros de la entidad COMERCIALIZADORA OMEGA Y CÍA LTDA, terminados al 31 de diciembre de 20
con las normas de contabilidad y de información financiera aceptadas en Colombia, establecidas en la ley 1314 de 200
Internacionales de Información Financiera (NIIF) traducidas de manera oficial y autorizadas por el consejo de Normas Interna
sus siglas en inglés, reglamentadas en Colombia por el decreto reglamentario 2420 de 2015, "Decreto Único Reglamentario
información financiera y de aseguramiento de la información", modificado el 23 de diciembre de 2015 por el Decreto Reglamen
Los Decretos Reglamentarios 2420 y 2496 de 2015, reglamentan la preparación de estados financieros con base en las Norma
Información Financiera (NIIF/NIC), Interpretaciones (CINIIF y SIC) y el Marco Conceptual emitidas hasta el 31 de dici
International Accounting Standards Board – IASB en 2015. Este marco normativo es de obligatorio cumplimiento en Colombia
obstante el marco conceptual para la información financiera es de obligatorio cumplimiento a partir del 1 de enero de 20
aplicación anticipada.
Estados financieros presentados.
Los presentes estados financieros separados de la Entidad comprende el estado de situación financiera al 31 de diciembre de
y el estados de resultado y otros resultados integrales por el periodo terminado el 31 de diciembre de 2020.
Declaración de responsabilidad.
La Administración de la Entidad es responsable de la información contenida en estos estados financieros. La preparación de lo

con las normas de contabilidad y de información financiera, aceptadas en Colombia, establecidas en la Ley 1314 de 2009 que
Internacionales de Información Financiera (NIIF) traducidas de manera oficial y autorizadas por el Consejo de Normas Internac
(IASB, por sus siglas en inglés) al 31 de diciembre de 2014, reglamentadas en Colombia por el Decreto Reglamentario 2420 d
Reglamentario de las normas de contabilidad, de información financiera y de aseguramiento de la información” modificado el 2
por el Decreto Reglamentario 2496, y sin hacer uso de ninguna de las excepciones a NIIF que en dichos Decretos se plantean
juicio de la gerencia para la aplicación de las políticas contables.
La Administración de la Entidad es responsable de la información contenida en estos estados financieros. La preparación de lo
con las normas de contabilidad y de información financiera, aceptadas en Colombia, establecidas en la Ley 1314 de 2009 que
Internacionales de Información Financiera (NIIF) traducidas de manera oficial y autorizadas por el Consejo de Normas Internac
(IASB, por sus siglas en inglés) al 31 de diciembre de 2014, reglamentadas en Colombia por el Decreto Reglamentario 2420 d
Reglamentario de las normas de contabilidad, de información financiera y de aseguramiento de la información” modificado el 2
por el Decreto Reglamentario 2496, y sin hacer uso de ninguna de las excepciones a NIIF que en dichos Decretos se plantean
juicio de la gerencia para la aplicación de las políticas contables.
Nota Nº 3
Principales políticas de contabilidad
Ajustes Por Inflación

A partir del mes de mayo del año gravable 2007, en sujeción a lo dispuesto en el Decreto 1536 del 7 de Mayo de 2007, no
ninguno de los rubros del Balance.
Inversiones
Las inversiones en acciones o participaciones en sociedades, se contabilizan al costo y No se ajustan por inflación según lo di
Mayo de 2007.
Provisión para cuentas de Dificil Cobro
La provisión para cuentas de dificil cobro, es revisada y actualizada al final de cada período, y el método utilizado es el de la p
El cinco por ciento (5%) para las deudas que en el último día del ejercicio gravable lleven más de tres (3) meses de vencidas,
El Diez por ciento (10%) para las deudas que en el último día del ejercicio gravable lleven más de Seis (6) meses de vencidas,
El Quince por ciento (15%) para las deudas que en el último día del ejercicio gravable lleven más de Doce (12) meses de venc
Que por disposición de la gerencia en el año terminado, en la fecha de corte no se aplicó provisión de cartera por encontrarse
lugar a ello.
Inventarios
Si llegase a disponer de inventario para la venta; estos se contabilizarían al costo por el sistema de Inventario Permanente,
Promedio Ponderado.
Propiedades, Planta y Equipos

