Sandra Lilana Esquivel

Gineth Carolina Lozada Duque

Jenny Ballesteros Bracaldo

EDGAR EMILIO ARDILA ROJAS

2021/09/11
 DESARROLLO ACTIVIDAD CONSTRUCCION APLICADA #3
HOTEL " DELICIAS TROPICALES"
GRUPO #__.

PROGRAMA DE VENTAS

CONCEPTO AÑO 1.
A 5,000
B 3,000
TOTAL 8,000

PROGRAMA DE FABRICACION TOTAL (100%)

PROGRAMA INVENTARIO INVENTARIO

CONCEPTO TOTAL
VENTAS FINAL INICIAL
AyB 8,000 70 100 7,970

EFICIENCIA REAL DE PLANTA

PRODUCCION PRODUCCION
CONCEPTO TOTAL
BUENA TOTAL
E. R. P. 11,760 12,000 98.00%

PROGRAMA DE FABRICACION REAL

PRO. FABRIC.
CONCEPTO E.R.P. TOTAL
TOTAL
AyB 7,970 98.00% 8,133

PROGRAMA DE CONSUMO DE M.P.

ESTANDAR DE
CONCEPTO P.F.R. TOTAL
CONSUMO
LICOR 8,133 0.5 4,066.44
HIELO 8,133 40.0 325,296.90
FRUTAS 8,133 0.01 81.33
COLORANTES 8,133 1.3 10,166.10

ESTANDAR DE CONSUMO

PRODUCCION CONSUMO DE CADA MATERIA PRIMA

FECHA
TOTAL LICOR HIELO FRUTAS COLORANTES
2,018 11,000 5,500 200,000 2,200 2,750
2,019 11,550 5,775 300,000 2,310 2,888
2,020 12,705 6,353 205,100 2,541 3,176
Sumatorias 35,255 17,628 705,100 7,051 8,814
Estandar 0.50 40.00 0.01 1.25
PRESUPUESTO DE CONSUMO DE MATERIA PRIMA

PROGRAMA COSTO
CONCEPTO P.C.U.
DE CONSUMO TOTAL
LICOR 4,066.44 30,000 121,993,256
HIELO 325,296.90 92.38 30,052,228
FRUTAS 81.33 6,500 528,622
COLORANTES 10,166.10 7,500 76,245,785
TOTAL 228,819,892

PROGRAMA DE COMPRA DE MATERIA PRIMA

PROGRAMA INVENTARIO INVENTARIO

CONCEPTO TOTAL
DE CONSUMO FINAL INICIAL
LICOR 4,066.44 20 10 4,076.44
HIELO 325,296.90 0 0 325,296.90
FRUTAS 81.33 8 0 89.33
COLORANTES 10,166.10 5 3 10,168.10

PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIA PRIMA

PROGRAMA COSTO
CONCEPTO P.C.U.
DE COMPRA TOTAL
LICOR 4,076.44 30,000 122,293,256
HIELO 325,296.90 92.38 30,052,228
FRUTAS 89.33 6,500 580,622
COLORANTES 10,168.10 7,500 76,260,785
TOTAL 229,186,892

PROYECCION PRECIO DE COMPRA UNITARIO

LICOR P.C.U VARIACION %

2,018 3,750 - 0.00%
2,019 7,500 3,750 100.00%
2,020 15,000 7,500 100.00%
Sumatoria 200.00%
Promedio 100.00%
2,021 30,000

HIELO P.C.U VARIACION %

2,018 60 - 0.0000%
2,019 70 10 16.6667%
2,020 80 10 14.2857%
Sumatoria 30.9524%
Promedio 15.4762%
2,021 92.38

FRUTAS P.C.U VARIACION %

2,018 1,600 - 0.0000%
2,019 2,000 400 25.0000%
2,020 4,000 2,000 100.0000%
Sumatoria 125.0000%
Promedio 62.5000%
2,021 6,500.00

COLORANTES P.C.U VARIACION %

2,018 2,500 - 0.0000%
2,019 5,000 2,500 100.0000%
2,020 5,000 - 0.0000%
Sumatoria 100.0000%
Promedio 50.0000%
2,021 7,500.00
PROGRAMA DE FABRICACION REAL GRUPO #__.

PRO. FABRIC.
CONCEPTO E.R.P. TOTAL
TOTAL
AyB 7,970 98.00% 8,133

PROGRAMA DE MANO DE OBRA DIRECTA

ESTÁNDAR DE
CONCEPTO P.F.R. TOTAL
CONSUMO
M. O. D. 8,133 0.10 813.27

PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

PROGRAMA VALOR DE COSTO

CONCEPTO
M.O.D. LA HORA TOTAL
M. O. D. 813.27 5,800 4,716,939
 GRUPO #__.

PRESUPUESTO COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

COSTOS FIJOS TOTAL

ARRIENDO 1,500,000
OTROS 1,000,000
TOTAL C.F. 2,500,000
COSTOS VARIABLES
CONCEPTO: UNIDADES ESTANDAR VR. UNIT. TOTAL
ALIMENTACION 5 1 3,600 18,000
CRISTALERIA 8,000 0.10 1,000 800,000
TOTAL C.V. 818,000
PRESUPUESTO TOTAL DE C.I. 3,318,000
PROGRAMA DE VENTAS GRUPO #__.

CONCEPTO AÑO 1.
A 66,720,000
B 52,437,000
TOTAL 119,157,000

PRESUPUESTO DE INGRESOS

PROGRAMA INGRESOS
CONCEPTO P. V. U.
DE VENTAS TOTALES
A 5,000 13,344 66,720,000
B 3,000 17,479 52,437,000
TOTAL 119,157,000

PROYECCION PRECIO DE VENTA "A"

FECHA P.V.U. VARIACION %

2,016 3,318 -
2,017 3,816 498 15.0090%
2,018 4,389 573 15.0157%
2,019 5,926 1,537 35.0194%
2,020 10,000 4,074 68.7479%
SUMATORIA 133.7920%
PROMEDIO 33.4480%
2,021 13,344

PROYECCION PRECIO DE VENTA "B"

2,015 3,149.47
FECHA T.R.M. VARIACION %
2,016 3,000.71 -148.76 -4.7233%
2,017 2,984.00 -16.71 -0.5569%
2,018 3,249.75 265.75 8.9058%
2,019 3,277.14 27.39 0.8428%
2,020 3,432.50 155.36 4.7407%
SUMATORIA 9.2092%
PROMEDIO 1.8418%
2,021 3,495.72

COCTEL U.S. T.R.M. P.V.U.

B 5 3,495.72 17,479.00
 GRUPO #__.

FLUJO DE CAJA

CONCEPTO 2.021 B

ACTIVIDADES QUE PERMITEN RECIBIR DINERO:

Presupuesto de Ventas 119,157,000
Sub - total 119,157,000

ACTIVIDADES QUE HACEN USO DEL DINERO RECIBIDO:

Presupuesto de compra de materia prima 238,314,000
Presupuesto de C. I. F. 3,318,000
Presupuesto de M.O.D. 4,716,939
Presupuesto de gastos generales 3,574,710
Sub - total 249,923,649

Saldo Neto 258,215,298

Saldo Inicial 119,157,000

Saldo Final -130,766,649