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Diagnóstico y presentación de la auditoría, de acuerdo con el análisis factorial

Eje 3

Presentado por:
Ximena Duran Mariño

Docente
Kevin De Jesús Caraballo Cárcamo

Grupo - 720

Fundación Universitaria del Área Andina

Facultad De Ciencias Administrativas Económicas y Financieras
2021
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Introducción

La auditoría administrativa es una herramienta muy importante que ayuda a

describir insuficiencias en las diferentes áreas de la organización, favoreciendo de esta

manera, que logren llevar a cabo una dirección más eficaz y eficiente.

De la misma manera, la auditoría administrativa ayuda a comprobar la capacidad de

la administración en todos los niveles dentro de una organización y le da el beneficio de

determinar las áreas o aspectos en los que hay puntos débiles sobre los que se debería

presentar especial atención.

Este trabajo contiene la información que se recolectó producto de la aplicación de

una auditoria administrativa dentro de la empresa SUBASTA GANADERA DEL

CASANARE S.A.S se realizó una revisión en el área de talento humano con la finalidad de

determinar si están procediendo de manera eficiente, además la realización de la auditoria

administrativa permitió la localización de deficiencias dentro de la organización que

limitaba trabajo, se busca con esta auditoría plantear actividades y posibles soluciones de

los diferentes hallazgos dentro de la organización y específicamente del área señalado

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Objetivos

Objetivos generales

● Presentar las sugerencias y soluciones de acuerdo al análisis que se presente.

● Evaluar el desempeño de los empleados de la organización.

● Calificar los deberes y responsabilidades del área de talento humano.

● Detectar y controlar los problemas latentes en la organización.

● Estimular la profesionalidad y responsabilidad entre las áreas de la empresa.

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Combinar los Hallazgos y Diagnosticar

a. ¿cuál es la capacidad óptima para el logro de los objetivos?

La capacidad óptima para el logro de los objetivos es buena aunque hay falencias

se busca que con la auditoría se pueda identificar el punto exacto de estas e implementar

un plan de mejora que permita el logro de los objetivos propuestos, se crean estrategias que

nos permitan llegar a tal fin. Es por esto que la auditoria debe estar bien estructurada y con

un enfoque adecuado.

De acuerdo a la información recolectada la empresa en los últimos dos años ha

atravesado por una serie de cambios incrementado su capacidad de producción obligando a

realizar una reestructuración, por lo cual se encuentra aún varios procesos, procedimientos

e información por actualizar y mejorar a lo cual se le dará una estimación de un año, con

informes de seguimiento bimestral hasta que culmine.

Propuestas:

✔ Capacitación constante a los empleados para obtener buenos resultados en las

tareas.

✔ Motivación a los empleados

✔ fomentar el sentido de pertenencia

✔ Incentivar a los empleados

b. ¿cómo se ejecuta realmente el proceso de acuerdo a lo planeado?

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Inicialmente el auditor de la organización realiza una planeación en donde

determina objetivos y estrategias teniendo en cuenta los recursos y personas disponibles,

para llevar a cabo una ejecución mediante la cual se realizan encuestas, análisis de los

diferentes formatos entre otros, para tomar decisiones y plantear diferentes actividades, se

deberá organizar regularmente el proceso de la auditoría y determinar las prioridades .

el proceso se completa con la evaluación en donde se compara el trabajo de la

organización con los objetivos planteados para descubrir desvíos y hacer correcciones bien

sea en la planeación o en la ejecución.

El proceso se está ejecutando de manera eficaz ya que se está teniendo muy buena

disposición y aporte de parte de los empleados para que el procedimiento se de en los

términos establecidos.

b. ¿Qué factores no permiten que se logren claramente los objetivos?

● falta de comunicación entre áreas.

● Falta de un buen liderazgo

● El orden de los documentos físicos, la conciliación de cartera que se encuentra

atrasada debido a las notas que se generan y no se hace su respectivo cruce.

c. ¿A qué factores debemos poner mayor atención?

Se debe poner mayor atención en la capacitación de los colaboradores, con el

propósito que obtenga los conocimientos del puesto a todos los niveles, a parte de la

capacitación ayudar al personal a identificarse con los objetivos de la organización.

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1. A los indicadores del proceso.

2. Estabilidad de los estados financieros

3. El flujo de cartera, cartera vencida.

4. Conocimiento de la información básica de la organización por sus empleados

5. Estabilidad del Inventario.

d. ¿Cuáles objetivos pueden alcanzarse en esas condiciones y cuáles no?