Las propiedades, planta y equipos son contabilizados al costo histórico, reexpresando su valor actual a través del valor raz
depreciación es el de línea recta, que se cálcula sobre el costo ajustado por inflación, con base en al vida útil estimada de
porcentajes anuales, establecidos en el artículo 137 del E.T.: 2.2% para edificios, 10% para las maquinarias y equipos, y mue
de computación.
Las reparaciones y mantenimientos se cargan a los resultados del período, mientras que las mejoras y adiciones constituyen u
Ingresos, Costos y Gastos

Los ingresos, costos y gastos se encuentran canalizados al Estado de Resultados, a través del sistema de causación, y se pre
efectos fiscales. La NIC 1.28 establece la base contable de acumulación (devengo), como la aplicación del principio de rec
para pasivos, activos, patrimonio, ingresos y gastos.
Depreciaciones
Las depreciación se calcula sobre el costo del activo ajustado por inflación; se utiliza el método de línea recta sobre la vida útil
Las depreciación se calcula sobre el costo del activo ajustado por inflación; se utiliza el método de línea recta sobre la vida útil
Construcciones y
Concepto Maquinaria y Equipo
Edificaciones
% Tasa 2.2 10
Vida Útil-Años 20 10
Continuación Nota Nº 3
Reexpresión de Estados Financieros

En Moneda Extranjera:
La empresa no tiene deudores ni acreedores del exterior.
Valorizaciones:
A la fecha la empresa no ha solicitado avaluos comerciales que impliquen causación de valorizaciones.
Ajustes por Inflación:

Los ajustes por inflación fueron derogados con el Decreto 1536 del 7 de Mayo de 2007, por lo tanto la base de comparab
factor.
Pensiones de Jubilación
La empresa a la fecha no posee pasivos pensionales.
Beneficios a empleados
Las obligaciones laborales son causadas mensualmente con base a provisiones razonables, ajustadas de acuerdo con la co
en sujeción a las disposiciones legales.
Efectivo y Equivalente Al Efectivo

Representa los saldos en caja y bancos disponibles a la fecha de corte, y sobre los cuales no existia ninguna restricció
descompone así:
CONCEPTOS
BANCOS Y CORPORACIONES
Total Efectivo y Equivalente Al Efectivo
Nota Nº 4
Procesos Jurídicos
La empresa no presenta procesos jurídicos a la fecha de corte.
Nota Nº 5
Inversiones
La compañía no poseia inversiones en otras empresas a la fecha de corte
Nota Nº 6
Cuentas y Documentos Por Cobrar Comerciales

Comprende los derechos pendientes de cobro originados en el desarrollo social de la entidad.
CONCEPTOS
CLIENTES NACIONALES
CLIENTES DEL EXTERIOR
CTAS CTES COMERCIALES
CxC A DIRECTORES
CxC A SOCIOS Y ACCIONISTAS
ANTICIPOS Y AVANCES
DEPOSITOS
RETENCIÓN SOBRE CONTRATOS
RECLAMACIONES
CUENTAS POR COBRAR A EMPLEADOS
PRESTAMOS A PARTICULARES
DEUDORES VARIOS
DEUDAS DE DIFICIL COBRO
PROVISIONES
Total Ctas y Documentos X Cobrar Cciales
CONCEPTOS
ANTICIPO RENTA Y COMPLEMENTARIOS
ANTICIPO DE INDUSTRIA Y COMERCIO
RETEFUENTE RENTA Y COMPLEMENTARIOS NAL. (Ant. Impto)
RETEFUENTE RENTA Y COMPLEMENTARIOS EXT.
IMPTO A LAS VENTAS RETENIDO
IMPTO ICA RETENIDO
SALDO A FAVOR EN RENTA Y COMPLEMENTARIOS
ANTICIPO EN OTROS IMPUESTOS
Total Anticipo De Imptos y Contribuciones
Nota Nº 7
Inventarios
Representa las materias primas y de mercancias dispuestas para la venta, valorizadas a costo promedio. Su saldo a la fecha
CONCEPTOS
MATERIA PRIMA
PRODUCTOS EN PROCESO
CONSTRUCCIONES EN EJECUCIÓN
PRODUCTOS TERMINADOS
SEMOVIENTES: EQUINOS
MATERIALES,REPUESTOS Y ACCESORIOS
ENVASES Y EMPAQUES
EN TRANSITO
PROVISIONES
AJUSTES x INFLACIÓN INVENTARIOS
Total Inventarios
Nota Nº 8
Propiedad, Planta y Equipos

