P1, P2, P3, Ef

fecha detalle ref nª
debe haber saldo

HOJA DE TRABAJ
SALDOS
CUENTAS
Nro DEUDOR ACREEDOR
1 CAJA M/N 12100.00
2 DEPOSITO A PLAZO FIJO 16000.00
3 MUEBLESY ENCERES 3800.00
4 PUBLICIDAD PAGADAS POR ADELANTADO 8800.00
5 COMPRAS DE MERCADERIAS 17800.00
6 CREDITO FISCAL IVA 1088.00
7 INTERESES PERCIBIDOS POR ANTICIPADO 1500.00
8 VENTAS 21870.00
9 COMISIONES PERCIBIDAS POR ANTICIPADO 4400.00
10 DEBITO FISCAL IVA 1287.00
11 IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 298.00
12 SUELDOS Y SALARIOS 4500.00
13 ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO 2200.00
14 RESULTADOS ACUMULADOS 150.00
15 CAPITAL 36783.00
TOTAL 66288.00 66288.00

16 INTERESE A COBRAR
17 INTERESES PERSIBIDOS
18 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
19 COMISIONES A COBRAR
20 IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES
21 COMISIONES PERSIBIDAS
22 ALQUILERES PAGADOS
23 GASTOS DE PUBLICIDAD
24 SERVICIOS BASICOS
25 SERVICIOS BASICOS POR PAGAR
26 IMPUESTOS POR PAGAR
UTILIDAD DEL EJERCICIO

TOTALES
HOJA DE TRABAJO
AJUSTES SALDOS AJUSTADOS ESTADO DE RESULTADO BALANCE GENERAL
DEBE HEBER DEUDOR ACREEDOR EGRESOS INGRESOS ACTIVO
12100.00 12100.00
16000.00 16000.00
3800.00 3800.00
6600.00 2200.00 2200.00
17800.00 17800.00
45.50 1133.50
1500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
21870.00 21870.00
3520.00 880.00
1352.00 65.00 0.00
313.00 15.00 0.00
1200.00 5700.00 5700.00
2200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
150.00
36783.00
250.00 250.00 250.00

1750.00 1750.00 1750.00
1200.00 1200.00
500.00 500.00 500.00
15.00 15.00 15.00
3955.00 3955.00 3955.00
2200.00 2200.00 2200.00
6600.00 6600.00 6600.00
304.50 304.50 304.50
350.00 350.00
531.50 531.50
17800.00 17800.00 67469.50 67469.50 32619.50 27575.00 34850.00
5044.50 5044.50
67469.50 32619.50 32619.50 39894.50
BALANCE GENERAL
PASIVO
1133.5
0.00
880.00 320
0.00
150.00
36783.00
1200.00
#NAME?
350.00
531.50
39894.50
39894.50
FECHA: 31/12/2020 CDI 001
CODIGO DETALLE DEBE HABER
INTERECES A COBRAR 250.00
INTERECES PERSIBIDOS 250.00
PARA REGISTRAR LOS INTERECES GANA-

DOS AL FINALIZAR EL PERIODO 250.00 250.00
FECHA: 31/12/2020 CDI 002

INTERECES PERSIBIDOS POR ANTICIPADO 1500.00
INTERECES PERSIBIDOS 1500.00
PARA REGISTRAR EL COBRO ANTICIPADO DE INTERESES POR 3
MESES SEGÚN FACTURA
1500.00 1500.00
FECHA: 31/12/2020 CDI 003

SUELDOS Y SALARIOS 1200.00
SUELDOS Y SALARIOS PAGADOS POR PAGAR 1200.00
PARA REGISTRAR LOS SUELDOS Y SALARIOS PENDIENTES DE

PAGO AL PERSONAL 1200.00 1200.00
FECHA: 31/12/2020 CDI 004

COMISIONES A COBRAR 500.00
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 15.00
COMISIONES PERSIBIDAS 435.00
DF IVA 65.00
IT POR PAGAR 15.00
PARA REGISTRAR EL INGRESO PENDIENTE POR COMISIÓN AL
Sr. RAUL MOYA 515.00 515.00
FECHA: 31/12/2020 CDI 005

ALQUILER PAGADOS 2200.00
ALQUILERES PAGADOS POR ADELANTADO 2200.00
PARA REGISTRAR LOS GASTOS DE ALQUILERES QUE

CORRESPONDE A 2 MESES 2200.00 2200.00
FECHA: 31/12/2020 CDI 006
GASTOS DE PUBLICIDAD 6600.00
PUBLICIDAD PAGADAS POR ADELANTADO 6600.00
PARA REGISTRAR LOS GASTOS DE PUBLICIDAD QUE

