¿Por qué es importante el uso y aplicación de la gestión de riesgos en el sector

Bancario? Caso Davivienda S.A.

Maestrante:
Luis Ferney Alvarez Tovar

Docente:
Libardo Polanco
Universidad Surcolombiana-USCO
Facultad de Economía y Administración
Maestría en gerencia integral de proyectos
Neiva, Huila
23 de agosto de 2021

Introducción
Según el DANE, (2020) el Producto Interno Bruto (PIB) decreció un 6,8% en 2020
frente al año 2019. las actividades financieras y de seguros tuvieron una
disminución anual en volumen en el indicador macroeconómico PIB (Producto
interno bruto) DEL 4,2%. Siendo así, una disminución significativa en sus
utilidades.
Una de las causas más relevantes frente a esa disminución y baja contribución del
PIB, fue la pandemia relacionada con el virus Sars covid-19 que afectó a la
economía global, adicionalmente movilizó a los grandes gerentes a desarrollar de
forma más ágil procesos disruptivos con alta capacidad de reinventarse y de
sondear múltiples escenarios de incertidumbre.
Caso particular para hablar del sector financiero cuya actividad está inmersa en
escenarios de alta incertidumbre en Colombia, es el banco Davivienda S.A. dado a
su alta exposición al riesgo, Davivienda tuvo que enfrentarse a la realidad. Por
primera vez desde su fundación a una pandemia; que por un periodo anual tuvo
grandes retos de efectos de la incertidumbre. Por las restricciones impuestas por
política pública nacional y de salud pública como lo fue el aislamiento total de
todos los sectores de la economía, entre otras.
Frente a ésta realidad ¿Por qué es importante el uso y aplicación de la gestión de
riesgos en el sector Bancario?
Para llevar a cabo el objetivo, se ha estructurado en dos apartados. En el primero
para contextualizar se nombra los tipos de riesgos financieros a los que se expone
el banco Davivienda y su significado. En segunda instancia en cada uno se da a
conocer el uso y aplicación de la gestión de riesgos en Davivienda y por último las
conclusiones que busca responder la pregunta del ensayo.
Dentro del informe de gestión del presidente y la junta directiva de la corporación
financiera Davivienda S.A. [ CITATION For20 \l 2058 ], exponen el tipo de riesgos que
deben gestionar para el cumplimiento de objetivos y el aprovechamiento de
oportunidades.
El proceso de gestión integral de riesgos, exige una evaluación de las
implicaciones de todos los riesgos y la toma de decisiones orientadas a la
modificación de los límites si estos no están dentro del apetito de riesgo. Según
[ CITATION Lib21 \l 2058 ] en su exposición magistral de gerencia de riesgos dentro de
la maestría de gerencia integral de proyectos de la universidad Surcolombiana
afirma que: “el apetito de riesgo tiene una dimensión cualitativa; alineada con la
estrategia (que riesgos se asumen y otra cuantitativa (hasta que valor)”.
A continuación, se habla de los diferentes riesgos que debe gestionar el banco
Davivienda y los nuevos riesgos asociados a eventos emergentes:
1. Riesgo de mercado y de liquidez.
Los mercados son entornos que se caracteriza porque son dinámicos, rápidos y
que cambia de forma constante. Los riesgos de mercados se centran en las tasas
de interés, sus tipos, cotizaciones de las divisas de operación, cotizaciones de
títulos valores y la influencia de los mercados internacionales sobre las variables
económicas internas. Según el informe de gestión del presidente y la junta
directiva de la corporación financiera Davivienda S.A. [ CITATION For20 \l 2058 ] Para
el año 2020 el peso frente al dólar alcanzó altos índices de volatilidad, devaluando
la moneda en un 25% en el primer trimestre, para cerrar el año en 4.7%. Pero esta
situación no derivó en acciones particulares dado que dicha exposición está
contemplada dentro del modelo de negocio y apetito de riesgo. Esa situación
evidencia que gracias a la política de riesgos que tiene la entidad financiera
permitió tener tranquilidad y un grado de certidumbre dado a los eventos de
volatilidad del peso frente al dólar.
2. Riesgo operacional y servicio.
El riesgo Operacional se entiende como la posibilidad de pérdidas o ganancias
financieras por inadecuadas prácticas en los procesos internos, procesos de
tecnologías de información, baja eficiencia en sus procesos operativos, errores
humanos con o sin la posibilidad de intención u omisión y por la presencia de
eventos externos. En Davivienda se evidencia una escasa ocurrencia de eventos
relacionados con este tipo de riesgo dado a su gran estructura metodológica,
identificación y control por parte del comité de riesgos.
3. Riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo.
Davivienda posee un Programa de Cumplimiento Anti-Lavado de Dinero y Contra
la Financiación del Terrorismo (ALD-CFT), el cual incluye controles, identificación,
medición, control y monitoreo, a través de la consolidación de información,
conocimiento del cliente y sus operaciones financieras, perfilamiento de riesgo,
generación de señales de alerta, análisis y seguimiento de transacciones
inusuales y reportes de operaciones sospechosas a las autoridades competentes;
con el propósito de no ser utilizados para dar apariencia de legalidad a activos
provenientes de actividades ilícitas y/o para financiar actividades terroristas. Al