Corresponde a el costo registrado de los activos tangibles adquiridos con la intención de emplearlos de forma en la administra
destinados para la venta en el curso normal del objeto social.

CONCEPTOS
TERRENOS
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
TERRENOS
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNI
EQUIPO MEDICO-CIENTIFICO
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
ACUEDUCTOS, PLANTAS Y REDES
ARMAMENTO DE VIGILANCIA
SEMOVIENTES
ACTIVOS FIJOS EN TRANSITO
PROVISIONES
AxI PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS
DEPRECIACION ACUMULADA
Total Propiedad, Planta y Equipos
Nota Nº 9
Cargos Diferidos
Corresponde al desarrollo de la actividad ejecutada de obra civil en la Finca la Daniella.
CONCEPTOS
Cargos Diferidos
Nota N° 10
Obligaciones Financieras
Registra deudas contraidas con entidades financieras, como apalancamiento financiero dentro del normal desarrollo del objeto
CONCEPTOS
Otras Obligaciones Finaniceras
Total Obligaciones Financieras
Nota N° 11
Proveedores
Registra las deudas contraidas por la empresa con distintos proveedores nacionales y del exterior.
CONCEPTOS
Proveedores Nacionales
Proveedores Factoring
Proveedores del Exterior
Total Proveedores
Nota N° 12
Cuentas y Documentos Comerciales Por Pagar
Comprende el valor de las obligaciones a cargo de la empresa, adquiridas por el suministro de bienes o la prestación de servi
las obligaciones de carácter impositívo, en el desarrollo del giro normal de las actividades de la entidad.
Su saldo la fecha de corte se discrimina así:
CONCEPTOS
CTAS CTES COMERCIALES CORTO PLAZO
CTAS CTES CIALES LARGO PLAZO
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR L.P.
ACREEDORES OFICIALES
ACREEDORES OFICIALES L.P.
DEUDAS CON SOCIOS O ACCIONISTAS
DEUDAS CON SOCIOS A LARGO PLAZO
DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
RETENCION EN LA FUENTE
IMPUESTO DE ICA RETENIDO
RETENCION Y APORTES DE NOMINA
ACREEDORES VARIOS
ANTICIPO DE CLIENTES
IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR
Total Cuentas y Documentos Comerciales Por Pagar
Impuestos Gravamenes y Tasas

Comprende las cuentas por pagar a las distintas secretarias de hacienda y a la DIAN.
CONCEPTOS
Provisión Declaraciones por pagar (Renta y Cree): DIAN
Impuesto sobre las ventas
Impuesto de Industria y Comercio
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS
IMPUESTO AL PATRIMONIO - L.P.
Total Impuestos, Gravamenes y Tasas
Nota N° 13
Beneficios a Empleados
Representan las deudas a favor de los empleados por concepto de prestaciones sociales, originadas por una relación lega
trabajo, de conformidad con las disposiciones legales. El valor a fin de año está representado por la consolidación de las provi
Su saldo a la fecha de corte se componía de las siguientes partidas:
CONCEPTOS
SALARIOS POR PAGAR
SALARIOS POR PAGAR
CESANTIAS CONSOLIDADAS
INTERESES SOBRE CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES CONSOLIDADAS
PRESTACIONES EXTRALEGALES
PENSIONES POR PAGAR
CUOTAS PARTES PENSIONES JUBILACION
INDEMNIZACIONES LABORALES
Total Beneficios a Empleados
Nota N° 14
Revalorización del Patrimonio