CORRESPONDE A 3 MESES 6600.00 6600.00
FECHA: 31/12/2020 CDI 007

SERVICIOS BASICOS 304.50
CREDITO F IVA 45.50
SERVICIOS BASICOS POR PAGAR 350.00
PARA REGISTRAR EL PAGO PENDIENTE
DE SERVICIOS DE LUZ, AGUA, COTEL 350.00 350.00
FECHA: 31/12/2020 CDI 008

COMISIONES PERSIBIDAS POR ANTICIPADO 3520.00
PARA REGISTRAR ELINGRESO DE COMISION-

ES GANADAS CORRESPONDIENTE A 4 MESES 3520.00 3520.00
FECHA: 31/12/2020 CDI 009

DEBITO FISCAL IVA 1352.00
IT A PAGAR 313.00
CREDITO FISCAL IVA 1133.50
IMPUESTOS POR PAGAR 531.50
1665.00 1665.00
FECHA: 31/12/2020 CDI 007
SERVICIOS BASICOS 304.50
CREDITO F IVA 45.50
SERVICIOS BASICOS POR PAGAR 350.00
PARA REGISTRAR EL PAGO PENDIENTE
DE SERVICIOS DE LUZ, AGUA, COTEL 350.00 350.00
FECHA: 31/12/2020 CDI 008

COMISIONES PERSIBIDAS POR ANTICIPADO 3520.00
PARA REGISTRAR ELINGRESO DE COMISION-

ES GANADAS CORRESPONDIENTE A 4 MESES 3520.00 3520.00
FECHA: 31/12/2020 CDI 009

IT A PAGAR 313.00
1665.00 1665.00
HOJA DE TRABAJO
CUENTAS SALDOS AJUSTES
Nª
DEUDOR ACREEDOR DEBE HEBER
1 CAJA M/N 11000
2 INVERCIONES EN BONOS 6000
3 MUEBLES Y ENSERES 2000
4 SEGUROS PAGADOS 1100 609
5 INGRESOS POR SERVICIO 9300 870
6 DEBITO F. IVA 1709 1871.5 162.5
7 COMISIONES PERCIBIDAS 1500 217.5
8 SUELDOS Y SALARIOS 3590 900
9 CREDITO F. IVA 886 418.6 1304.6
10 RESULTADOS ACUMULADOS 700
11 CAPITAL 11367
TOTAL 24576 24576
12 INTERECES POR COBRAR 250
13 INTERECES PERCIBIDOS 250
14 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 900
15 INGRESOS POR COBRAR 1000
16 IT 37.5
17 IT POR PAGAR 37.5 37.5
18 ALQUILERES PAGADOS 1148.4
19 ALQUILERES POR PAGAR 1320
20 SEGUROS POR PAGAR 700
21 SERVICIOS BASICOS 652.5
22 SERVICIOS BASICOS POR PAGAR 750
23 COMICIONES POR COBRAR 250
24 GASTOS DE PUBLICIDAD 391.5
25 PUBLICIDAD POR PAGAR 450
26 IMPUESTOS POR PAGAR 604.4
TOTALES 7566.5 7566.5
SUMAS IGUALES
TRABAJO
SALDOS AJUSTADOS ESTADO DE RESULTADO BALANCE GENERAL
DEUDOR ACREEDOR EGRESOS INGRESOS ACTIVO PASIVO

11000 11000
6000 6000
2000 2000
1709 1709
10170 10170
0 0
1717.5 1717.5
4490 4490
0
700 700 1871.5
11367 11367
250 250
250 250
900 900
1000 1000
37.5 37.5
0 0
1148.4 1148.4 1909
1320 1320 604.4
700 700
652.5 652.5
750 750
250 250
391.5 391.5
450 450
604.4 604.4
28928.9 28928.9 8428.9 12137.5 20500 16791.4
3708.6 3708.6
12137.5 12137.5 20500 20500
418.6
130 1320
32.5 700
750
-91
-97.5
58.5
DFIVA 1709 188.5
CFIVA 886 886
823
785.5
1709 886
162.5
COMPAÑIA ROQUITO
BALANCE GGENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
COMPAÑIA ROQUITO
ESTADO DE RESULTADO
POR LA GESTION TERMINADA AL 31/12/2020
Ingresos por servicios 10170.00
(-) Costo de Venta 0.00
Utilidad bruta en Ventas 10170.00
(-)Gastos de Operación
Gastos de Administracion
Sueldos y Salarios 4490.00
Seguros Pagados 1709.00
Alquileres Pagados 1148.40
Gastos de Publicidad 391.50
Servicios Basicos 652.50
Pago de Tributos
I.T. 37.50
Total Gastos de Operación 8428.90 8428.90
Perdida Neta en Ventas 1741.10
Otros Ingresos
comisiones percibidas 1717.50
interese percividas 250.00
Total Otros Ingresos 1967.50
Utlidad del Ejercicio 3708.60
Fdo. Contador General Fdo. Representante Legal o

