Estructura Presupuesto de Ventas

Presupuesto de Ventas

VEGANASJ'D S.A.S
PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN
DETALLE 1ER TRIMESTRAL2DO TRIMESTRAL3ER TRIMESTRAL4ER TRIMESTRAL
INV FINAL 2000 35000 1800 15200
(+) VENTAS 26000 36000 18000 17000
(-) INV INICIAL -2006 -50000 -10000 -15000
PRESUPUESTO FINAL 25994 21000 9800 17200

VEGANASJ'D S.A.S
PRESUPUESTO MATERIAS PRIMAS

PRODUCTOSDETALLE
TOTALES EN NUGGETS TORTILLAS PASTAS
UNIDADES
UNIDADES POR MATERIA 15000
PRIMA 12 13 5
COSTO UNITARIO 2300 3600 2765

PRODUCTOS TOTALES MÁS

MATERIALES 180,000 195,000 75,000
COSTO TOTAL DE MATERIAS
PRIMA 414,000,000 702,000,000 207,375,000
1,323,375,000

VEGANASJ'D S.A.S
PRESUPUESTO MANO DE OBRA
COSTO MANO COSTO DE
PRODUCTO UNIDADES TIEMPO DE OBRA POR MANO DE
HORA OBRA DIRECTA
NUGGETS 13502 4 350 54008
TORTILLAS 5631 3 450 16893
PASTAS 10000 2 600 20000

VEGANASJ'D S.A.S
PRESUPUESTO DE VENTAS
1ER 2DO 3ER 4ER
CONCEPTO
TRIMESTRAL TRIMESTRAL TRIMESTRAL TRIMESTRAL
VENTAS ESTIMADAS POR TRIME 38600 18520 13620 45000
PRECIO DE VENTAS 40000 120000 115000 86000
INGRESOS POR VENTAS 1,544,000,000 2,222,400,000 1,566,300,000 3,870,000,000

(101,980,350) (796,073,250) (100,652,284)

 VEGANASJ'D S.A.S
PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN
TRIMESTRAL DETALLE 1ER TRIMESTRAL 2DO TRIMESTRAL 3ER TRIMESTRAL
SUELDO PERSONAL ACTIVO 32,000,000 26,000,000 54,000,000
SUELDO DE PERSONAL DE 2,500,000 2,300,000 2,681,000
COMISIÍN SOBRE VENTAS 3,800,000 2,536,000 1,352,000
SUELDOS Y COMISIONES 38,300,000 30,836,000 58,033,000

VEGANASJ'D S.A.S
PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
DETALLE 1ER TRIMESTRAL 2DO TRIMESTRAL 3ER TRIMESTRAL
AGUA 5,600,000 7,000,000 6,500,000
ENERGÍA 9,650,000 10,500,000 8,605,000
GAS 1,600,000 2,500,000 7,000,000

MATERIALES ACTIVOS 6,500,000 15,000,000 10,000,000

55 % ADMINISTRATIVOS 1,500,000 860,000 3,500,000
45 % VENTAS 180,000 260,000 350,000
TOTAL 18,530,000 21,120,000 25,955,000

VEGANASJ'D S.A.S
PRESUPUESTO DE PUBLICIDAD CUATRIMESTRAL
COSTO TOTAL
MANO DE OBRA DETALLE 1ER TRIMESTRAL 2DO TRIMESTRAL 3ER TRIMESTRAL
18,902,800 RADIO 3,500,000 2,500,000 1,600,000
7,601,850 TELEVISIÓN 16,250,000 8,635,000 13,560,000
12,000,000 PRENSA 3,560,000 1,356,100 4,620,066
38,504,650 TOTAL 23,310,000 12,491,100 19,780,066

ESTADO DE DE RESULTADO1ER TRIMESTRAL 2DO TRIMESTRAL 3ER TRIMESTRAL

VENTAS 1,544,000,000 2,222,400,000 1,566,300,000
COSTOS DE VENTA (1,323,375,000) (1,323,375,000) (1,323,375,000)
UTILIDAD BRUTA 220,625,000 899,025,000 242,925,000
GASTOS ADMINISTRATIVOS (56,830,000) (51,956,000) (83,988,000)
GASTOS DE VENTAS (23,310,000) (12,491,100) (19,780,066)
UTILIDAD ANTES DE IMPU 140,485,000 834,577,900 139,156,934
IMPUESTOS 3 % (4,214,550) (25,037,337) (4,174,708)
UTILIDAD NETA 136,270,450 809,540,563 134,982,226

(2,432,456,542)
ÓN
4ER TRIMESTRAL
34,000,000
2,981,000
1,862,000
38,843,000

VOS
4ER TRIMESTRAL
9,500,000
8,805,000
3,000,000

8,500,000
300,000
650,000
22,255,000

TRAL

4ER TRIMESTRAL
3,200,000
9,000,000
2,365,808
14,565,808

4ER TRIMESTRAL
3,870,000,000
(1,323,375,000)
2,546,625,000
(61,098,000)
(14,565,808)
2,470,961,192
(74,128,836)
2,396,832,356
MÉTODO MÍNIMO DE CUADRADO
ESTA COMPAÑÍA TOMO METODO IMPAR

AÑOS VENTAS (Y) X X2 XY PRONOSTICO

AÑO 2015 2600 -5 25 -13000
AÑO 2016 4000 -3 9 -12000
AÑO 2017 3800 -1 1 -3800
AÑO 2018 5000 1 1 5000
AÑO 2019 6200 3 9 18600
AÑO 2020 6000 5 25 30000
AÑO 2021 7
27600 0 70 24800 6,725.71

Métodos de mínimos cuadrado

N 6
a 4600
b 354.285714
y 6,725.71 ventas unidades
INVERSIÓN 608,500,000.00
TASA DE INTER 11.5% 0.115
n en años 3

FLUJO EFECTIVO FLUJO EGRESO FLUJO EFECTIVO NETO

A B A-B
AÑO INGRESOS AÑO EGRESOS AÑO VALOR
1 1,544,000,000 1 1,407,729,550 1 136,270,450
2 2,222,400,000 2 1,412,859,437 2 809,540,563
3 1,566,300,000 3 1,431,317,774 3 134,982,226
4 3,870,000,000 4 1,473,167,644 4 2,396,832,356
 VAN TIR
-608500000
136,270,450
809,540,563
134,982,226 ###
2,396,832,356
1,812,990,552.72