No ESTRATEGIAS ACTIVIDADES RESPONSABLES RECURSOS TIEMPO

1 Adquirir conocimientos 1. Auxiliar de Físico

y desarrollar habilidades. talento humano. Humano 30 días

2. Mantener a los 2 Analista de Papelería

1 Capacitación colaboradores proyectos.
informados de los Internet
avances.

3. Mantener un buen
nivel de eficiencia
individual y colectivo

1. Modificar conductas 1. Análisis de

en el trabajo. producción. 60 días

2 Rendimiento
2. Reuniones. 2. Análisis de
calidad
3. Evaluación de
rendimiento y
desempeño

Presentación Del Diagnóstico

PRESENTACIÓN DEL DIAGNÓSTICO

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Fecha de auditoría 06 de septiembre de 2021

Proceso auditado
Gestión de talento Humano

Nombre del
Estudiante de fundación universitaria del área andina,
Auditor
Ximena Duran Mariño

Personas que
Gladian Yulexi Calderon, Coordinadora de gestión del
atendieron la
talento humano.
auditoría

Condiciones
No aplica.
contractuales

Objetivo de la
Verificar la conformidad del sistema de gestión del talento
auditoría
humano de la empresa SUBASTA GANADERA DEL
CASANARE S.A.S. Mediante cumplimiento a los
procedimientos y planes a su cargo verificando el
cumplimiento y desarrollo de las actividades operativas
relacionadas con el cumplimiento normativo y que soporten
las decisiones para la organización.

Alcance de la Gestión humana

auditoría
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Criterios de la Norma NTC ISO 9001:2015, Resultados de Auditorías

auditoría Anteriores, indicadores de gestión, todos los documentos que
conforman los Listados Maestros de Documentos y que hacen
parte del Sistema de Gestión del talento humano.

Documentación base Para la realización de este informe se contó con

información que nos brindó la organización, e
investigaciones que se realizó a la empresa, material de
estudio por parte del docente.

Finalidad del Identificar, determinar y comprender la empresa, buscando

documento oportunidades para mejorar.

Criterios y La auditoría se le realizó al departamento de gestión del

desarrollo de los talento humano, verificando documentación.
puntos

2. Hallazgos de la auditoria

DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO 3

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7.SOPORTE

1 Se evidencia que no se conoce la política de calidad,

misión, visión y valores corporativos por parte del
equipo de trabajo, se tiene conocimiento de su
ubicación, sin embargo. Se hace observación que la
política actual es demasiado extensa lo cual no permite
interiorizar su esencia

2 Se hace inspección visual del uso adecuado de los

elementos de seguridad, adicional se informa que esta
inspección también es realizada por el área de calidad,
de igual forma se hace referencia a la responsabilidad
que existe desde el área de Seguridad y Salud en el
Trabajo.

3 Se evidencia una no conformidad para el sistema de

gestión del talento humano ya que los documentos y
registros no están identificados con la fecha, ni nombres
de quien los realizó.

Se presenta una no conformidad en el sistema de

selección del personal ya que se encuentran procesos
indocumentados de ingreso.

4 Se evidencia un adecuado manejo en el procedimiento

de pago de nómina el cual sustentan con sus
respectivos soportes.
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5 Se evidencia que los registro y manejos de las hojas de

vida en las cuales se lleva registro de las intervenciones
realizadas durante todo el año, están desactualizados
con una fecha mayor a dos años.

6 Se evidencia que está creado el grupo de COPASST, el

cual no ha tenido reuniones establecidas este año.

7 Se evidencia que los documentos y contratos no están

debidamente codificados. Se evidencia que los pagos a
la seguridad social se realizan en las fechas pactadas.

8 Se evidencia falta de socialización al plan de

emergencia tanto al personal administrativo como al
personal de planta.

9 No se encuentran evaluaciones de desempeño que se

hayan realizado en el 2020, ni lo que va del 2021.

10. MEJORA

Frente A la mejora, se reconoce que falta orden en el

pro procedimiento de selección y contratación de personal
para el cual es de suma importancia documentar cada una de
las f funciones real realizadas. Se debe
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I Interiorizar al personal sobre la razón de ser de la

organi organización.

3. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES DE LA AUDITORÍA

Conclusiones

● Cómo desarrollo del proyecto para el mejoramiento de la calidad en la

auditoría la Aplicación de proyecto para la mejora del servicio hacemos un
diagnóstico de los conocimientos existentes en el servicio de auditoría y así
mismo llevar a cabo el procedimiento para darle solución a los problemas
planteados se utiliza una serie de herramientas para la solución de problemas y
aplicarlos en el servicio de la auditoría.

● El área de talento humano aquí tratado ayudó a precisar procesos y métodos

que lleva la organización. esta información permite establecer, planear y
proyectar estrategias y objetivos dirigidos a la búsqueda del buen
funcionamiento del área, desarrollando las acciones propuestas por la auditoría
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Referencias

Lizeth, R.(2019). La auditoría, un escalafón para el logro de los objetivos

organizacionales.
Recuperado:https://repository.ucc.edu.co/bitstream/20.500.12494/15810/2/2019_auditoria_
objetivos_organizacionales.pdf