CURSOE

VALORIZACIÓN Y LIQUIDACIÓN
DE OBRAS POR COMPUTADORA
 UNIDAD DE APRENDIZA JE 4

ELABORACIÓN DE FORMATOS
CORRESPONDIENTES A LA LIQUIDACIÓN
FINAL DE LA OBRA
Adelantos al Contratista.

ADELANTOS DE OBRA
Según establece la Ley, existen dos (02) tipos de adelanto :

Adelanto Directo
• Máximo 10% del monto de contrato original.

Adelanto para materiales e insumos

• Máximo de 20% del monto de contrato
original.
• Tener en cuenta el calendario de adquisiciones
del contratista.
• Tener en cuenta el D.S. Nº 011-79-VC.
 Adelantos al Contratista.

CÁLCULO DE MONTOS MÁXIMOS A SOLICITAR

Para Adelanto Directo

Ejemplo :
• Monto de contrato original = S/. 120, 000.00
• Adelanto Directo (10%) = S/. 12,000.00
 Adelantos al Contratista.

CÁLCULO DE MONTOS MÁXIMOS A SOLICITAR

Para Adelanto para Materiales
Ejemplo :
c
• Valor Referencial = S/. 74’ 498,646.61 𝐜
• Fecha V.R. = Ene-2019 𝑴𝒎𝒂𝒙 = 𝑪𝑰 ∗ 𝒂 ∗ ∗ 𝐒𝐕 ∗ 𝐅. 𝐑.
𝐛
• Factor de Relación = 0.90000
•
𝟐𝟖𝟐. 𝟎𝟖
Ubicación = Tacna 𝑴𝒎𝒂𝒙 = 𝟎. 𝟑𝟐𝟔 ∗ 𝟓𝟎% ∗ ∗ 𝟕𝟒′ 𝟒𝟗𝟖, 𝟔𝟒𝟔. 𝟔𝟏 ∗ 𝟎. 𝟗𝟎𝟎𝟎𝟎
• Solicitud Adelanto = Septiembre 2019 𝟐𝟖𝟎. 𝟗𝟏
′
• Material = Alcant. Metálica. a 𝑴𝒎𝒂𝒙 = 𝟏𝟎 𝟗𝟕𝟒, 𝟒𝟕𝟎. 𝟗𝟐 < 20%  OK
• Saldo por Valorizar = S/. 74’ 489,646.61
•
b
20% Contrato Orig. = S/. 13’ 409,756.39 b
c
CI (a) (b) (c) SV Mmax
INDICE COEF. DE IUo IUr SALDO POR MONTO MAXIMO
MON. SIMB. ELEMENTO PARTICIP.
UNIFICADO INCIDENCIA ene-19 sep-19 VALORIZAR DE ADELANTO
2 CCA ALCANTARILLA METÁLICA a 9 50.000% 280.91 282.08 S/. 74,498,646.61 S/. 10,974,470.92
CEMENTO ASFÁLTICO 20 0.326 35.863% 2185.03 2185.03 S/. 74,498,646.61 S/. 7,838,899.72
CEMENTO PORTLAND TIPO I 21 14.137% 438.28 438.28 S/. 74,498,646.61 S/. 3,090,051.74
Adelantos al Contratista.

AMORTIZACIÓN DE DELANTOS DE OBRA

Según establece el Artículo 183 del Reglamento de la Ley :

Adelanto Directo
• Se realiza mediante descuentos proporcionales a
cada una de las valorizaciones.

Adelanto para materiales e insumos

• Se realiza de acuerdo con lo dispuesto en el D.S.
Nº 011-79-VC.

Cualquier diferencia que se produzca respecto de la

amortización del adelanto se toma en cuenta al momento de
efectuar el pago siguiente que le corresponda al contratista y/o
en la liquidación del contrato.
 Adelantos al Contratista.
Contratista Entidad

Mes 0
MODELO DEMOSTRATIVO PARA
AMORTIZACIÓN DE ADELANTOS Mes 1

Adelanto otorgado
por la Entidad Mes 2

Deducción del reajuste que no corresponde Amortización Neta

generada por efectos de la inflación del Adelanto por el
Contratista
Mes 10
 Adelantos al Contratista.

CÁLCULO DE AMORTIZACIÓN DE ADELANTOS

Para Adelanto Directo

Ejemplo :
• Monto de contrato original (C) = S/. 1’999,419.08
• Adelanto Directo (ene-13) (AD) = S/. 199,941.91
• Valorización (abr-13) (V) = S/. 317,546.46
• Coef. reajuste valorización (Kr) = 1.025
• Coef. reajuste pago adelanto (Ka) = 1.021
 Adelantos al Contratista.