Auditor Financiero Propietario
COMPAÑIA ROQUITO
BALANCE GGENERAL
COMPAÑIA ROQUITO
BALANCE GGENERAL
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO
Caja m/n 11000 PASIVO CORRIENTE
Intereses por cobrar 250 Sueldo y salarios por pagar 900
Ingresos por cobrar 1000 Alquileres por pagar 1320
Inverciones en bonos 6000 Seguros por pagar 700
Comiciones por cobrar 250 Servicios basicos por pagar 750
Publicidad y propaganda 450
Total Activo Corriente 18500 Impuestos por pagar 604.4
ACTIVO NO CORRIENTE Total Pasivo Corriente 4724.4

Muebles y enseres 2000
Total Pasivo 4724.4
Total Activo No Corriente 2000
PATRIMONIO
CAPITAL CONTABLE
Capital 11367
Total Capital Contable 11367
Total Activos 20500 RESULTADOS

Resultados acumulados 700
Total Resultados 700
Total Patrimonio 12067
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 16791.4
Utilidad del Ejercicio 3708.6
PASIVO +PATRIMONI+UTILIDAD D E. 20500

COMPAÑIA ROQUITO
BALANCE GGENERAL
FECHA: 31/12/2020 AJUSTE CDE 001
VEHICULO 47.56
MUEBLES Y ENSERES 118.04
EDIFICIO 265.32
AJUSTE POR INFLACION DE BIENES 430.92
PARA REGISTRAR LA ACTUALIZACION Y TENENCIA DE BIENES
DE USO 430.92 430.92
FECHA: 31/12/2020 DEPRECIACION CDE 002

DEPRECIACION VEHICULO 2169.51
DEPRECIACION DE MUEBLES Y ENSERES 1061.8
DEPRECIACIONES DE EDIFICIO 596.63
DEPRECIACION ACUMULADA A VEHICULO 2169.51
DEPRECIACIONES ACUMULADAS MUEBLES Y ENSERES 1061.8
DEPRECIACIONES ACUMULADAS EDIFICIO 596.63
PARA REGISTRAR LA DEPRECIACION DE LOS BIENES
DE USO METODO LINEA RECTA 3827.94 3827.94
FECHA: 31/12/2020 AJUSTE CDE 003

GASTOS DE ORGANIZACIÓN 43.73
AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES 43.73
POR ACTUALIZACION DE ACTIVO INTANGIBLE 43.73 43.73
FECHA: 31/12/2020 CDE 004

AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN 933.43
AMORTIZACION ACUMULADA GASTOS DE ORG. 933.43
933.43 933.43
FECHA: 31/12/2020 CDE 005

SUELDOS Y SALARIOS 1450
SUELDOS Y SALARIOS PAGADOS POR PAGAR 1450
PARA REGISTRAR LOS SUELDOS Y SALARIOS PENDIENTES DE

PAGO AL PERSONAL 1450 1450
F+A45:D62ECHA: 31/12/2020 CDE 006
GASTOS DE PUBLICIADAD 1287.6
CREDITO F. IVA 192.4
PUBLICIDAD POR PAGAR 1480
PARA REGISTRAR PUBLICIDAD PENDIENTES DE
PAGO AL PERSONAL 1480 1480
FECHA: 31/12/2020 CDE 007

SEGUROS PAGADOS 7410
SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO 7410
PARA REGISTRAR LOS GASTOS DE SEGUROS PAGADOS