Representa el ajuste por inflación al patrimonio, de conformidad con las disposiciones legales vigentes. Su valor no es distribu
se liquide la empresa.
Su saldo al final del ejercicio contable a la fecha de corte es:
CONCEPTOS
AJUSTES POR INFLACIÓN
Total Revalorización Del Patrimonio
A partir del mes de mayo del año gravable 2007, en sujeción a lo dispuesto en el Decreto 1536 del 7 de Mayo de 2007, no se c
Nota N° 15
Ganancias Del Ejercicio

Es la utilidad o perdida obtenida en el presente ejercicio contable, y que será distribuida prorrata entre los socios, al moment
decida. El resultado obtenido durante el año gravable es el siguiente:
CONCEPTOS
GANANCIA DEL EJERCICIO
Total Ganancias Del Ejercicio
Nota N° 16
Resultados de ejercicios anteriores

Representa las utilidades o perdidas retenidas u obtenidas en años anteriores, y no distribuidas entre los socios.
Su saldo a la fecha de corte es de:
CONCEPTOS
GANANCIAS O EXCEDENTES ACUMULADO
Total Ganancias o Excedentes Acumulados
Nota N° 17
Ingresos Operacionales y No Operacionales

Los ingresos obtenidos por la explotacion del objeto social, generalmente de contado. Los no operaciones son aquellos que
social.
Su saldo se descompone de la siguiente manera:
Ingresos Operacionales:
CONCEPTOS
POR ACTIVIDAD EMPRESARIAL
INGRESOS OPERACIONALES
DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS EN VENTAS
Total Ingresos Por Actividades Ordinarias
Ingresos No Operacionales:
CONCEPTOS
OTRAS VENTAS
FINANCIEROS
VENTA DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS
COMISIONES
HONORARIOS
SERVICIOS
RECUPERACIONES
INDEMNIZACIONES
INGRESOS DE EJERCICIO ANTERIORES
DIVERSOS
Total Ingresos No Operacionales
Nota N° 18
Costos de Producción y Ventas

Corresponde a el valor de adquisicion y/o Producción de las mercancias vendidas durante el periodo gravable. Dentro de lo
todos los costos laborales del personal de soporte y desarrollo.
CONCEPTOS
POR ACTIVIDADES EMPRESARIALES
VEHICULOS AUTOMOTORES
MATERIA PRIMA
MANO DE OBRA DIRECTA
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
CONTRATOS DE PRESTACION DE SERVICIOS
Total Costo De Producción y Ventas
Nota N° 19
Gastos Operacionales y No Operacionales

Son las erogaciones de dinero y las provisiones necesarias para el normal desempeño de la sociedad.
Gastos de Aministración:
CONCEPTOS
HONORARIOS
IMPUESTOS
ARRENDAMIENTOS
SEGUROS
SERVICIOS
GASTOS LEGALES
GASTOS DE VIAJE
DEPRECIACIONES
AMORTIZACIONES
DIVERSOS
PROVISIONES
Total Gastos De Administración
Gastos de Ventas:
CONCEPTOS
HONORARIOS
IMPUESTOS
ARRENDAMIENTOS
SEGUROS
SERVICIOS
GASTOS LEGALES
GASTOS DE VIAJE
DEPRECIACIONES
AMORTIZACIONES
DIVERSOS
PROVISIONES
Total Gastos De Ventas
Gastos No Operacionales
CONCEPTOS
FINANCIEROS
PÉRDIDA EN VENTA DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS
GASTOS EXTRAORDINARIOS
GASTOS DIVERSOS
Total Gastos No Operacionales
El rubro de gastos financieros se desglosa de la siguiente manera:

Conceptos de los Gastos
GASTOS BANCARIOS
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS
COMISIONES
INTERESES FINANCIEROS
INTERESES DE MORA
DIFERENCIA EN CAMBIO
OTROS
NO DEDUCIBLES EN RENTA
Totales
Otros Gastos:
CONCEPTOS
IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
Total Otros Gastos
Se causó reserva legal del 10% de la Utilidad. (Arts. 350, 371 y 476 del Código de Comercio.)
Nota N° 20
Cuentas de Orden
Corresponden principalmente a las responsabilidades contingentes por contratos, hipotecas o prendas sin tenencia sobre act
sido constituidas en garantías de las obligaciones con bancos y corporaciones financieras.
CONCEPTOS
DERECHOS CONTINGENTES
DEUDORAS FISCALES
DEUDORAS DE CONTROL
DERECHOS CONTINGENTES POR EL CONTRARIO (CR)
DERECHOS FISCALES POR EL CONTRARIO (CR)
DEUDORAS DE CONTROL POR EL CONTRARIO (CR)
RESPONSABILIDADES CONTINGENTES (CR)
ACREEDORAS FISCALES
ACREEDORAS DE CONTROL
RESPONSABILIDADES CONTINGENTES POR EL CONTRARIO (DB)
ACREEDORES FISCALES POR EL CONTRARIO (DB)
ACREEDORAS DE CONTROL POR EL CONTRARIO (DB)
Total
Nota N° 21
Comprende el conjunto de cuentas que se derivan de obligaciones a cargo del ente económico, contraídas en desarrollo de ac
especial no pueden ser incluidas apropiadamente en los demás grupos del pasivo.
CONCEPTOS
Otros pasivos
Nota N° 22
Notas Complementarias
A los Estados Financieros aprobados en Asamblea de Accionistas:
Los Estados financieros que originan estas notas, fueron aprobados unanimamente por la asamblea de accionistas.
A la declaración de Renta Año Gravable 2020:
A) El proyecto rentistico del año gravable 2017 presenta un saldo por pagar de $1.967.000
B) Se desconocieron los valores que por ley no pueden solicitarse como deducción en la respectiva declaración de renta.
C) Las retenciones en la fuente a favor, insertas en el denuncio rentistico, corresponden a las ventas realizadas a
practicárnosla, es así que el valor registrado asciende a $XXXXXXXX, en sujeción del Artículo 381 del E.T.
INFORMACIÓN A ORGANOS DE CONTROL Y VIGILANCIA
Según lo dispone la Ley 222 de 1.995, se deben envíar los Estados Financieros aprobados por la Asamblea de Accionistas, a
como son la Superintendencia de Sociedades(*) y la Cámara de Comercio de Bogotá. El envío de los Estados Financier
dictámenes se debe enviar a la Cámara de Comercio, a más tardar al mes siguiente de su aprobación en Asamblea de accion
Es responsabilidad de la Administración de la empresa cumplir con este requisito de Ley, so pena de sanciones.
(*) Derogado Artículo 242 de le Ley 222 de 1.995. Solo se hará el envío a la Cámara de Comercio (Art. 41 Co.Co)
Informacion Financiera:
En cumplimiento de lo ordenado por el Articulo 291 del Codigo de Comercio, a continuacion se suministra la siguiente informac
Indice Cálculos Resultado

$ 1,746,279,343.00
Capital de Trabajo Neto 472,730,928.00
$ 1,273,548,415.00
$ 1,746,279,343.00
Razón Corriente 1.37
$ 1,273,548,415.00
$ 418,320,105.00
Prueba Ácida Depurada 0.33
$ 1,273,548,415.00
$ 1,674,472,356.00
Endeudamiento Total 95.00%
$ 1,761,979,276.00
$ 402,851,659.00
Margen Bruto 22.07%
$ 1,824,960,434.00
$ 60,015,825.00
Margen Operacional 3.29%
$ 1,824,960,434.00
$ 20,534,953.50
Margen Neto 1.13%
$ 1,824,960,434.00
$ 20,534,953.50
Rendimiento del Patrimonio 23.00%
$ 87,506,920.00
__________________________
XXXXXXXXXXXXXXX
Contador Público
T.P. XXXXXX - T
EGA Y CÍA LTDA
8-1
FINANCIEROS
EMBRE DE 2020
ad de Barranquilla, en la CL 56 # 15 - 159. Su Objeto Social principal es
mara de comercio de Barranquilla, y se protocolizó por Documento Privado
Valor Patrimonial de las cuotas o