CÁLCULO DE AMORTIZACIÓN DE ADELANTOS

1. Cálculo de Amortización :

𝑨𝑫
𝑨=𝑽∗
𝑪
𝟏𝟗𝟗, 𝟗𝟒𝟏. 𝟗𝟏
𝑨 = 𝟑𝟏𝟕, 𝟓𝟒𝟔. 𝟒𝟔 ∗
𝟏′ 𝟗𝟗𝟗, 𝟒𝟏𝟗. 𝟎𝟖
𝑨 = 31,754.65
 Adelantos al Contratista.

CÁLCULO DE AMORTIZACIÓN DE ADELANTOS

2. Cálculo de Deducción del reajuste que no corresponde :

𝑨𝑫 𝑲𝒓
𝑫=𝑽∗ ∗( − 𝟏)
𝑪 𝑲𝒂

𝟏. 𝟎𝟐𝟓
𝑫 = 𝟑𝟏, 𝟕𝟓𝟒. 𝟔𝟓 ∗ −𝟏
𝟏. 𝟎𝟐𝟏

𝑫 = 𝟏𝟐𝟒. 𝟒𝟏

Este monto lo descontamos de la

amortización calculada (A)
 Adelantos al Contratista.

FORMATO PARA CÁLCULO DE AMORTIZACIÓN DE ADELANTOS

Por Adelanto de Materiales 𝑺 = 𝑨𝒅 − 𝑨𝒂𝒄
Ejemplo :
• Monto del Contrato (s/IGV) = S/. 1’ 244,837.55 ago-13 (Io). 𝑰𝒓 − 𝑰𝒂
𝑨𝒖 = 𝑽 ∗ (𝑪 ∗ 𝑷) 𝑫 = 𝑨𝒖 ∗
• Adelanto Materiales (s/IGV) = S/. 248,967.51 may-14 (Ia). 𝑰𝒐

𝑰𝒐 𝑰𝒓
𝑨𝒅 = 𝑨 ∗ 𝑨𝒎 = 𝑨𝒖 ∗ ( )
𝑰𝒂 𝑰𝒐

Incidencia Indices Reajustes Monto Adelanto Adelanto Saldo Reintegro que

Adelanto Otorgado Amortización
Indice de Material Nº VAL MES Coeficiente Participación ago-13 may-14 Mes Valorizado Deflactado Utilizado Acumulado Utilizable No corresponde
A C P Io Ia Ir V Ad=Ax(Io/Ia) Au=Vx(CxP) Aac S=Ad-Aac D=(Ir-Ia)/Io x Au Am=Au x (Ir/Io)
VAL Nº 01 may-14 may-14 248.06 23,616.48 4,723.30 4,723.30 244,204.07 0.00 4,724.06
VAL Nº 02 jun-14 jun-14 248.68 35,424.72 7,084.94 11,808.24 237,119.12 17.71 7,103.80
VAL Nº 03 jul-14 jul-14 248.34 59,041.20 11,808.24 23,616.48 225,310.88 13.33 11,823.47
MAQUINARIA Y EQUIPO IMPORTADO VAL Nº 04 ago-14 ago-14 250.83 564,025.23 112,805.05 136,421.53 112,505.84 1,259.86 114,083.10
248,967.51 0.200 100% 248.02 248.06 248,927.36
Código 49 VAL Nº 05 sep-14 sep-14 250.83 496,690.40 99,338.08 235,759.61 13,167.76 1,109.45 100,463.55

VAL Nº 06 oct-14 oct-14 255.29 66,039.52 13,207.90 248,967.51 -40.15 385.02 13,595.06

1,244,837.55 248,967.51 2,785.37 251,793.04

Penalidad por Mora.

CÁLCULO DE PENALIDAD POR MORA

En caso de retraso injustificado del contratista en la ejecución de las
prestaciones objeto del contrato, la Entidad le aplica automáticamente una
penalidad por mora por cada día de atraso.
La penalidad se aplica automáticamente y se calcula de acuerdo a la siguiente
fórmula :
𝟎. 𝟏𝟎 ∗ 𝒎𝒐𝒏𝒕𝒐 𝒗𝒊𝒈𝒆𝒏𝒕𝒆
𝑷𝒆𝒏𝒂𝒍𝒊𝒅𝒂𝒅 𝒅𝒊𝒂𝒓𝒊𝒂 =
𝑭 ∗ 𝒑𝒍𝒂𝒛𝒐 𝒗𝒊𝒈𝒆𝒏𝒕𝒆 𝒆𝒏 𝒅í𝒂𝒔

a) Para plazos menores o iguales a sesenta (60) días.  F=0.40

b) Para plazos mayores a sesenta (60) días.  F=0.15
 Resumen de Valorizaciones por Obra Principal.