CORRESPONDIENTE A 3 MESES 7410 7410
FECHA: 31/12/2020 CDE 008

ALQUILERES PERCIBIDOS POR ADELANTADO 5700
ALQUILERES PERCIBIDOS 5700
PARA REGISTRAR LOS ALQUILERES PERCIBIDOS AL

FINAL DE PERIODO CORRESPONDIENTE A 3 MESES 5700 5700
FECHA: 31/12/2020 CDE 009

SERVICIOS BASICOS 1044
CREDITO F. IVA 156
SERVICIOS BASICOS POR PAGAR 1200
PARA REGISTRAR EL PAGO PENDIENTE DE SERVICIOS
DE LUZ, AGUA, COTEL 1200 1200
FECHA: 31/12/2020 CDE 010

COMISIONES PERCIBIDAS POR ANTICIPADO 4300
COMISIONES PERCIBIDAS 4300
PARA REGISTRAR COMISIONES PERCIBIDAS AL

FINALIZAR EL PERIODO CORRESPONDIENTE A 3 MESES 4300 4300
FECHA: 31/12/2020 CDE 011

AJUSTE DE CAPITAL 485.43
RESULTADOS ACUMULADOS 14.39
PARA REGISTRAR LA ACTUALIZACION Y TENENCIA DE BIENES
DE USO 499.82 499.82
FECHA: 31/12/2020 CDE 001

INTERESES POR COBRAR 250.00
INTERESES PERCIBIDOS 250.00
PARA REGISTRAR LOS INTERESES PENDIENTES DE COBRO

POR INVERCION DE BONO 250.00 250.00
FECHA: 31/12/2020 CDE 002

SUELDOS Y SALARIOS 900.00
SUELDOS Y SALRIOS POR PAGAR 900.00
PARA CONTABILIZAR LOS GASTOS PENDIENTES DE PAGO DE

SUELDOS Y SALARIOS 900.00 900.00
FECHA: 31/12/2020 CDE 003

INGRESOS POR COBRAR 1000.00
IT 30.00
INGRESOS POR SERVICIOS 870.00
EBITO FISCAL IVA 130.00
IT POR PAGAR 30.00
PARA REGISTRAR LOS INGRESOS POR SERVICIOS PENDIENT-
ES DE COBRO 1030.00 1030.00
FECHA: 31/12/2020 CDE 004

ALQUILERES PAGADOS 1148.40
ALQUILERES POR PAGAR 1320.00
PARA REGISTRAR EL PAGO PENDIENTE DE ALQUILERES
CORRESPONDIENTE AL MES DE DICIEMBRE 1320.00 1320.00
FECHA: 31/12/2020 CDE 005
SEGUROS PAGADOS 609.00
SEGUROS POR PAGAR 700.00
PARA CONTABILIZAR EL SEGURO PENDIENTE DE PAGO 700.00 700.00
FECHA: 31/12/2020 CDE 006

SERBICIOS BASICOS 652.5
SERBICIOS BASICO POR PAGAR 750
PARA REGISTRAR LOS GASTOS ACUMULADOS POR SERVICI-
OS DE LUZ, AGUA Y COTEL 750 750
FECHA: 31/12/2020 CDE 007

COMISIONES POR COBRAR 250
IT 7.5
COMISIONES PERCIBIDAS 217.5
DEBIITO FISCAL IVA 32.5
IT POR PAGAR 7.5
PARA REGISTRAR EL INGRESO POR COMISIONES DEL MES DE
DICIEMBRE 257.50 257.50
FECHA: 31/12/2020 CDE 008

GASTOS DE PUBLICIDAD 391.5
PUBLICIDAD POR PAGAR 450
PARA REGISTRAR EL PAGO PENDIENTE DE PUBLICIDAD 450 450
FECHA: 31/12/2020 CDE 009

IT POR PAGAR 37.5
REGISTRO PARA LA REGULACION DE LOS IMPUESTOS IVA 1909 1909
J
FECHA: 31/12/2020 CDE 008
FECHA: 31/12/2020 CDE 008

