Información Económica Financiera de la Cooperativa Luz y Fuerza al 6/30/2016 215

(Saldo en miles de nuevos soles)

6/30/2016 6/30/2015 3/31/2016 12/31/2015 12/31/2015
I. INFORMACIÓN DEL NEGOCIO

A) Desempeño de cartera Var. % respecto a Morosidad

Monto % Jun-15 Jun-16 Jun-15
Créditos de Consumo No Revolvente 12,004 62.9% 4.26 % 3.34 % 2.24 %
Créditos Directos 12,004 62.9% 4.26 % 3.34 % 2.24 %
Créditos contingentes 7,070 37.1% -1.41 %
Cartera total 19,074 100.0%

II. ESTRUCTURA DEL BALANCE GENERAL

Saldo Estructura % Variaciones % respecto a
ACTIVO
Jun-16 Jun-16 Mar-16 Jun-15 Mar-16 Dec-15
1. DISPONIBLE 2,254.5 12.6% 5.3% 12.8% 138.8% 41.0%
2. INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO 6.8 0.0% 0.0% 0.0% - -
3. CARTERA DE CREDITOS 11,948.4 66.7% 62.9% 65.8% 6.3% 1.0%
Créditos Vigentes 10,571.0 59.0% 56.5% 64.5% 4.6% -8.8%
Créditos Reestructurados 0.0 0.0% 0.0% 0.0% - -
Créditos Refinanciados 1,374.7 7.7% 6.3% 1.1% - -
Créditos Vencidos 331.0 1.8% 1.9% 1.0% -1.3% 65.1%
Créditos en Cobranza Judicial 69.4 0.4% 0.5% 0.5% -14.1% -15.0%
Rendimientos Devengados de Créditos Vigentes 289.7 1.6% 1.1% 1.3% 42.3% 32.5%
- Provisiones para Créditos -687.4 -3.8% -3.4% -2.5% 12.8% 37.6%
4. CUENTAS POR COBRAR 101.9 0.6% 0.1% 0.5% 365.4% 105.2%
5. INVERSIONES PERMANENTES 181.9 1.0% 1.0% 1.0% 0.7% 2.2%
6. INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 3,805.5 21.2% 21.0% 21.2% 1.6% 2.3%
- Depreciación Acumulada -937.1 -5.2% -5.1% -4.9% 2.2% 4.2%
7. OTROS ACTIVOS 709.2 4.0% 15.7% 4.3% -74.7% -48.5%
8. TOTAL DEL ACTIVO 17,912.9 100 % 100.0% 100.0% 0.2% 1.1%

Saldo Estructura % Variaciones % respecto a

PASIVO Y PATRIMONIO
Jun-16 Jun-16 Mar-16 Jun-15 Mar-16 Dec-15
1. OBLIGACIONES CON LOS ASOCIADOS 5,916.5 33.0% 33.3% 35.2% -0.5% 0.0%
Obligaciones por Cuentas de Ahorro 1,312.5 7.3% 7.2% 7.2% 1.7% 2.9%
Obligaciones por Cuentas A Plazo 4,448.5 24.8% 25.2% 27.3% -1.2% -1.5%
Otras Obligaciones 18.2 0.1% 0.2% 0.1% -38.9% -3.1%
Gastos por Pagar de Obligaciones con los Asociados 137.4 0.8% 0.7% 0.6% 7.9% 32.0%
2. CUENTAS POR PAGAR 922.7 5.2% 5.3% 4.6% -1.9% 14.6%
3. PROVISIONES 1,616.8 9.0% 8.4% 6.8% 7.6% 14.2%
Provisiones para Créditos Contingentes 1,209.1 6.7% 6.2% 4.6% 9.5% 21.0%
Provisiones Asociativas 407.8 2.3% 2.2% 2.3% 2.1% -2.0%
4. OTROS PASIVOS 0.0 0.0% 0.0% 0.0% #DIV/0! -
5. TOTAL DEL PASIVO 8,456.1 47.2% 47.0% 46.6% 0.8% 3.9%
6. TOTAL DEL PATRIMONIO 9,456.8 52.8% 53.0% 53.4% -0.3% -1.3%
Capital Social 5,911.2 33.0% 32.5% 32.0% 1.9% 2.8%
Capital Adicional 124.1 0.7% 0.7% 0.7% 0.0% 0.0%
Reservas 1,637.7 9.1% 9.1% 8.2% 0.6% 14.5%
Resultado Neto del Ejercicio -245.7 -1.4% -0.6% 0.9% 139.3% -199.4%
7. TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 17,912.9 100.0% 100.0% 100.0% 0.2% 1.1%
8. CONTINGENTES ACREEDORAS 6,728.2 0.0% 0.0%