RESUMEN DE VALORIZACIONES POR OBRA PRINCIPAL

(a) (b) (a) x (b) (1) (d) x (b) (2) (d) x (b) (3) (d) x (b) (4) (d) x (b) (5) (d) x (b) M=(1)+(2)+….(5) S=(a)-M S x (b) S/M
PRESUPUESTO BASE abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19
ACUMULADOS SALDOS
PARTIDA DESCRIPCIÓN C.UNIT. PARCIAL VAL Nº 01 VAL Nº 02 VAL Nº 03 VAL Nº 04 VAL Nº 05
UNIDAD METRADO
S/. S/. METRADO VALOR S/. METRADO VALOR S/. METRADO VALOR S/. METRADO VALOR S/. METRADO VALOR S/. METRADO METRADO VALOR S/. %
01 OBRAS PROVISIONALES
01.01 CONSTRUCCIONES PROVISIONALES
01.01.01 OFICINA glb 1.00 4,500.00 4,500.00 1.00 4,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 0.00%
01.01.02 ALMACÉN, COMEDOR, VESTUARIOS glb 1.00 4,500.00 4,500.00 1.00 4,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 0.00%
01.01.03 CERCO PROVISIONAL DE OBRA m 102.00 28.11 2,867.22 57.00 1,602.27 30.00 843.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 87.00 15.00 421.65 14.71%
01.02 SERVICIOS VARIOS
01.02.01 GUARDIANÍA mes 5.00 1,574.40 7,872.00 1.00 1,574.40 1.00 1,574.40 1.00 1,574.40 1.00 1,574.40 1.00 1,574.40 5.00 0.00 0.00 0.00%
SERVICIOS HIGIÉNICOS (URINARIO +
01.02.02 mes 5.00 2,265.00 11,325.00 1.00 2,265.00 1.00 2,265.00 1.00 2,265.00 1.00 2,265.00 1.00 2,265.00 5.00 0.00 0.00 0.00%
DUCHA)
01.02.03 AGUA PARA LA CONSTRUCCION mes 5.00 1,596.28 7,981.40 1.00 1,596.28 1.00 1,596.28 1.00 1,596.28 1.00 1,596.28 1.00 1,596.28 5.00 0.00 0.00 0.00%
01.02.04 DESAGÜE PARA LA CONSTRUCCIÓN glb 1.00 696.30 696.30 1.00 696.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 0.00%
ENERGÍA ELÉCTRICA PARA LA
01.02.05 mes 5.00 1,596.28 7,981.40 1.00 1,596.28 1.00 1,596.28 1.00 1,596.28 1.00 1,596.28 1.00 1,596.28 5.00 0.00 0.00 0.00%
CONSTRUCCIÓN
01.03 CARTELES
01.02.01 CARTEL DE OBRA DE 2.4X3.60 M und 1.00 772.01 772.01 1.00 772.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 0.00%
Total Costo Directo (A) 48,495.33 19,102.54 7,875.26 7,031.96 7,031.96 7,031.96 421.65
Gastos Generales 7.00% (B) 3,394.67 1,337.18 551.27 492.24 492.24 492.24 29.52
Utilidad 10.00% (C) 4,849.53 1,910.25 787.53 703.20 703.20 703.20 42.17
Sub Total (sin I.G.V.) (A + B + C) 56,739.54 22,349.97 9,214.05 8,227.39 8,227.39 8,227.39 493.33

Factor de Relación (F.R.) --> Redondear 5 decimales 0.92685

Sub Total (sin I.G.V.) x (F.R.) (D) 52,589.04 20,715.07 8,540.04 7,625.56 7,625.56 7,625.56 457.24
I.G.V. 18.00% (E) 9,466.03 3,728.71 1,537.21 1,372.60 1,372.60 1,372.60 82.30
TOTAL (D) + (E) 62,055.07 24,443.78 10,077.25 8,998.16 8,998.16 8,998.16 539.54
AVANCES % 39.39% 16.24% 14.50% 14.50% 14.50% 0.87%
 Métodos de búsqueda para los Índices Unificados :

https://www.inei.gob.pe/estadisticas/indice-tematico/price-
indexes/
 Métodos de búsqueda para los Índices Unificados

https://diariooficial.elperuano.pe/normas

https://busquedas.elperuano.pe/
Identificación de Formatos de Liquidación Final.