FECHA: 31/12/2020 CDE 008

FECHA: 31/12/2020 CDE 008

FECHA: 31/12/2020 CDE 008

FECHA: 31/12/2020 CDE 008

499.82 47.56 430.92
43.73
383.36
474.65
25.17
HOJA DE TRA
SALDOS
CUENTAS
Nro DEUDOR ACREEDOR
1 CAJA M/N 13100.00
2 VEHICULO 10800.00
3 GASTOS DE ORGANIZACIÓN 3890.00
4 MUEBLES Y ENSERES 10500.00
5 VENTA DE MERCADERIA 47989.00
6 SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO 9880.00
7 EDIFICIO 23600.00
8 INGRESOS POR SERVICIOS 1800.00
9 COMISIONES PERCIBIDAS POR ADELANTADO 4300.00
11 COMPRA DE MERCADERIA 31878.00
12 ALQUILERES PERCIBIDOS POR ANTICIPADO 7600.00
14 CAPITAL 43179.00
TOTAL 106148.00 106148.00
15 AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES DE USO
16 DEPRECIACION A VEHICULO
17 DEPRECIACION ACUMULADA A VEHICULO
18 AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN
19 AMORTIZACION ACUMULADA A GASTOS DE ORG.
21 GASTOS DE PUBLICIADAD
22 CREDITO F. IVA
23 PUBLICIDAD POR PAGAR
24 SEGUROS PAGADOS
24 ALQUILERES PERCIBIDOS
26 SERVICIOS BASICOS
27 SERVICIOS BASICOS POR PAGAR
28 COMISIONES PERCIBIDAS
29 DEPRECIACION MUEBELS Y ENSERES
30 DEPRECIACIONES EDIFICIO
31 DEPRECIACIONES ACUMULADA MUEBELS Y ENSERES
32 DEPRECIACIONES ACUMULADAS EDIFICIO
33 AJUSTE DE CAPITAL
34
TOTALES
SUMAS IGUALES
HOJA DE TRABAJO
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR EGRESOS INGRESOS ACTIVO
13100.00 13100.00
47.56 10847.56 10847.56
43.73 3933.73 3933.73
118.04 10618.04 10618.04
47989.00 47989.00
7410.00 2470.00 2470.00
265.32 23865.32 23865.32
1800.00 1800.00
4300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1450.00 3950.00 3950.00
31878.00 31878.00
5700.00 1900.00
14.39 1294.39
43179.00
499.82 474.65 25.17 25.17

2169.51 2169.51 2169.51
2169.51 2169.51
933.43 933.43 933.43
933.43 933.43
1450.00 1450.00
1287.60 1287.60 1287.60
348.40 348.40 348.40
1480.00 1480.00
7410.00 7410.00 7410.00
5700.00 5700.00 5700.00
1044.00 1044.00 1044.00
1200.00 1200.00
4300.00 4300.00 4300.00
1061.80
596.60
1061.80
596.60
485.43 485.43 485.43
27275.81 27275.81 113880.76 113880.76 48672.54 60274.43 65208.22
11601.89
60274.43 60274.43 65208.22
BALANCE GENERAL
PASIVO
0.00
1900.00
1294.39
43179.00
2169.51
933.43
1450.00
1480.00
1200.00
53606.33
11601.89
65208.22
HOJA DE TRABAJO
SALDOS AJUSTES
Nro CUENTAS
DEUDOR ACREEDOR DEBE
1 CAJA M/N 20780.00
2 CAJA M/E (t/c 6,96) 10440.00 15.00
3 INVENTARIO INICIAL 10500.00
4 INVENTARIO DE MATERIAL DE OFICINA 7900.00
5 VEHICULO 19600.00 220.35
6 DEPRECIACION ACUMULADA DE VEHICULO 4720.00
7 MUEBLES Y ENSERES 7200.00 80.94
8 COMPRAS 29700.00
9 CUENTAS INCOBRABLES 8990.00
10 GASTOS DE ORGANIZACIÓN 4500.00 50.59
11 ALQUILERES PERCIBIDOS POR ANTICIPADO 5880.00 5880.00
12 MAQUINARIA EQUIPO 10600.00 119.17
13 PRESTAMOS A PAGAR Banco Sur 35000.00
15 CAPITAL 82820.00
TOTAL 130210.00 130210.00
16 AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES 1344.68
17 DEPRECIACION VEHICULO 3964.07
18 DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES 728.09
19 DEPRECIACION MAQUINARIA EQUIPO 1339.90
20 DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES
21 DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA EQUIPO
22 AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN 1137.65
23 AMORTIZACION ACUMULADA GASTOS DE ORGANIZ.
25 INDEMNIZACION 1278.00
26 PREVICION PARA INDEMNIZACION
27 SERVICIOS DE LUZ Y ELECTRICIDAD 1392.00
30 INTERESES PAGADOS 1890.00
31 SERVICIOS DE LUZ Y ELECTRICIDAD POR PAGAR
33 INTERESES POR PAGAR
34 GASTO DE SUMINISTROS 6610.00
35 PROVISION DE CUENTAS INCOBRABLES
36 INVENTARIO FINAL 10890.00
37 COSTO DE VENTA 29310.00
39 PERDIDA EN CUENTAS INCOBRABLES 1348.50
TOTALES 70006.94
SUMAS IGUALES
DE TRABAJO
HABER DEUDOR ACREEDOR EGRESOS INGRESOS ACTIVO PASIVO
20780.00 20780.00
10455.00 10455.00
10500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6610.00 1290.00 1290.00
19820.35 19820.35
3964.07 8684.07 8684.07
7280.94 7280.94
29700.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8990.00 8990.00
4550.59 4550.59
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
10719.17 10719.17
393.48 35393.48 35393.48
20.12 1810.12 1810.12
82820.00 82820.00
486.05 858.63 858.63