III. ESTRUCTURA DE ESTADO DE RESULTADOS

Saldo % de los ingresos financieros Var. respecto a
ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
Jun-16 Jun-16 Mar-16 Jun-15 Mar-16 Jun-15
1. Ingresos financieros 1,290.9 100 % 100.0% 100.0% 91.3% 3.7%
2. (Gastos Financieros) 235.1 18.2% 14.4% 18.2% 141.2% 4.0%
3. Margen Financiero Bruto 1,055.8 81.8% 85.6% 81.8% 82.9% 3.6%
4. (Gasto de provisiones) 187.8 14.5% 16.2% -5.1% 171.4% -296 %
5. Margen Financiero Neto 868.0 67.2% 69.3% 86.9% 85.5% -19.8%
6. Ingreso por servicios financieros 6.5 0.5% 0.7% 1.2% 32.6% -55.9%
Ingresos por Operaciones Contingentes 4.6 0.4% 0.7% 1.0% 4.4% -62.7%
Ingresos Diversos 1.9 0.1% 0.1% 0.2% 287.6% -20.5%
7. (gastos por servicios financieros) 8.5 0.7% 0.6% 0.6% 118.8% 8.5%
8. Margen operativo bruto 865.9 67.1% 69.5% 87.5% 84.7% -20.5%
9. (Gastos de administración) 855.2 66.3% 66.0% 59.3% 91.9% 15.8%
10. Margen operacional neto 10.7 0.8% 3.4% 28.2% -53.7% -96.9%
11. (Provisiones, depreciación y amortización) 259.1 20.1% 19.0% 16.0% 102.5% 30.3%
12. Resultado de operación -248.4 -19.2% -15.5% 12.2% 137.0% -263.6%
13. Otros ingresos y gastos 2.7 0.2% 0.3% 0.7% - -67.4%
14. Resultados antes de IR -245.7 -19.0% -15.2% 12.9% 139.3% -253.5%
15. IR y participación de trabajadores 0.0 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
16. Utilidad neta -245.7 -19.0% -15.2% 12.9% 139.3% -253.5%
Variaciones % respecto a
Jun-15
0.5%
-
3.7%
-6.4%
-
-
89.1%
-15.9%
31.8%
57.1%
22.8%
1.2%
2.4%
8.5%
-6.7%
2.3%

Variaciones % respecto a
Jun-15
-4.0%
4.5%
-7.0%
0.2%
32.7%
14.3%
35.4%
51.3%
3.3%
#DIV/0!
3.6%
1.1%
5.5%
-2.6%
14.5%
-253.5%
2.3%
-3.0%
IV. ESTRUCTURA DE LA CARTERA POR TIPO DE CRÉDITO Y CATEGORÍA DE RIESGO

Jun-16 Jun-15 Variaciones % respecto a

1. CRÉDITO DIRECTO E INDIRECTO Saldo Estructura % Saldo Estructura % Mar-16 Dec-15 Jun-15

NORMAL 10,345 54.2% 11,185 59.9% 4.0% -8.4% -7.5%

C.P.P. 1,335 7.0% 259 1.4% - - 414.8%
DEFICIENTE 6,814 35.7% 6,976 37.3% -1.7% -2.4% -2.3%
DUDOSO 232 1.2% 8 0.0% 14305244.0% 309.7% 2841.4%
PERDIDA 348 1.8% 256 1.4% 11.2% 29.8% 36.0%
CRÉDITOS DIRECTOS E INDIRECTOS 19,074 100.0% 18,685 100.0% 3.8% 1.2% 2.1%

V. INDICADORES FINANCIEROS

1. SOLVENCIA Jun-16 Mar-16 Jun-15

APPR Total ↓ 21,522 22,638 23,542
Patrimonio Efectivo ↑ 6,933 6,900 6,386
Apalancamiento Global ( Nº de veces ) ↓ 3.10 3.28 3.69
Pasivo Total / Capital Social y Reservas ( Nº de veces ) ↓ 1.12 1.13 1.16