Ficha técnica de la obra

FICHA TÉCNICA DE LA OBRA

1 Nombre de la Obra INFRAESTRUCTURA PEDAGÓGICA Y EQUIPAMIENTO

2 Ubicación Departamento : Puno
Provincia : Puno
Distrito : Puno
3 Área Geográfica según I.N.E.I. : 6
4 Contratista : XXXXXXXXXXXXXX
5 Financiamiento : XXXXXXXXXXXXXX
6 Proceso de Selección : L.P. XXXXXXXXXXXXXXX
7 Modalidad : Suma Alzada
8 Nº de Contrato y Fecha : XXXX
9 Monto de Contrato con IGV : S/. 6,515,338.33
10 Monto de Contrato sin IGV : S/. 5,521,473.16
11 Plazo de Ejecución de Obra : 210 d.c.
12 Ampliación de Plazo Nº 01 : 81 d.c. Resolución de XXXXXXX Nº XXX
13 Presupuesto Adicional Nº 01 : S/. 506,185.45 Resolución de XXXXXXX Nº XXX
14 Presupuesto Deductivo Vinculante Nº 01 : S/. 258,000.98
15 Mayores Gastos Generales : S/. 0.00
16 Intereses : S/. 2,207.88
17 Costo Total de la Obra con IGV : S/. 7,061,306.45
18 Adelanto Directo y Fecha de pago : S/. 651,533.83 01-jun-18
19 Adelanto para Materiales y Fecha de pago : S/. 1,303,067.66 10-sep-18
20 Entrega de Terreno : 26-may-18 Acta de entrega de terreno
21 Inicio Oficial de Plazo de Obra : 28-may-18
22 Inicio Real de la Obra : 28-may-18 Acta de inicio de obra
23 Término original programado de obra : 23-dic-18
24 Término vigente programado de obra : 14-mar-19
25 Término real de obra, según Supervisor : 14-mar-19
26 Acta de Recepción de Obra : 29-abr-19
27 Multa por atraso en la entrega de obra : S/. 0.00
 1.2 ADELANTO DE MATERIALES 1,104,294.63 1,104,294.63 -

1.3 VALORIZACIÓN NETA

1.3.1 VALORIZACIONES
a) Contrato Principal 5,303,921.48 5,191,091.26 112,830.22
b) Adicionales 383,413.50 409,667.03 -26,253.53
SUB TOTAL 1.3.1 = (a+b) 5,687,334.98 5,600,758.29 86,576.69

1.3.2 REAJUSTE NETO

Contrato Principal

Identificación de Formatos de Liquidación Final. a) Reajuste bruto

Adicionales
b) Reajuste (por Partidas Nuevas)
182,176.91

13,519.01
134,765.24

2,551.54
47,411.67

10,967.47
Reajuste no correspondiente:
c) Por Adelanto Directo 11,930.54 4,330.50 7,600.04
d) Por Adelanto para Materiales 9,967.37 19,163.38 -9,196.01
e) Por Exceso de reajuste - - -
SUB TOTAL 1.3.2 = (a+b-c-d-e) 173,798.01 113,822.90 59,975.11

Resumen de Liquidación 1de2 Resumen de Liquidación 2de2

1.3.3 AMORTIZACIÓN DEL ADELANTO
a) Por Adelanto Directo
b) Por Adelanto para Materiales
552,147.31
865,036.02
547,971.54
1,099,414.94
4,175.77
-234,378.92
SUB TOTAL 1.3.3 = (a+b) 1,417,183.33 1,647,386.48 -230,203.15