aplicar este tipo de gestión permite que la entidad financiera sea transparente con
el manejo de información y le contribuye una menor exposición de dinero ilegal;
que podría ser utilizado para actos violentos donde una parte de la sociedad civil
se vea afectada; provocándole lesiones y hasta la misma muerte. La importancia
de poder gestionar de manera efectiva este riesgo permite contribuir con la
responsabilidad y el bienestar social.
4. Riesgo económicos y sociales
En el informe Anual de la junta directiva y el presidente a la asamblea general de
accionistas [CITATION Uri20 \l 2058 ], asocian éstos riesgos por eventos a gran escala
regional o mundial, por ejemplo la pandemia covid-19, decisiones políticas de
orden internacional de los países desarrollados, políticas de migración,
negociación de tratados de libre comercio, que pueda impactar la estabilidad
económica de los países emergentes, a través de la tasa de interés internacional,
la empleabilidad, bajas en el precio de petróleo, bajos ingresos de remesas
internacionales. Por tanto, el banco tendría unos momentos difíciles en el no pago
de obligaciones financieras y disminuiría la capacidad de ahorro de gran parte de
sus clientes.
Al gestionar este riesgo, el área de estudios económicos desarrolla con alta
frecuencia la política económica internacional y detalla a la Alta Gerencia los
importantes eventos ocurridos en los mercados financieros, más las previsiones
macroeconómicas nacionales y mundiales. Del mismo modo los comités de
riesgos y las áreas de negocio continúan monitoreando los movimientos en ahorro
y pago de los clientes con el fin de crear respuestas de manera oportuna.
A raíz de la pandemia, el banco se solidarizó con sus clientes e impuso una
política para que en un plazo de hasta seis meses las personas que quisieran
dejaran de pagar sus obligaciones financieras y las trasladaran en el tiempo con el
fin de dar flujo de caja a aquellos que fueron duramente impactados y que a poco
fueron saliendo a flote con sus deudas. Por ésta razón el banco se vio afectado en
su cartera, pero no obstante al cierre del año según [ CITATION Uri20 \l 2058 ] a pesar
de las circunstancias presento utilidades por 224 mil millones, que representa un
decrecimiento anual del 83%.(p. 176)
5. Riesgo derivado de la transformación del comportamiento del consumidor
financiero.
[ CITATION Uri20 \l 2058 ] lo define como: “el cambio en el comportamiento y
expectativas de los consumidores en un entorno transformado hacia lo digital”. (p.
125) La transformación digital que está en el auge en las organizaciones a
acelerado de manera progresiva en tiempos de pandemia, donde las restricciones
a estar expuesto con las demás personas y bajo uso de billetes han impactado las
ventas en plataformas digitales, y si le añadimos los pagos sin medio
transaccional, son una realidad que los bancos deben afrontar y aprovechar las
oportunidades, dado a que entrar nuevos competidores disruptivos como la banca
digital disruptiva que ofertan productos rápidos y a bajos costos, esto puede verse
impactado en la disminución de clientes, y posteriormente en los ingresos de la
compañía. Por esta situación el banco lanza nuevos productos digitales para que
sus procesos sean más agiles y poder así ofrecer valor y ser más atractivo para
los clientes con esto también poder ponerse por encima un escalón más arriba a
sus competidores.
Conclusiones
Como consecuencia de lo expuesto Davivienda, tiene que enfrentar día a día los
riesgos del mercado, razón por la cual tienen definido una política de apetito de
riesgo, lo que les define qué riesgo asumen y hasta que valor, para tener asignado
una capacidad que le permita a la junta directiva tomar decisiones de respuesta
inmediata para poder aprovechar oportunidades y diversificación del portafolio de
inversiones dado a la constante volatilidad del dólar y de los mercados
internacionales.
En torno al riesgo operacional y servicio el uso de este permite que, los procesos
sean altamente efectivos, los errores humanos son mínimos y esto permite ver un
impacto positivo en el servicio con clientes satisfechos y menos requerimientos de
reclamación. A su vez generando más ganancias financieras.
Puntualizando, en el riesgo lavado de activos y financiación del terrorismo la
aplicación de este, permite que en Colombia haya una menor cantidad de
personas que financien actos delictivos a través de este medio, también el control
de lavado de dinero de actividades ilegales como lo es el narcotráfico que hace
presencia en suelo colombiano y que a través de historia ha ocasionado bastante
daño.
 Referencias
DANE. (2020). Comunicado de Prensa Producto Interno Bruto (PIB). Bogotá.

Forero, E. E., & Uribe, E. C. (2020). Informe de gestión del presidente y la junta directiva de la
corporación financiera Davivienda S.A.

Polanco, L. (Intérprete). (21 de Agosto de 2021). Módulo Gerencia de Riesgos. Universidad

Surcolombiana-Via Meet -Virtual, Neiva, Huila, Colombia.

Uribe Arango, C., & Forero, E. (2020). Informe Anual de la junta directiva y el presidente a la
asamblea general de accionistas. Bogotá.

Link tipos de riesgos financieros

https://www.grapheverywhere.com/riesgo-bancario-analisis-de-riesgo/