3964.07 3964.07
728.09 728.09
1339.90 1339.90
728.09 728.09 728.09
1339.90 1339.90 1339.90
1137.65 1137.65
1137.65 1137.65 1137.65
5880.00 5880.00 5880.00
1278.00 1278.00
1278.00 1278.00 1278.00
1392.00 1392.00
2200.00 2200.00
208.00 208.00
1890.00 1890.00
1600.00 1600.00 1600.00
2200.00 2200.00 2200.00
1890.00 1890.00 1890.00
6610.00 6610.00
1348.50 1348.50 1348.50
10890.00 10890.00
29310.00 29310.00
931.08 931.08 931.08
1348.50 1348.50
70006.94 147040.89 147040.89 51198.21 6811.08 95842.68 140229.81

0.00 0.00 44387.13 44387.13
0.00 51198.21 51198.21 140229.81 140229.81
AITB
DEBE HABER
393.48 420.46
951.199 50.59
15
1344.679 486.05
858.629
1789.71
-471.05
.
0.00
J
JUUU
FE+A1:D34CHA: 31/12/2020 CDE 001
CODIGO DETALLE DEBE
5 VEHICULO 220.35
7 MUEBLES Y ENSERES 80.94
12 MAQUINARIA EQUIPO 119.17
16 AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES
PARA REGISTRAR LA ACTUALIZACION DE BIENES DE USO 420.46
FECHA: 31/12/2020 CDE 002

CODIGO DETALLE DEBE
17 DEPRECIACION VEHICULO 3964.07
18 DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES 728.09
19 DEPRECIACION MAQUINARIA EQUIPO 1339.90
6 DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULO
20 DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES
21 DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA EQUIPO
PARA REGISTRAR LA DEPRECIACION DE LOS BIENES DE USO
METODO DE LA LINEA RECTA 6032.06
FECHA: 31/12/2020 CDE 003

CODIGO DETALLE DEBE
10 GASTOS DE ORGANIZACIÓN 50.59
16 AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES
POR ACTUALIZACION DE ACTIVO INTANGIBLE 50.59
FECHA: 31/12/2020 CDE 004

CODIGO DETALLE DEBE
22 AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN 1137.65
23 AMORTIZACION ACUMULADA GASTOS DE ORGANIZACIÓN
PARA CONTABILIZAR LA AMORTIZACION DE ACTIVO INTANGIBLE 1137.65
FECHA: 31/12/2020 CDE 005

CODIGO DETALLE DEBE
11 ALQUILERES PERCIBIDOS POR ADELANTADO 5880.00
PARA REGISTRAR LOS ALQUILERES PERCIBIDOS AL FINAL DE

PERIODO CORRESPONDIENTE A 4 MESES 5880.00
FECHA: 31/12/2020 CDE 006

CODIGO DETALLE DEBE
25 INDEMNIZACIÓN 1278.00
26 PREVISION PARA INDEMNIZACIÓN
PARA REGISTRAR GASTOS DE INDEMNIZACIÓN DEL PERSONAL

AL FINALIZAR UN PERIODO 1278.00
FECHA: 31/12/2020 CDE 007

CODIGO DETALLE DEBE
27 SERVICIOS DE LUZ Y ELECTRICIDAD 1392.00
28 SUELDOS Y SALRIOS 2200.00
30 INTERESES A PAGADOS 1890.00
31 SERVICIOS DE LUZ Y ELECTRICIDAD POR PAGAR
32 SUELDOS Y SALRIOS POR PAGAR
33 INTERESES POR PAGAR
PARA REGISTRAR LOS GASTOS PENDIENTES DE PAGO Y EL
INGRESO PENDIENTE DE COBRO 5690.00
FECHA: 31/12/2020 CDE 008