RESUMEN DE LA LIQUIDACIÓN FINAL DE CONTRATO 1.3.4 MAYORES GASTOS GENERALES

Contrato de obra XXXXXXXXXX Monto Contractual 5521473.16 a) Por Ampliación de Plazo Nº 01 95,246.58 - 95,246.58
Obra XXXXXXXXXX Plazo Contractual 210 d.c. b) Por Ampliación de Plazo Nº 02 - - -
Contratista XXXXXXXXXX Fecha inicio de obra 25/05/2018 SUB TOTAL 1.3.4 = (a+b) 95,246.58 - 95,246.58
Supervisión XXXXXXXXXX Fecha fin de obra 14/03/2019
1.3.5 VAL. DE INTERESES POR DEMORA EN LOS PAGOS
Pagos efectuados a Intereses - - -
ITEM DESCRIPCION Según Liquidación de Contrato Saldo (S/.)
Cuenta
SUB TOTAL 1.3.5 - - -
1.0 COSTO DIRECTO DE OBRA
1.3.6 OTRAS DEDUCCIONES
1.1 ADELANTO DIRECTO 552,147.31 552,147.31 - Deductivos vinculantes 217,551.68 217,551.68
1.2 ADELANTO DE MATERIALES 1,104,294.63 1,104,294.63 - Error de aplicación F.R. en Valorización Nº 08 1,302.32 -1,302.32
SUB TOTAL 1.3.6 217,551.68 1,302.32 216,249.36
1.3 VALORIZACIÓN NETA
1.3.1 VALORIZACIONES TOTAL COSTO DIRECTO (1.0=1.1+1.2+1.3.1+…1.3.6) 5,978,086.50 5,722,334.33 255,752.17
a) Contrato Principal 5,303,921.48 5,191,091.26 112,830.22
b) Adicionales 383,413.50 409,667.03 -26,253.53 1.4 MULTAS Y OBLIGACIONES VARIAS
SUB TOTAL 1.3.1 = (a+b) 5,687,334.98 5,600,758.29 86,576.69 a) Otras penalidades establecidas en el contrato - - -
b) Penalidades por demora en término de obra - - -
1.3.2 REAJUSTE NETO - - -
Contrato Principal
a) Reajuste bruto 182,176.91 134,765.24 47,411.67 2.0 TOTAL GENERAL 5,978,086.50 5,722,334.33 255,752.17
Adicionales
b) Reajuste (por Partidas Nuevas) 13,519.01 2,551.54 10,967.47 3.0 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS (18%) 1,076,055.57 1,030,020.18 46,035.39
Reajuste no correspondiente:
c) Por Adelanto Directo 11,930.54 4,330.50 7,600.04 SUB TOTAL GENERAL (2.0 + 3.0) 7,054,142.07 6,752,354.51 301,787.56
d) Por Adelanto para Materiales 9,967.37 19,163.38 -9,196.01
e) Por Exceso de reajuste - - - MULTA POR ATRASO EN LA ENTREGA DE OBRA -
SUB TOTAL 1.3.2 = (a+b-c-d-e) 173,798.01 113,822.90 59,975.11 IMPORTE TOTAL A FAVOR DEL CONTRATISTA 301,787.56

1.3.3 AMORTIZACIÓN DEL ADELANTO COSTO TOTAL DE OBRA 7,054,142.07

a) Por Adelanto Directo 552,147.31 547,971.54 4,175.77
b) Por Adelanto para Materiales 865,036.02 1,099,414.94 -234,378.92
SUB TOTAL 1.3.3 = (a+b) 1,417,183.33 1,647,386.48 -230,203.15

1.3.4 MAYORES GASTOS GENERALES

a) Por Ampliación de Plazo Nº 01 95,246.58 - 95,246.58
b) Por Ampliación de Plazo Nº 02 - - -
SUB TOTAL 1.3.4 = (a+b) 95,246.58 - 95,246.58

1.3.5 VAL. DE INTERESES POR DEMORA EN LOS PAGOS

Intereses - - -

SUB TOTAL 1.3.5 - - -

1.3.6 OTRAS DEDUCCIONES

Deductivos vinculantes 217,551.68 217,551.68
Error de aplicación F.R. en Valorización Nº 08 1,302.32 -1,302.32
SUB TOTAL 1.3.6 217,551.68 1,302.32 216,249.36

TOTAL COSTO DIRECTO (1.0=1.1+1.2+1.3.1+…1.3.6) 5,978,086.50 5,722,334.33 255,752.17

1.4 MULTAS Y OBLIGACIONES VARIAS

a) Otras penalidades establecidas en el contrato - - -
b) Penalidades por demora en término de obra - - -
 Identificación de Formatos de Liquidación Final.

