EMPRESA COMERCIAL INVERSIONES DOS MIL S.A.C.

RUC: 20445140016
LIBRO BANCOS

ENTIDAD FINANCIERA

CUENTA CORRIENTE N° MES AÑO

SUMAS SALDOS
FECHA CONCEPTO
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR

CONCILIACIÓN BANCARIA - OCTUBRE

Saldo según extracto bancario S/.
(-) Cheques girados pendientes de cobro

Saldo Igual al Libro Bancos

 EXTRACTO BANCARIO MES DE OCTUBRE

BANCO INTERNACIONAL DEL PERU-INTERBANK Agencia

RUC 20100053455
Señores: CODIGO CTA. CTE.
Comercial Dos Mil S.A.C. 10-600037
FECHA DE ESTADO DE CUENTA
Domicilio : AV. Buenos Aires 630 . Chimbote DEL 01/10/2017 AL 31/10/2017

FECHA PROC. DESCRIPCIÓN CARGOS (DEBE)

1-Oct Apertura en Cta. Cte.
6-Oct Cheque Nº 1452 16,992.00
18-Oct Nota de crèdito por pronto pago 2,950.00

Total movimiento 19,942.00

Saldo 10,058.00

SU SECTORISTA ES LA SEÑORA FRIDA LANDAURO

 Chimbote

MONEDA
NUEVOS SOLES
DE ESTADO DE CUENTA
0/2017 AL 31/10/2017

ABONOS (HABER)
30,000.00

30,000.00

TLF: 242-088
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO:
RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR

DOCUMENTO DE
Nº REG. FECHA FECHA DE IDENTIDAD
OP. EMISION VENCIMIENTO TIPO APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON
Nº DE SERIE NUMERO
(TABLA 10) SOCIAL
TIPO
NÚMERO
(TABLA 2)
 ADQUISICIONES GRAVADAS REFERENCIA DEL C/P O
DESTINADAS DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE
COD A OPERACIONES GRAVADAS MODIFICA
CUENTA
IMPORTE
CONTABLE
TOTAL
ASOCIADA
BASE IGV 421 TIPO
IMPONIBLE 4011 TABLA
FECHA 10 SERIE N° C/P

TOTAL
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:
RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

Nº FECHA DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

FECHA
REG. VENCIMIEN TIPO APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION
EMISION (TABLA Nº DE SERIE NUMERO
OP. TO O RAZON SOCIAL
10) TIPO
NÚMERO
(TABLA 2)
 REFERENCIA DEL C/P O DOCUMENTO ORIGINAL
BASE QUE SE MODIFICA
CODIGO IMPONIBLE IGV IMPORTE MODALIDAD
CTA. DE LA 18% TOTAL TIPO
ASOCIADA OPERACIÓN TABLA
GRAVADA 4011 121 CONTADO CRÉDITO FECHA 10 SERIE N° C/P

TOTAL
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMER CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

O OPERACIÓN
MOVIMIENTO
CORREL
ATIVO
DEL FECHA DE
ASIENT LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA CÓDIGO
OO OPERACIÓ OPERACIÓN DEL
CÓDIGO N LIBRO O
ÚNICO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
REG.
DE LA (TABLA
OPERAC 8)
IÓN
TOTALES
 REGISTRO CONTABLE DE LAS VENTAS

CODIGO
FECHA CTA. DENOMINACION DELA CUENTA DEBE HABER
´-------------------------- x ------------------------ S/. S/.
31-Oct 121 FACTURAS POR COBRAR 1,200.00
701 VENTAS MERCADERÍAS 1,200.00
Por los ingresos de las ventas según B/V N°……
´-------------------------- x ------------------------
121 FACTURAS POR COBRAR 26,550.00
4011 I.G.V. 4,050.00
701 VENTAS DE MERCADERIAS 22,500.00
Por los ingresos de las ventas luego del 10% de
descuento Fat. N°…….. Y N/Crédito N°……
´-------------------------- x ------------------------
741 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFIC. CONCEDIDAS 2,500.00
4011 I.G.V. 450.00
121 FACTURAS POR COBRAR 2,950.00
Por el descuento del 10% según Nota de Crédito
N°……….
´-------------------------- x ------------------------ 30,700.00 30,700.00

REGISTRO CONTABLE DE LAS COMPRAS

CODIGO
FECHA CTA. DENOMINACION DELA CUENTA DEBE HABER
´-------------------------- x ------------------------ S/. S/.
31-Oct 632 ASESORIA Y CONSULTORIA 2,576.00
40172 RETENCIONES CUARTA CATEGORIA 224.00
424 HONORARIOS POR PAGAR 2,800.00
Provisión de los gastos de honorarios al contador
según Recibo x Honorario. N° …………….
´-------------------------- x ------------------------
656 GASTOS DE SUMINISTROS 14,400.00
4011 I.G.V. 2,592.00
421 FACTURAS POR PAGAR 16,992.00
Provisión de los gastos de suministros según
factura N° ……………..
´-------------------------- x ------------------------
941 GASTO DE ADMINISTRACIÓN 16,976.00
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Y G. 16,976.00
Por la transferencia por destino de los gastos
a su respectivo centro de costos.
´-------------------------- x ------------------------ 36,768.00 36,768.00
 REGISTRO CONTABLE LIBRO BANCOS

CODIGO
FECHA CTA. DENOMINACION DELA CUENTA DEBE HABER
´-------------------------- x ------------------------ S/. S/.
31-Oct 104 CUENTAS CORRIENTES 13,158.00
421 FACTURAS POR PAGAR 16,992.00
424 HONORARIOS POR PAGAR 2,800.00
104 CUENTAS CORRIENTES 30,000.00
741 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONC. 2,950.00
centralizacion de las operaciones de cta. Cte
según Libro Bancos.
´-------------------------- x ------------------------ 32,950.00 32,950.00