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BALANCE G

ACTIVO

Activo Circulante

Caja $25,770,000
Bancos $14,300,000
Inversiones a corto plazo $0
Clientes $2,200,000
Inventario $5,300,000
Total Activo Circulante $47,570,000

Activo Fijo

Edificios $0
Terrenos $0
Depreciación acumulada $0
Flota y equipo de transprte $8,000,000
Depreciación acumulada $0
Equipo de Oficina $3,000,000
Depreciación acumulada $0
Equipo de cómputo $0
Depreciación acumulada $0
Total Activo Fijo $11,000,000

Activo diferido

Rentas pagadas por anticipado $0

Otros activos diferidos $0
Total Activo Diferido $0

SUMA DEL ACTIVO $58,570,000

 VARIEDADES MUTIS LTDA
NIT 821.003.217-3
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019

PASIVO

Pasivo Circulante

Proveedores $5,700,000
Acreedores $0
Intereses por pagar $0
ISR por pagar $0
Anticipo de clientes $0
Total Pasivo Circulante $5,700,000

Pasivo a Largo Plazo

Documentos por pagar a largo plazo $0

Total Pasivo Circulante $0

SUMA DEL PASIVO $5,700,000

CAPITAL CONTABLE

Capital social $43,000,000

Reservas $0
Resultados de ejercicios anteriores $0
Resultados del ejercicio -$15,410,000
Total Capital contable $27,590,000

SUMA DEL CAPITAL CONTABLE $27,590,000

SUMA DEL PASIVO + CAPITAL CONTABLE $33,290,000

-$25,280,000
 VARIEDADES EMILY S.A.
NIT 821.003.217-3
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 01 AL 30 DE 2019

VENTAS BRUTAS 6,200,000

Menos: Devoluciones en ventas 0
TOTAL VENTAS NETAS 6,200,000
Menos: Costo de Ventas 18,880,000
Compras Brutas 0
Menos: Devoluciones en Compras 0
TOTAL COSTO DE VENTAS 18,880,000
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS -12,680,000
Menos: Gastos Operacionales
De Administración 2,730,000
Honorarios 0
Servicios 230,000
Gastos del Personal 2,500,000
Diversos 0
De Ventas 0
Servicios 0
TOTAL GASTOS OPERACIONALES 0
UTILIDAD OPERACIONAL -15,410,000
Más: Ingresos no Operacionales 0
Financieros 0
Servicios 0
Menos: Gastos No Operacionales 0
Financieros 0
UTILIDAD o PERDIDA DEL EJERCICIO -15,410,000
 SOLUCIÓN TALLER TRANSACCIONES CONTABLES

1-Los socios: Sra granja y Daniel Camacho conforman la empresa Variedades Mutis Ltda. Sara
granja aorta $26.000.000 en efectivo y un cheque por valor de $5.000.00, una motocicleta
2-Se compra a crédito mercancías por valor de $5.000.000

3-Se compra de contado mercancías por valor de $3.700.000 se paga con cheque

4-Se vende mercancìa por valor de $4.000.000 nos cancelan con cheque

5- Se vende mercancía a crédito por valor de $7.800.000

6- Se cancela servicio de energía por valor de $150.000, en efectivo

7- Se cancela nòmina de empleados por valor de $2.500.000 se gira cheque

8- se compra a credito mercancias por valor de $700.000

9- El banco Popular aprueba la solicitud de crédito y consigna a la cuenta el valor de $3.000.000

10- -Se compra servicio de internet por valor de $80.000 . En efectivo

11-Se cancela arrendamiento por valor de $500.000, gira cheque

3115 APORTE SOCIALES CAJA 1105 BANCO 1110

26,000,000 a a 26,000,000.00 150,000.00 5,000,000.00
5,000,000 a 9,000,000.00 3,700,000.00
9,000,000 b 80,000.00 4,000,000.00 2,500,000.00
 3,000,000 b 3,000,000.00 500,000.00
26,000,000.00 230,000.00 21,000,000.00 6,700,000.00
25,770,000.00 14,300,000.00
43,000,000

comr x mayor y menor 4135 inv.mercancia1435

4,000,000 5,000,000.00 3,000,000.00 4
2,200,000 3,700,000.00 1,100,000.00 5
700000

9,400,000.00 4,100,000.00
6,200,000 5,300,000.00

arrendamiento 5120 equipo tranporte 1540

8,000,000.00
500000

8,000,000.00

500000

EQUIPO DE OFICINA PROVEEDORES servicios 5135

3,000,000 5,000,000.00 150,000.00
700,000.00 80,000.00

5,700,000.00 230,000.00
-
3,000,000
6135 COSTO DEVENTA
6,400,000
12,480,000
18,880,000

CLIENTES
2,200,000

gastos personal 5105

2,500,000
 BALANCE DE COMPROBACION

Movimientos Saldo de la Cuenta

Código Nombre Cuenta
Debe Haber Débitos
1105 CAJA 25,770,000
1110 BANCOS 14,300,000
1305 CLIENTES 2,200,000
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SA
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
1435 INVENTARIO DE MERCANCIAS NO FAB.XEMPRESA 5,300,000
1504 TERRENOS
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
1524 EQUIPO DE OFICINA 3,000,000
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 8,000,000
1528 EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
2105 BANCOS NACIONALES
2205 PROVEEDORES
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
2365 RETENCION EN LA FUENTE
2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
2380 ACREEDORES VARIOS
2408 IVA POR PAGAR
2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO
3115 APORTES SOCIALES
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS
4210 FINANCIEROS
4220 ARRENDAMIENTOS
5110 HONORARIOS
5135 SERVICIOS
5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
5195 DIVERSOS
5235 SERVICIOS 230,000
 PERSONAL 2,500,000
6135 COSTO DE VENTAT 18,880,000
6205 COMPRAS
6225 DEVOLUCION EN COMPRAS
SUMAS IGUALES 0 0 80,180,000
Saldo de la Cuenta
Créditos

5,700,000

43,000,000
6,200,000
54,900,000