Resumen de Valorizaciones
CALENDARIO VALORIZADO DE OBRA

Presupuesto
Cod Descripción 28/05/18 al 31/05/18 01/06/18 al 30/06/18 01/07/18 al 31/07/18 01/08/18 al 31/08/18 30/09/18 al 30/09/18 01/10/18 al 31/10/18 01/11/18 al 30/11/18 01/12/18 al 31/12/18 01/01/19 al 31/01/19 01/02/19 al 28/02/19 01/03/19 al 14/03/19
Contratado

01 COMPONENTE 01 26,802.16 104,206.69 138,927.30 208,200.08 281,807.55 598,638.94 483,442.11 432,556.05 495,545.15 2,770,126.03

GASTOS GENERALES 12.13% 3,252.31 12,644.97 16,858.14 25,264.05 34,195.96 72,641.88 58,663.32 52,488.54 60,131.96 336,141.14
UTILIDADES 8.00% 2,144.17 8,336.54 11,114.18 16,656.01 22,544.60 47,891.12 38,675.37 34,604.48 39,643.61 221,610.08
COSTO DIRECTO 32,198.64 125,188.19 166,899.63 250,120.14 338,548.11 719,171.94 580,780.80 519,649.08 595,320.72 3,327,877.25
COSTO DIRECTO x F.R. 1.00000 32,198.64 125,188.19 166,899.63 250,120.14 338,548.11 719,171.94 580,780.80 519,649.08 595,320.72 3,327,877.25
I.G.V. 18.00% 5,795.76 22,533.87 30,041.93 45,021.63 60,938.66 129,450.95 104,540.54 93,536.83 107,157.73 599,017.91
TOTAL 37,994.40 147,722.07 196,941.56 295,141.76 399,486.77 848,622.89 685,321.34 613,185.91 702,478.45 3,926,895.16
Porcentaje de Avance % mensual 0.97% 3.76% 5.02% 7.52% 10.17% 21.61% 17.45% 15.62% 17.89%
% acumulado 0.97% 4.73% 9.74% 17.26% 27.43% 49.04% 66.50% 82.11% 100.00%
 Identificación de Formatos de Liquidación Final.

Coeficiente “K” de reajuste Valorizaciones pagadas

VALOR REFERENCIAL : S/. 74,498,646.61
FECHA DEL PPTO. BASE : ene-19
UBICACIÓN : Tacna

VALORIZACIONES PAGADAS
= . . . .
Valorización PRINCIPAL Reajuste TOTAL Amortizaciones de VALORIZAC. Otras Deducciones (E) NETO PAGADO S/. Comprobante de Pago
K (sep-19) = 1.010 Monto S/. Concedido REAJUSTADO Adelantos (D) NETA Fondo de Reajustes Fecha de
(a) (b) (c) En Efectivo Para Mater. (VN) Garantía que no corresp. Efectivo I.G.V. FACTURADO Nº Cobranza
INDICE COEF. DE IUo IUr A B C=A+B D1 D2 VN = C - D FG Ad. Directo Ad. Mater. VN - FG - E
MONOMIO SIMBOLO ELEMENTO PARTICIP.
UNIFICADO INCIDENCIA ene-19 sep-19
1 80,057.50 - 80,057.50 8,005.75 - 72,051.75 - - - 72,051.75 12,969.32 85,021.07 E001-000072 03/09/2018
1 J MANO DE OBRA (Inc. Leyes Sociales) 47 0.096 100.000% 600.40 619.76
2 116,712.11 1,531.30 118,243.41 11,671.21 - 106,572.20 - - - 106,572.20 19,183.00 125,755.20 E001-000073 03/09/2018
3 149,763.52 11,658.66 161,422.18 14,976.35 - 146,445.83 - - - 146,445.83 26,360.25 172,806.08 E001-000074 03/09/2018
2 CCA ALCANTARILLA METÁLICA 9 50.000% 280.91 282.08
4 219,775.54 2,691.29 222,466.83 21,977.55 - 200,489.28 - - - 200,489.28 36,088.07 236,577.35 E001-000077 05/10/2018
CEMENTO ASFÁLTICO 20 0.326 35.863% 2185.03 2185.03
5 1,000,030.83 - 1,000,030.83 100,003.08 - 900,027.75 - - - 900,027.75 162,005.00 1,062,032.75 E001-000078 12/10/2018
CEMENTO PORTLAND TIPO I 21 14.137% 438.28 438.28
6 515,621.97 53,609.77 569,231.74 51,562.19 303,130.56 214,538.99 - - - 214,538.99 38,617.02 253,156.01 E001-000081 29/11/2018
3 MMM MADERA NACIONAL PARA ENCOFRADO Y CARPINTERIA 43 11.050% 661.19 656.58 7 610,630.90 25,806.52 636,437.42 61,063.09 219,754.64 355,619.69 - - - 355,619.69 64,011.54 419,631.23 E001-000083 21/12/2018
MAQUINARIA Y EQUIPO NACIONAL 48 0.362 23.757% 369.95 373.24 8 554,004.32 15,991.15 569,995.47 55,400.44 219,754.64 293,536.07 - - - 293,536.07 52,836.49 346,372.56 E001-000089 16/02/2019
MAQUINARIA Y EQUIPO IMPORTADO 49 65.193% 309.88 315.57 9 601,623.78 23,476.55 625,100.33 60,162.38 128,346.91 436,591.04 - 1,431.12 12,199.15 422,960.77 76,132.94 499,093.71 E001-000090 04/03/2019
10 1,076,666.17 - 1,076,666.17 122,182.79 228,428.20 726,055.18 - 2,899.38 6,964.23 716,191.57 128,914.48 845,106.05 E001-000092 03/04/2019
4 GGU INDICE GENERAL DE PRECIOS AL CONSUMIDOR 39 0.216 100.000% 452.29 458.59 11 266,204.62 - 266,204.62 - - 266,204.62 - - - 266,204.62 47,916.83 314,121.45 E001-0000932 28/05/2019