Total Aporte
partes de interes social
$ 65,000,000 $ 56,879,498
$ 35,000,000 $ 30,627,422
$ 100,000,000 $ 87,506,920
terminados al 31 de diciembre de 2020 han sido preparados de acuerdo

, establecidas en la ley 1314 de 2009 que corresponden a las Normas
adas por el consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (IASB) por
e 2015, "Decreto Único Reglamentario de las normas de contabilidad, de
mbre de 2015 por el Decreto Reglamentario 2496.
ados financieros con base en las Normas Internacionales de

ceptual emitidas hasta el 31 de diciembre de 2014, publicados por el
e obligatorio cumplimiento en Colombia a partir del 1 de enero de 2020, no
imiento a partir del 1 de enero de 2016; para ambos está permitida su
ación financiera al 31 de diciembre de 2020

diciembre de 2020.
tados financieros. La preparación de los mismos, de acuerdo

ablecidas en la Ley 1314 de 2009 que corresponden a las Normas
das por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad
a por el Decreto Reglamentario 2420 de 2015, “Decreto Único
ento de la información” modificado el 23 de diciembre de 2015
IF que en dichos Decretos se plantean, requiere la utilización del
creto 1536 del 7 de Mayo de 2007, no se causan Ajustes Por Inflación en
No se ajustan por inflación según lo dispuesto en el Decreto 1536 del 7 de
odo, y el método utilizado es el de la provisión general de la cartera así:
n más de tres (3) meses de vencidas, sin exceder de seis (6) meses.
en más de Seis (6) meses de vencidas, sin exceder de Doce (12) meses.
even más de Doce (12) meses de vencidas.
ó provisión de cartera por encontrarse en el rango normal de cobro, no dando
el sistema de Inventario Permanente, a través del método de valorización
su valor actual a través del valor razonable. El método utilizado para su

con base en al vida útil estimada de los activos, aplicando los siguientes
para las maquinarias y equipos, y muebles y enseres, y 20% para equipos
e las mejoras y adiciones constituyen un mayor valor del activo.
avés del sistema de causación, y se preveé la validez de sus soportes para

omo la aplicación del principio de reconocimiento establecido en las NIIF

Muebles y Enseres Vehículos y Computadores
10 20
10 5
valorizaciones.
07, por lo tanto la base de comparabilidad no se verá afectada por este
ables, ajustadas de acuerdo con la consolidación al final de cada período,
s cuales no existia ninguna restricción. El saldo a la fecha de corte se
Grupo Nº 11 Efectivo y Equivalente Al Efectivo

31-Dec-2020
296,596,305.35
296,596,305.35
ntidad.
Grupo Nº 13 Ctas y Documentos X Cobrar Cciales

31-Dec-2020
4,110,645.00
0.00
0.00
0.00
0.00
15,600,000.00
0.00
0.00
12,000,000.00
0.00
0.00
992,265.00
0.00
0.00
32,702,910.00
Cta 1355 Anticipo De Imptos y Contribuciones

31-Dec-2020
89,020,890.00
89,020,890.00
a costo promedio. Su saldo a la fecha de corte se compone así:
Grupo Nº 14 Inventarios
31-Dec-2020
824,344,887.00
503,614,351.00
1,327,959,238.00
e emplearlos de forma en la administración de la compañía, y que no estan
Grupo Nº 15 P.P y Equipos