2. RIESGO DE CRÉDITO Jun-16 Mar-16 Jun-15

Cartera Atrasada / Total Créditos Directos (%) ↓ 3.34 % 3.67 % 2.24 %
Cartera de Alto Riesgo / Créditos Directos (%) ↑ 14.79 % 13.57 % 3.89 %
Provisiones / Cartera de Alto Riesgo (%) ↓ 38.7% 40 % 97.8%
Cartera Pesada / Total Créditos (%) ↓ 73.06 % 74.98 % 65.06 %

3. RIESGO DE LIQUIDEZ Jun-16 Mar-16 Jun-15

Ratio de Liquidez MN (%) ↑ 33.34 13.80 33.06

4. RENTABILIDAD Jun-16 Mar-16 Jun-15

ROEA (%) ↓ -5.01 2.33 12.44
ROAA (%) ↓ -2.68 1.25 6.30
Rendimiento efectivo anual (%) 1/ ↑ 40.56 40.28 41.13
Costo efectivo anual del pasivo (%) 2/ ↑ 20.77 19.01 21.64
Spread (%) 3/ ↓ 19.79 21.27 19.49

5. EFICIENCIA Y GESTIÓN Jun-16 Mar-16 Jun-15

Gastos de Administración Anualizados/ Créditos Directos Promedio (%) ↑ 25.50 24.74 24.81
Gastos administrativos Anualizados/Ingresos Financieros Anualizados (%) ↑ 61.61 59.65 58.15
Ingresos Financieros Anualizados / Activo Productivo Promedio (%) ↓ 21.31 22.72 21.51
Margen Financiero Bruto Anualizado/Ingresos Financieros Anualizados (%) ↓ 84.15 85.38 81.88
Margen Financiero Neto Anualizado/Ingresos Financieros Anualizados (%) ↓ 74.50 80.03 85.35
Créditos Directos / Empleados (Miles S/.) ↓ 908.30 918.60 983.40
Depósitos/ Créditos Directos (%) ↓ 30.30 31.69 32.42

6. OTROS INDICADORES Jun-16 Mar-16 Jun-15

Número de empleados ↑ 21 20 19
Número de socios ↑ 1,796 1,784 1,738
Crédito promedio (S/.) ↑ 5,756 5,627 5,986

1/ Ingresos financieros por créditos directos Anualizado/Créditos directos promedio (%)

2/ Gastos financieros por Obligaciones Anualizado/Depositos promedio (%)

3/ Diferencia entre1/ y 2/

4/A partir de enero 2014 se reporta los creditos Indirectos por S/. 6 936 en Deficiente
 Balance General
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los trabajadores de Luz y Fuerza Eléctrica y Afines LTDA.
Al 30 de June de 2016
(En miles de nuevos soles)
MN ME
Activo
DISPONIBLE 2,165.40 89.05
Caja 5.19 0.00
Bancos y otras Empresas del Sistema Financiero del País 2,148.22 89.05
Bancos y otras Instituciones Financieras del Exterior 0.00 0.00
Otras Disponibilidades 12.00 0.00
Rendimientos Devengados del Disponible 0.00 0.00

FONDOS INTERBANCARIOS 0.00 0.00

INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO NETAS DE PROVISIONES 6.83 0.00

Inversiones Negociables Disponibles para la Venta en Valores Representativos de Capital 21.54 0.00
- Provisiones Para Inversiones Negociables y a Venciamiento -14.71 0.00

CRÉDITOS NETOS DE PROVISIONES E INGRESOS DEVENGADOS 11,948.42 0.00

Créditos Vigentes 10,571.02 0.00
Créditos Reestructurados 0.00 0.00
Créditos Refinanciados 1,374.73 0.00
Créditos Vencidos 330.96 0.00
Créditos en Cobranza Judicial 69.43 0.00
Rendimientos Devengados de Créditos Vigentes 289.69 0.00
- Provisiones para Créditos -687.43 0.00

CUENTAS POR COBRAR NETAS DE PROVISIONES 1,128.14 0.00

BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO, ADJUDICADOS Y FUERA DE USO 0.00