1.000 TOTAL 5,191,091.26 134,765.24 5,325,856.50 507,004.83 1,099,414.95 3,718,132.40 - 4,330.50 19,163.38 3,694,638.52 665,034.93 4,359,673.45
 Identificación de Formatos de Liquidación Final.

Valorizaciones de gastos generales por ampliación de plazo Intereses por pago atrasado de valorizaciones
I = M [ (TAMN (R) / TAMN (L))-1 ]

Gastos gen. Var. contrato S/. 307,760.32 I= Intereses por mora en pago de valorización.
Plazo de ejecución contrato 210 días M= Monto neto de valorización.
Ip = Indice de Precios al Consumidor (39) correspondiente al mes en que ocurre la causal de ampliación de plazo. TAMN (L) = Factor acumulado Tasa de Interés Legal a la fecha de legal de pago.
Io = Indice de Precios al Consumidor (39) correspondiente al mes del presupuesto del valor referencial (Octubre 2017). TAMN (R) = Factor acumulado Tasa de Interés Legal a la fecha de real de pago.

GASTO GENERAL DE FECHA DE PLAZO Nº DE DIAS FACTOR DE INDICE DE PRECIOS GASTOS GENERALES GASTOS GENERALES GASTOS GENERALES
DESCRIPCION OBSERVACIÓN MONTO NETO FECHA DE PAGO DÍAS DE FACTOR T.A.M.N. INTERSES
CONTRATO (S/.) INICIAL FINAL DE AMPLIACION RELACION Ip Io DIARIO (S/.) TOTAL (S/.) RECONOCIDOS (S/.) VALORIZACIONES
S/. REAL LEGAL ATRASO A FECHA REAL A FECHA LEGAL S/.

Ampliación de Plazo Nº 02 307,760.32 01/06/2018 16/06/2018 15 0.99500 447.10 442.48 1,443.13 21,646.95 - No afecta la Ruta Crítica
A) Contrato Principal
Ampliación de Plazo Nº 01 307,760.32 16/06/2018 21/08/2018 66 0.99500 447.10 442.48 1,443.13 95,246.56 95,246.56 Autorizado
may-18 Valorización Nº 01 72,051.75 03/09/2018 30/06/2018 65 7.42540 7.39544 291.89
Sub Total >> 116,893.51 95,246.56
jun-18 Valorización Nº 02 106,572.20 03/09/2018 31/07/2018 34 7.42540 7.40969 225.95
I.G.V. (18%) >> 21,040.83 17,144.38
TOTAL >> 137,934.34 112,390.95 jul-18 Valorización Nº 03 146,445.83 03/09/2018 31/08/2018 3 7.42540 7.42397 28.21
ago-18 Valorización Nº 04 200,489.28 05/10/2018 30/09/2018 5 7.44033 7.43797 63.61
sep-18 Valorización Nº 05 900,027.75 12/10/2018 31/10/2018 0 7.44361 7.45279 -
oct-18 Valorización Nº 06 214,538.99 29/11/2018 30/11/2018 0 7.46680 7.46729 -
nov-18 Valorización Nº 07 355,619.69 21/12/2018 31/12/2018 0 7.47740 7.48230 -
dic-18 Valorización Nº 08 293,536.07 16/02/2019 31/01/2019 16 7.50582 7.49776 315.55
ene-19 Valorización Nº 09 422,960.77 04/03/2019 28/02/2019 4 7.51406 7.51200 115.99
feb-19 Valorización Nº 10 716,191.57 03/04/2019 31/03/2019 3 7.52901 7.52747 146.52
mar-19 Valorización Nº 11
B) Adicional de Obra
ago-18 Valorización Nº 01 190,078.86 12/11/2018 30/09/2018 43 7.45857 7.43797 526.44
sep-18 Valorización Nº 02 181,172.99 12/12/2018 31/10/2018 42 7.47310 7.45279 493.72
TOTAL INTERESES 2,207.89
 Identificación de Formatos de Liquidación Final.