31-Dec-2020
0.00
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
13,840,000.00
3,909,600.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
-2,049,667.00
15,699,933.00
Grupo Nº 17 Diferidos
31-Dec-2020
0.00
0.00
dentro del normal desarrollo del objeto social de la Empresa.
Grupo Nº 21 Financieros
31-Dec-2020
400,923,941.22
400,923,941.22
el exterior.
Grupo Nº 22 Proveedores
31-Dec-2020
0.00
0.00
0.00
0.00
istro de bienes o la prestación de servicios por parte de terceros, así como

es de la entidad.
Cuentas y Documentos Comerciales Por

Grupo Nº 23
Pagar
31-Dec-2020
0.00
0.00
8,279,479.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,236,000.00
135,600.00
412,100.00
826,700.00
10,889,879.00
Cta 24 Impto Gravamenes y tasas

31-Dec-2020
1,967,000.00
0.00
3,137,000.00
111,866,000.00
0.00
116,970,000.00
iales, originadas por una relación legal, fundamentada en un contrato de

ntado por la consolidación de las provisiones estimadas mensuales.
Grupo Nº 25 Beneficios a Empleados
31-Dec-2020
688,536.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
688,536.00 Aquí deberia venir ot 128,548,415.00
400923941.22
529,472,356.22
egales vigentes. Su valor no es distribuible a los asociados, hasta tanto no 1145000000
1,674,472,356.22
Grupo Nº 34 Revalorización Del patrimonio

31-Dec-2020
1,545,597.90
1,545,597.90
o 1536 del 7 de Mayo de 2007, no se causan Ajustes Por Inflación. el profe dijo que si la empresa es del 2007 para aca no se hace
a prorrata entre los socios, al momento que la Asamblea de accionistas lo
Grupo Nº 36 Resultados del Ejercicio

31-Dec-2020
13,144,707.10
13,144,707.10
ribuidas entre los socios.
Grupo Nº 37 Perdidas Acumuladas

31-Dec-2020
0.00
0.00
Los no operaciones son aquellos que no son del giro ordinario del objeto
Grupo Nº 41 Ingresos Operacionales

31-Dec-2020
1,813,937,492.00
11,022,942.00
0.00
1,824,960,434.00
Grupo Nº 42 Ingresos No Operacionales

31-Dec-2020
900,000.00
200,000.00
14,542,745.36
15,642,745.36
ante el periodo gravable. Dentro de los costos de producción se incluyen
Grupo Nº 6 y 7 Costo de Ventas

31-Dec-2020
1,422,108,775.00
1,422,108,775.00
de la sociedad.

31-Dec-2020
119,563,274.00
30,000,000.00
12,323,031.00
48,750,000.00
2,750,246.00
0.00
18,338,669.00
32,161,400.00
6,838,155.00
879,967.00
0.00
1,213,000.00
0.00
44,931,449.06
0.00
317,749,191.06
Página 1
31-Dec-2020
2,530,000.00
2,530,000.00 ok

31-Dec-2020
65,616,196.63
4,420,741.00
3,394,660.54
73,431,598.17
31-Dec-2020
1,680,051.00
1,640,944.00
12,542,437.00
33,591,266.00 38,199,388.17
otros gastos operacionales
16,161,498.63
65,616,196.63
Grupo Nº 54 y 59 Gastos Generales
31-Dec-2020
1,967,000.00
1,967,000.00
ecas o prendas sin tenencia sobre activos de la compañía, las cuales han
as.
Grupo Nº 8 y 9 Cuentas de Orden

31-Dec-2020
nómico, contraídas en desarrollo de actividades que por su naturaleza
Grupo Nº 28 Otros pasivos

31-Dec-2020
1,145,000,000.00
1,145,000,000.00
la asamblea de accionistas.
000
a respectiva declaración de renta.
sponden a las ventas realizadas a quienes por mandato legal deban

rtículo 381 del E.T.
dos por la Asamblea de Accionistas, a los diversos organismos de control,

tá. El envío de los Estados Financieros con sus notas, certificaciones y
su aprobación en Asamblea de accionistas.
y, so pena de sanciones.
Comercio (Art. 41 Co.Co)
cion se suministra la siguiente informacion financiera:

total pasivos
el 2007 para aca no se hace esta operación

operacionales

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COMERCIALIZADORA DE PRODUCTOS DE CONSUMO LTDA

Entidad Reportante. Constitución Legal y Funcionamiento.