0.00 0.00
0.00
INVERSIONES PERMANENTES NETAS DE PROVISIONES E INGRESOS DEVENGADOS 181.92 0.00

INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 3,805.50 0.00

- Depreciación Acumulada -937.07 0.00

OTROS ACTIVOS 709.17 0.00

TOTAL DEL ACTIVO 17,823.85 89.05

CONTINGENTES DEUDORAS 6,695.35 32.89

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 16,727.81 0.00
CONTRACUENTAS DE CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 121.34 1,599.33
 Balance General
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los trabajadores de Luz y Fuerza Eléctrica y Afines LTDA.
Al 30 de June de 2016
(En miles de nuevos soles)
MN ME
Pasivo
OBLIGACIONES CON LOS ASOCIADOS 5,916.55 0.00
Obligaciones a la Vista 0.00 0.00
Obligaciones por Cuentas de Ahorro 1,312.49 0.00
Obligaciones por Cuentas A Plazo 4,448.45 0.00
Otras Obligaciones 18.24 0.00
Gastos por Pagar de Obligaciones con los Asociados 137.36 0.00

FONDOS INTERBANCARIOS 0.00 0.00

ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO 0.00 0.00

CUENTAS POR PAGAR 922.71

0.00 0.00
0.00
ADEUDOS Y OBLIGACIONES A LARGO PLAZO 0.00
0.00 0.00
0.00
PROVISIONES 1,616.84 0.00
Provisiones para Créditos Contingentes 1,209.08 0.00
Provisiones para Otras Contingencias 0.00 0.00
Provisiones Asociativas 407.76 0.00

OBLIGACIONES EN CIRCULACION 0.00 0.00

IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES DIFERIDAS 0.00 0.00

OTROS PASIVOS 0.00 0.00

TOTAL DEL PASIVO 8,456.10 0.00

PATRIMONIO 0.00 0.00
Capital Social 5,911.23 0.00
Capital Adicional 124.07 0.00
Reservas 1,637.66 0.00
Ajustes al Patrimonio 2,029.58 0.00
Resultados Acumulados 0.00 0.00
Resultado Neto del Ejercicio -334.79 89.05
TOTAL DEL PATRIMONIO 9,367.75 89.05

TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 17,823.85 89.05

CONTINGENTES ACREEDORAS 6,695.35 32.89

Responsabilidad por Avales y Cartas Fianzas Otorgadas 6,695.35 32.89
Responsabilidad por Lineas de Crédito no Utilizadas y Creditos Concedidos no Desembolsados 0.00 0.00
Responsabilidad por Litigios, Demandas y Otras Contingencias 0.00 0.00
CONTRACUENTAS DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 16,727.81 0.00
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 121.34 1,599.33
y Afines LTDA.

TOTAL
2,254.46
5.19
2,237.27
0.00
12.00
0.00

0.00

6.83
21.54
-14.71

11,948.42
10,571.02
0.00
1,374.73
330.96
69.43
289.69
-687.43

1,128.14

0.00

181.92

3,805.50
-937.07

709.17

17,912.90

6,728.24
16,727.81
1,720.67
y Afines LTDA.

TOTAL
5,916.55
0.00
1,312.49
4,448.45
18.24
137.36

0.00

0.00

922.71

0.00

1,616.84
1,209.08
0.00
407.76

0.00

0.00

0.00

8,456.10

5,911.23
124.07
1,637.66
2,029.58
0.00
-245.74
9,456.80

17,912.90

6,728.24
6,728.24
0.00
0.00
16,727.81
1,720.67
 Estado de Ganancias y Pérdidas
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los trabajadores de Luz y Fuerza Eléctrica y Afines LTDA.
Al 30 de June de 2016
(En miles de nuevos soles)
MN ME
INGRESOS FINANCIEROS 1,290.9 0.0
Intereses por Disponibles 25.8 0.0
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento 0.0 0.0
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos 1,262.6 0.0
Otros Ingresos Financieros 2.5 0.0
GASTOS FINANCIEROS 235.1 0.0
Intereses y Comisiones por Obligaciones con los asociados 230.7 0.0
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias 4.4 0.0
Otros Gastos Financieros 0.0 0.0
MARGEN FINANCIERO BRUTO 1,055.8 0.0