Reintegro que no corresponde por adelanto directo Reintegro autorizado

REINTEGRO QUE NO CORRESPONDE
POR EL ADELANTO DIRECTO (EN NUEVOS SOLES)
( Con los K del mes siguiente al de la valorización ) CALCULO DEL REINTEGRO AUTORIZADO
(Con los K del mes posterior a la valorización)
Adelanto en Efectivo, sin IGV = 552,147.31 01-jun-18
Monto del Contrato, sin IGV = 5,521,473.16
CONTRATO PRINCIPAL
Montos sin IGV
Fórmulas Polinómicas Adel. Efectivo Del Contrato Ka Val. Fecha Valorización Valorización Reajuste Reajuste Reintegro Deducciones por Adelantos Reintegro
A C jun-18 Nº Programada Real K-1 Program. Real Autorizado En Efectivo Para Materi. Autorizado
Componente 01 552,147.31 5,521,473.14 1.013 Bruto Neto
A B C D E F=C*E G=D*E H I J L=H- I- J
Total 552,147.31 5,521,473.14
1 may-18 76,839.11 80,057.50 0.013 998.91 1,040.75 998.91 - - 998.91
Valorización Coeficientes de mes de : Reintegro 2 jun-18 112,020.16 116,712.11 0.014 1,568.28 1,633.97 1,568.28 11.52 - 1,556.76
Nº Mes Monto Reajuste Pago del Adel. que NO 3 jul-18 143,742.88 149,763.52 0.032 4,599.77 4,792.43 4,599.77 280.90 - 4,318.87
en Efectivo Corresponde 4 ago-18 210,940.35 219,775.54 0.033 6,961.03 7,252.59 6,961.03 433.91 - 6,527.12
V K Ka D=V*A/C* (K/Ka-1) 5 sep-18 959,990.97 825,196.07 0.033 31,679.70 27,231.47 26,136.74 1,629.21 - 24,507.53
1 may-18 80,057.50 1.013 1.013 - 6 oct-18 385,390.78 515,621.97 0.037 14,259.46 19,078.01 18,311.06 1,221.61 - 17,089.45
2 jun-18 116,712.11 1.014 1.013 11.52 7 nov-18 556,572.44 785,465.67 0.038 21,149.75 29,847.70 28,647.79 1,938.46 2,283.84 24,425.49
3 jul-18 149,763.52 1.032 1.013 280.90 8 dic-18 530,626.97 554,004.32 0.039 20,694.45 21,606.17 20,737.58 1,421.93 1,420.43 17,895.22
4 ago-18 219,775.54 1.033 1.013 433.91 9 ene-19 717,790.49 601,623.78 0.039 27,993.83 23,463.33 22,520.08 1,544.15 11.27 20,964.66
5 sep-18 825,196.07 1.033 1.013 1,629.21 10 feb-19 782,641.63 1,076,666.17 0.037 28,957.74 39,836.65 38,235.17 2,550.84 - 35,684.33
6 oct-18 515,621.97 1.037 1.013 1,221.61 11 mar-19 614,142.73 379,034.84 0.037 22,723.28 14,024.29 13,460.50 898.01 5,721.55 6,840.94
7 nov-18 785,465.67 1.038 1.013 1,938.46
TOTAL 5,090,698.51 5,303,921.49 181,586.21 189,807.35 182,176.91 11,930.54 9,437.09 160,809.28
8 dic-18 554,004.32 1.039 1.013 1,421.93
Total de Reintegro del Contrato Principal 160,809.28
9 ene-19 601,623.78 1.039 1.013 1,544.15
10 feb-19 1,076,666.17 1.037 1.013 2,550.84
11 mar-19 379,034.84 1.037 1.013 898.01
SUB TOTAL 5,303,921.49 11,930.54
TOTAL 5,303,921.49 11,930.54