IDENTIFIQUE EL TIPO DE HALLAZGO Y EL SISTEMA DE

CONTROL
SISTEMA DE CONTROL
Nº HALLAZGO A S D F

Pago de $6.300.000 en viáticos para transporte, alojamiento DE LEGALIDAD Y GESTIÓN

y manutención al escolta del señor Alcalde, Señor WILSON
1 PATRANA ROMERO, con cedula 78.735.477, sin que medie un X
contrato de Trabajo o de prestación de Servicio

La Alcaldía de Tenerife Magdalena en la celebración del DE LEGALIDAD Y GESTIÓN

Contrato No 005-2012 cuyo objeto es compra de papelería,
2 X
elementos de oficina, no realizo los estudios previos de que
trata el artículo 3ro del decreto 2474 de 2008.
El Contador de la Alcaldía presento en forma extemporánea la DE LEGALIDAD Y FISCAL
3 declaración de retención en la fuente del mes de Marzo de X
2012.
En el contrato de obra CD-MP-001-2012, cuyo objeto es “LA DE LEGALIDAD
CONSTRUCCIÓN DE OBRAS DE URBANISMO DENTRO DEL
PROYECTO DE VIVIENDA DE INTERÉS SOCIAL DENOMINADO
LOS ROSALES” la Alcaldía Violo el Principio de Transparencia
4 X
en el Procedimiento de Selección Objetiva del Contratista,
debido a que suscribió el contrato sin hacer realizado
previamente un Proceso de Convocatoria Pública, como lo
prevé la ley para estas cuantías.
La Alcaldía de Plato celebró contratos de suministros de DE LEGALIDAD
combustible, los fraccionó para evadir la convocatoria del
5 X
proceso al público.
 Contrato de Prestacion de servicios No. 2016299 de 2016 DE GESTIÓN
suscrito con Roberto Mejía Jiménez cuyo objeto es la
prestación de servicios profesionales de apoyo y
acompañamiento en las labores de actualización del Marco
Fiscal año 2017, por valor de $27.400.000, es considerada
una celebración indebida de contrato por cuanto este
6 X
contratista ya tiene contrato indefinido como asesor
financiero, circunstancia que le da mérito para que como
asesor financiero acompañara las labores de elaboración del
marco fiscal además este contrato no fue publicado en el
SECOP según lo establece el Decreto 1082 de 2015

Contrato de Prestación de servicios No. 2016124 de 2016 DE LEGALIDAD

suscrito con Roberto Mejía Jiménez cuyo objeto es la
prestación de servicios profesionales de asesoría y
acompañamiento al área financiera por valor de $46.000.000,
fue imputado presupuestalmente por el sistema general de
7 X
participaciones (desarrollo institucional) cuando la actividad
contratada corresponde al nivel central y se tenía que
imputar por el rubro recursos de libre destinación
(funcionamiento)

Se Celebró un Contrato de Alimentación Escolar por la suma DE LEGALIDAD/GESTIÓN

8
de $449.961.000 en donde se evidencio claramente el X
sobrecosto de los alimentos.
El contrato de prestación de servicio No. 001 – SA-SBP-002 de DE LEGALIDAD
2016 suscrito con Unión Temporal Armella días y/o Roberto
Carlos Días Santana, cuyo objeto era Construcción de un aula
de informática en el Corregimiento de Cienaguita por valor de
$211.681.091, no exigió soportes indispensables en un X
proceso contractual como son: Hoja De Vida (Formato Único,
Leyes 190 de 1995, 489 y 443 de 1998); Acreditación de
Experiencia de H. V. (Certificaciones Laborales - P.N.);
Certificado de Existencia y Representación Legal (Cámara de
 Comercio < 30 días) y Registro Único de Proponentes RUP;
Fotocopia del Registro Único Tributario del Contratista (RUT –
DIAN); Fotocopia Cedula de Ciudadanía Legible, Fotocopia del
Certificado de Antecedentes Judiciales (policía) Rep. Legal;
Certificado de Antecedentes Disciplinarios (Procuraduría),
Certificado de Responsabilidad Fiscal (Contraloría)

Se evidenció que la Entidad no elaboró el Plan de Compras, DE LEGALIDAD/ GESTIÓN

9 efectuándose adquisición de bienes y servicios en forma X
arbitraria y sin planeación
El contrato de prestación de servicio NO. SA-MSB-007 de DE LEGALIDAD
2016 suscrito con la Unión Temporal Arcoc y/o Franz Rafael
Serrano Luna cuyo objeto era adecuación, reparación y
10 mantenimiento de la plaza del mercado. Etapa No 1 por un X
valor de $149.070.000, no anexa Certificación de Afiliación al
Sistema de Seguridad Social

Al contrato de obra No 002/2017 por valor de $100.000.000 DE GESTIÓN

no se le adjunto copia del registro presupuestal, en
11 conversación con el funcionario del área, este expreso que X
dicho contrato se celebró, ejecutó y pago sin registro
presupuestal.
La entidad no posee una política contable de acuerdo a lo FINANCIERO
12 establecido en el nuevo marco normativo para las Entidades X
Publicas
La base de datos utilizada por la Alcaldía para liquidar los DE LEGALIDAD
impuestos predial e industria y comercio, esta errada lo que
13 genera un menor impuesto a favor de los contribuyentes. X
Además se evidencio la falta de gestión de cobro y
organización de los archivos físicos y magnéticos.
El grupo de Propiedad planta y equipo presenta el mismo FINANCIERO NO APLICA
14 saldo del año anterior, lo que demuestra falta de X
actualización del mismo.
15 El costo promedio mensual del servicio telefónico de la X REVISION DE CUENTAS PECULADO POR APLICACIÓN
 Alcaldía asciende a la suma de $25.000.000, al revisarse los OFICIAL DIFERENTE
recibos se detectó que el mayor valor del consumo
corresponde a llamadas al extranjero que nada tienen que ver
con el funcionamiento del Municipio.
El contrato No 017 de 2012 cuyo objeto fue la adquisición de DE LEGALIDAD CELEBRACIÓN INDEBIDA DE
una máquina de anestesia para el Hospital presenta toda la CONTRATO POR
16 X
documentación en regla, pero no se pudo verificar en el INCUMPLIMIENTO DE
tiempo de la auditoria la existencia física de la maquina REQUISITOS LEGALES.
La reparación de la camioneta de la Alcaldía tuvo un costo de REVISION DE CUENTAS PECULADO POR APLICACIÓN
$20.000.000 al preguntar sobre esta reparación se nos OFICIAL DIFERENTE
17 informó que el hijo del Alcalde la estrello en estado de X
embriaguez, el valor del arreglo fue asumido por el Ente
Municipal
En Las respuestas entregadas por el ente territorial no DE GESTION PREVARICATO POR OMISION
desvirtúan el hecho, de que la alcaldía municipal de plato no
18 X
avanzo en la mayoría de los compromisos adquiridos en el
plan de mejoramiento suscrito con la Contraloría.