Provisiones para Desvalorización de Inversiones del Ejercicio 0.0 0.0

Provisiones para Desvalorización de Inversiones de Ejercicios Anteriores 0.0 0.0
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos del Ejercicio 205.1 0.0
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos de Ejercicios Anteriores -17.3 0.0
MARGEN FINANCIERO NETO 868.0 0.0
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 6.5 0.0
Ingresos por Operaciones Contingentes 4.6 0.0
Ingresos Diversos 1.9 0.0
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 8.5 0.0
MARGEN OPERACIONAL 865.9 0.0
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 855.2 0.0
Gastos de Personal 367.3 0.0
Gastos de Directivos 83.5 0.0
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros 367.6 0.0
Impuestos y Contribuciones 14.3 0.0
Gastos de Actividades Asociativas 22.5 0.0
MARGEN OPERACIONAL NETO 10.7 0.0
PROVISIONES, DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN 259.1 0.0
Provisiones para Contingencias y Otras 210.0 0.0
Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo 38.0 0.0
Amortización de Gastos 11.1 0.0
Otros 0.0 0.0
RESULTADO DE OPERACIÓN -248.4 0.0
OTROS INGRESOS Y GASTOS 2.7 0.0
Ingresos Extraordinarios 0.0 0.0
Ingresos de Ejercicios Anteriores 2.7 0.0
Gastos Extraordinario 0.0 0.0
Gastos de Ejercicios Anteriores 0.0 0.0
RESULTADO POR EXPOSICIÓN A LA INFLACIÓN 0.0 0.0
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA RENTA -245.7 0.0
DISTRIBUCIÓN LEGAL DE LA RENTA NETA 0.0 0.0
IMPUESTO A LA RENTA 0.0 0.0
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO -245.7 0.0
ca y Afines LTDA.

TOTAL
1,290.9
25.8
0.0
1,262.6
2.5
235.1
230.7
4.4
0.0
1,055.8

0.0
0.0
205.1
-17.3
868.0
6.5
4.6
1.9
8.5
865.9
855.2
367.3
83.5
367.6
14.3
22.5
10.7
259.1
210.0
38.0
11.1
0.0
-248.4
2.7
0.0
2.7
0.0
0.0
0.0
-245.7
0.0
0.0
-245.7
 Indicadores Financieros

Cooperativa de Ahorro y Crédito de los trabajadores de Luz y Fuerza Eléctrica y Afines LTDA.
Al 30 de June de 2016

SOLVENCIA
Apalancamiento Global ( Nº de veces ) 3.10
Pasivo Total / Capital Social y Reservas ( Nº de veces ) 1.12

CALIDAD DE ACTIVOS
Cartera Atrasada / Créditos Directos (%) 0.03
Cartera de Alto Riesgo / Créditos Directos (%) 0.15
Provisiones / Cartera de Alto Riesgo (%) 0.39
Cartera Pesada Créditos Directos/ Créditos Directos (%) 0.73

EFICIENCIA Y GESTIÓN
Gastos de Administración Anualizados/ Créditos Directos Promedio (%) 25.50
Gastos administrativos Anualizados/Ingresos Financieros Anualizados (%) 61.61
Ingresos Financieros Anualizados / Activo Productivo Promedio (%) 21.31
Margen Financiero Bruto Anualizado/Ingresos Financieros Anualizados (%) 84.15
Margen Financiero Neto Anualizado/Ingresos Financieros Anualizados (%) 74.50
Créditos Directos / Empleados (Miles S/.) 908.30
Depósitos/ Créditos Directos (%) 30.30
RENTABILIDAD
Utilidad Neta Anualizada sobre Patrimonio Promedio (%) -5.01
Utilidad Neta Anualizada sobre Activo Promedio (%) -2.68
LIQUIDEZ
Ratio de Liquidez en M.N. (%) 33.34

ESTRUCTURA DE LA CARTERA POR TIPO DE CRÉDITO (Resolución SBS N° 11356-2008)

Créditos Consumo No Revolvente (%) 100
Otros tipos de crédito (Microempresa, Pequeña Empresa, etc.) (%) 0

OTROS INDICADORES
Número de empleados 21
Número de socios 1,796
Crédito promedio (S/.) 5,756
Nota: Los valores anualizados se obtienen de la siguiente manera: Valor del mes + valor a diciembre del año anterior - valor del mismo mes del año anterior.
El promedio corresponde a los últimos doce meses.
Eléctrica y Afines LTDA.