INVERSIÓN

INVERSIONES MONTO (Soles)

INVERSION FIJA TANGIBLE
ALQUILER LOCAL + GARANTIA 13640
CONSTRUCCIÓN 10000
MAQUINARIA 91000
MUEBLES Y EQUIPOS 7000
INVERSION FIJA INTANGIBLE
CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA 639
LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO 103
CAPITAL DE TRABAJO
INSUMOS 65000
SERVICIOS 1850.8
PERSONAL 35500
TOTAL INVERSION S/ 224,732.80

COSTO ALQUILER MENSUAL 3410

GARANTIA 3 MESES ADELANTO 10230

DEPRECIACIÓN 10%
MAQUINARIA 91000
MUEBLES Y EQUIPOS 7000
TOTAL 98000

DEPRECIACIÓN : 98000 *0.1 = 9800

ESTADOS DE GANANCIAS Y PERDIDAS

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ventas S/ 324,000 S/ 405,000 S/ 526,500 S/ 710,775 S/ 746,313.75 S/ 1,082,154.94 S/ 1,785,555.65 S/ 3,178,289.05 S/ 6,070,532.09 S/ 12,141,064.18
Alquiler S/ 3,410.00 S/ 3,410 S/ 3,410 S/ 3,410 S/ 3,410 S/ 3,410 S/ 3,410 S/ 3,410 S/ 3,410 S/ 3,410
Gastos preoperativos S/ 11,800.00 S/ 0 S/ 0 S/ 0 S/ 0 S/ 0 S/ 0 S/ 0 S/ 0 S/ 0
Costos Fijos S/ 35,500.00 S/ 35,500 S/ 35,500 S/ 35,500 S/ 35,500 S/ 35,500 S/ 35,500 S/ 35,500 S/ 35,500 S/ 35,500
Costos Variables S/ 66,850.80 S/ 68,187.82 S/ 69,524.83 S/ 70,193.34 S/ 72,198.86 S/ 74,872.90 S/ 76,878.42 S/ 78,883.94 S/ 80,889.47 S/ 1,671,270
Depreciación S/ 9,800 S/ 9,800 S/ 9,800 S/ 9,800 S/ 9,800 S/ 9,800 S/ 9,800 S/ 9,800 S/ 9,800 S/ 9,800
INGRESO GRAVABLE S/ 196,639.20 S/ 288,102.18 S/ 408,265.17 S/ 591,871.66 S/ 625,404.89 S/ 958,572.04 S/ 1,659,967.23 S/ 3,050,695.11 S/ 5,940,932.62 S/ 10,421,084.18
IMPUESTOS S/ 35,395.06 S/ 51,858.39 S/ 73,487.73 S/ 106,536.90 S/ 112,572.88 S/ 172,542.97 S/ 298,794.10 S/ 549,125.12 S/ 1,069,367.87 S/ 1,875,795.15
FLUJO NETO S/ 161,244.14 S/ 236,243.79 S/ 334,777.44 S/ 485,334.76 S/ 512,832.01 S/ 786,029.07 S/ 1,361,173.13 S/ 2,501,569.99 S/ 4,871,564.75 S/ 8,545,289.02
La Inversión Total es:
MAQUINARIA 91000
MUEBLES Y EQUIPOS 7000
GASTOS PREOPERATIVOS 11800
TOTAL 109800

FLUJO DE CAJA ECONOMICO

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ingresos S/ 324,000 S/ 405,000 S/ 526,500 S/ 710,775 S/ 746,313.75 S/ 1,082,154.94 S/ 1,785,555.65 S/ 3,178,289.05 S/ 6,070,532.09 S/ 12,141,064.18
Capital de trabajo 102350.8
Egresos
Inversión -S/ 109,800
Prestamos -S/ 120,000 S/ 102,570.12 S/ 102,570.12 S/ 102,570.12 S/ 102,570.12 S/ 102,570.12 S/ 0 S/ 0 S/ 0 S/ 0 S/ 0
Alquiler S/ 3,410.00 S/ 3,410.00 S/ 3,410.00 S/ 3,410.00 S/ 3,410.00 S/ 3,410.00 S/ 3,410.00 S/ 3,410.00 S/ 3,410.00 S/ 3,410.00
Costos Fijos S/ 35,500.00 S/ 35,500.00 S/ 35,500.00 S/ 35,500.00 S/ 35,500.00 S/ 35,500.00 S/ 35,500.00 S/ 35,500.00 S/ 35,500.00 S/ 35,500.00
Costos Variables S/ 66,850.80 S/ 68,187.82 S/ 69,524.83 S/ 70,193.34 S/ 72,198.86 S/ 74,872.90 S/ 76,878.42 S/ 78,883.94 S/ 80,889.47 S/ 1,671,270.00
Impuestos S/ 305,627.27 S/ 364,580.75 S/ 397,340.50 S/ 456,293.97 S/ 462,859.99 S/ 528,379.49 S/ 705,239.91 S/ 848,041.45 S/ 990,842.99 S/ 1,065,526.78
TOTAL -S/ 229,800 -S/ 189,958.19 -S/ 169,248.68 -S/ 81,845.45 S/ 42,807.57 S/ 69,774.77 S/ 439,992.55 S/ 964,527.32 S/ 2,212,453.66 S/ 4,959,889.63 S/ 9,467,708.20

TASA DE DESCUENTO 13%

VAN S/ 5,830,255.48
TIR 51%