CODIGO DETALLE DEBE
34 GASTO DE SUMINISTRO 6610.00
4 INVENTARIO DE MATERIAL DE OFICINA
PARA REGISTRAR EL GASTO DE MATERIAL DE OFICINA O DE

ESCRITORIO DURANTE EL PERIODO 6610.00
FECHA: 31/12/2020 CDE 009

CODIGO DETALLE DEBE
39 PERDIDA EN CUENTAS INCOBRABLES 1348.50
35 PREVISIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES
REGISTRO DEL 15% DE PROVISION CUENTAS INCOBRABLES

GESTION 2015 1348.50
FECHA: 31/12/2020 CDE 010

CODIGO DETALLE DEBE
36 INVENTARIO FINAL 10890.00
37 COSTO DE VENTA 29310.00
3 INVENTARIO INICIAL
8 COMPRAS
PARA REGISTRAR EL INVENTARIO EXISTENTE EN
ALMACENES Y LA DETERMINACIÓN DEL COSTO DE
VENTA CORRESPONDIENTE A FIN DE PERIODO 40200.00
FECHA: 31/12/2020 CDE 011
CODIGO DETALLE DEBE
2 CAJA M/E 15
16 AJUSTE POR INFLACION DE BIENES
PARA REGISTRAR LA ACTUALIZACION DE ACTIVO

DISPONIBLE 15
FECHA: 31/12/2020 CDE 012

CODIGO DETALLE DEBE
13 PRESTAMOS POR PAGAR
PARA REGISTRAR LA ACTUALIZACION DE OBLIG-

ACIONES COMERCIALES 398.48
FECHA: 31/12/2020 CDE 013

CODIGO DETALLE DEBE
14 RESULTADOS ACUMULADOS
PARA REGISTRAR LA ACTUALIZACION DE BIENES
DE USO 951.99
DE 001 FECHA: 31/12/2020 CDE 011
HABER CODIGO DETALLE DEBE
2 CAJA M/E 15
16 AJUSTE POR INFLACION DE BIENES
420.46 PARA REGISTRAR LA ACTUALIZACION DE ACTIVO

420.46 DISPONIBLE 15
DE 002 FECHA: 31/12/2020 CDE 012

HABER CODIGO DETALLE DEBE
13 PRESTAMOS POR PAGAR
3964.07 PARA REGISTRAR LA ACTUALIZACION DE OBLIG-

728.09 ACIONES COMERCIALES 398.48
1339.90
FECHA: 31/12/2020 CDE 013
6032.06 CODIGO DETALLE DEBE
DE 003 38 AJUSTE DE CAPITAL
HABER 14 RESULTADOS ACUMULADOS
PARA REGISTRAR LA ACTUALIZACION DE BIENES
50.59 DE USO 951.99
FECHA: 31/12/2020 CDE 014

DE 004 AJUSTE DE CAPITAL
HABER RESULTADOS ACUMULADOS
PARA REGISTRAR LA ACTUALIZACION Y TENEN-
1137.65 CIA DE BIENES DE USO 951.199
FECHA: 31/12/2020 CDE 008