COMERCIALIZADORA DE PRODUCTOS DE CONSUMO LTDA, tiene su domicilio principal en la ciudad de Barranquilla

Su composición social a la fecha de corte estaba constituida de la siguiente manera:

Los Estados Financieros de la entidad COMERCIALIZADORA DE PRODUCTOS DE CONSUMO LTDA, terminados al 3

Estados financieros presentados.

La Administración de la Entidad es responsable de la información contenida en estos estados financieros. La preparación d

Principales políticas de contabilidad

Ajustes Por Inflación

Provisión para cuentas de Dificil Cobro

Propiedades, Planta y Equipos

Ingresos, Costos y Gastos

Reexpresión de Estados Financieros

Ajustes por Inflación:

Efectivo y Equivalente Al Efectivo

Cuentas y Documentos Por Cobrar Comerciales

Propiedad, Planta y Equipos

Su saldo a la fecha de corte se compone así:

Corresponde al desarrollo de la actividad ejecutada de obra civil en la Finca la Daniella.

Cuentas y Documentos Comerciales Por Pagar

Su saldo la fecha de corte se discrimina así:

Impuestos Gravamenes y Tasas

Revalorización del Patrimonio

Ganancias Del Ejercicio

Resultados de ejercicios anteriores

Ingresos Operacionales y No Operacionales

Costos de Producción y Ventas

Gastos Operacionales y No Operacionales

El rubro de gastos financieros se desglosa de la siguiente manera:

A los Estados Financieros aprobados en Asamblea de Accionistas:

A la declaración de Renta Año Gravable 2019:

INFORMACIÓN A ORGANOS DE CONTROL Y VIGILANCIA

Indice Cálculos Resultado

incipal en la ciudad de Barranquilla, en la CL XX XX XX. Su Objeto Social

de la camara de comercio de Barranquilla, y se protocolizó por Documento

Valor Patrimonial de las cuotas o

CONSUMO LTDA, terminados al 31 de diciembre de 2019 y 2020 han sido

ados financieros con base en las Normas Internacionales de

tados financieros. La preparación de los mismos, de acuerdo

No se ajustan por inflación según lo dispuesto en el Decreto 1536 del 7 de

odo, y el método utilizado es el de la provisión general de la cartera así:

even más de Doce (12) meses de vencidas.

ó provisión de cartera por encontrarse en el rango normal de cobro, no dando

permnente, atraves del metodo de valorizacion promedio ponderado

o su valor actual a través del valor razonable. El método utilizado para su

e las mejoras y adiciones constituyen un mayor valor del activo.

través del sistema de causación o devengo, y se preveé la validez de sus

método de línea recta sobre la vida útil probable del activo.

por lo tanto la base de comparabilidad no se verá afectada por este factor.

ables, ajustadas de acuerdo con la consolidación al final de cada período,

os cuales no existia ninguna restricción. El saldo a la fecha de corte se

Grupo Nº 11 Efectivo y Equivalente Al Efectivo

Grupo Nº 13 Ctas y Documentos X Cobrar Cciales

Cta 1355 Anticipo De Imptos y Contribuciones

a costo promedio. Su saldo a la fecha de corte se compone así:

e emplearlos de forma en la administración de la compañía, y que no estan

Grupo Nº 15 P.P y Equipos

dentro del normal desarrollo del objeto social de la Empresa.

istro de bienes o la prestación de servicios por parte de terceros, así como

Cuentas y Documentos Comerciales

Cta 24 Impto Gravamenes y tasas

iales, originadas por una relación legal, fundamentada en un contrato de

Grupo Nº 25 Beneficios a Empleados

egales vigentes. Su valor no es distribuible a los asociados, hasta tanto no