HABER
5880.00
FECHA: 31/12/2020 CDE 008

HABER
1278.00
FECHA: 31/12/2020 CDE 008

HABER
FECHA: 31/12/2020 CDE 008

2200.00
1890.00
5690.00
HABER FECHA: 31/12/2020 CDE 008

CODIGO DETALLE DEBE
6610.00
6610.00
HABER FECHA: 31/12/2020 CDE 008

CODIGO DETALLE DEBE
1348.50
1348.50
,
HABER
10500.00
29700.00
40200.00
DE 011
HABER
15
15
DE 012
HABER
393.48
393.48
DE 013
HABER
931.076
20.123
951.199
DE 011
HABER
15
10455
15
DE 012 HH
HABER
393.48
393.48
DE 013
HABER
931.076
20.123
951.199
DE 014
HABER
931.076
20.123
951.199
DE 008
HABER
DE 008
HABER
DE 008
HABER
DE 008
HABER
DE 008
HABER
DE 008
HABER
V 19600 220.346526 1.01124217 19820.3465263754 3964.06931 3964.06931
M 7200 80.9436219 0.01124217 7280.94362193381 728.094362 728.094362
ME 10600 119.166999 10719.1669989581 1339.89587 1339.89587
420.457147 6032.05954
2-Jan 2.33229
31-Dec 2.35851
GO 4500 50.5897637 4550.58976 1137.64744092716
BALANCE GENERAL
Los alquileres percibidos por anticipado corresponden 4 meses de ACTIVO PASIVO
10/2/2020 20780.00
#REF!
0.00 0.00
AP 5880 1470 1290.00
Se omitió contabilizar Previsión para indemnización del personal, 19820.35
efectuando cálculos asciende a Bs. 1 278.- del mes de diciembre 8684.07
7280.94
Al 31-12-20 las mercaderías encontradas fueron de Bs. 10 890.- 0.00 0.00
INI 10500 COSTO DE VENTA 29310 7641.50
COMPRAS 29700 4550.59
IF 10890 0.00 0.00
10719.17
#REF!
#REF!
82820.00
858.63
728.09
1339.90
1137.65
1278.00
208.00
1600.00
2200.00
1890.00
10890.00
Err:522 Err:522
Err:522
Err:522 Err:522
DÓLAR 1500 6.97 10455 117.536884
PXP 35000 393.47594
0.01 15
CAPITAL 82820 931.076496 931.076496

RESULTADOS ACUMULADOS 1790 20.1234838
951.199979
84610
951.199979

P1, P2, P3, Ef

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fecha detalle ref nª

debe haber saldo

TOTAL 66288.00 66288.00

UTILIDAD DEL EJERCICIO

250.00 250.00 250.00

17800.00 17800.00 67469.50 67469.50 32619.50 27575.00 34850.00

PARA REGISTRAR LOS INTERECES GANA-

FECHA: 31/12/2020 CDI 002

FECHA: 31/12/2020 CDI 003

PARA REGISTRAR LOS SUELDOS Y SALARIOS PENDIENTES DE

FECHA: 31/12/2020 CDI 004

FECHA: 31/12/2020 CDI 005

PARA REGISTRAR LOS GASTOS DE ALQUILERES QUE

PARA REGISTRAR LOS GASTOS DE PUBLICIDAD QUE

FECHA: 31/12/2020 CDI 007

FECHA: 31/12/2020 CDI 008

PARA REGISTRAR ELINGRESO DE COMISION-

FECHA: 31/12/2020 CDI 009

FECHA: 31/12/2020 CDI 008

PARA REGISTRAR ELINGRESO DE COMISION-

FECHA: 31/12/2020 CDI 009

DEUDOR ACREEDOR EGRESOS INGRESOS ACTIVO PASIVO

Utlidad del Ejercicio 3708.60

Fdo. Contador General Fdo. Representante Legal o

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO NO CORRIENTE Total Pasivo Corriente 4724.4

Total Activos 20500 RESULTADOS

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 16791.4

Utilidad del Ejercicio 3708.6

PASIVO +PATRIMONI+UTILIDAD D E. 20500

FECHA: 31/12/2020 DEPRECIACION CDE 002

FECHA: 31/12/2020 AJUSTE CDE 003

POR ACTUALIZACION DE ACTIVO INTANGIBLE 43.73 43.73

FECHA: 31/12/2020 CDE 004

FECHA: 31/12/2020 CDE 005

PARA REGISTRAR LOS SUELDOS Y SALARIOS PENDIENTES DE

FECHA: 31/12/2020 CDE 007

PARA REGISTRAR LOS GASTOS DE SEGUROS PAGADOS

FECHA: 31/12/2020 CDE 008

PARA REGISTRAR LOS ALQUILERES PERCIBIDOS AL

FECHA: 31/12/2020 CDE 009

FECHA: 31/12/2020 CDE 010

PARA REGISTRAR COMISIONES PERCIBIDAS AL

FECHA: 31/12/2020 CDE 011

FECHA: 31/12/2020 CDE 001

PARA REGISTRAR LOS INTERESES PENDIENTES DE COBRO

FECHA: 31/12/2020 CDE 002

PARA CONTABILIZAR LOS GASTOS PENDIENTES DE PAGO DE

FECHA: 31/12/2020 CDE 003

FECHA: 31/12/2020 CDE 004

PARA CONTABILIZAR EL SEGURO PENDIENTE DE PAGO 700.00 700.00

FECHA: 31/12/2020 CDE 006

FECHA: 31/12/2020 CDE 007

FECHA: 31/12/2020 CDE 008

PARA REGISTRAR EL PAGO PENDIENTE DE PUBLICIDAD 450 450

FECHA: 31/12/2020 CDE 009

FECHA: 31/12/2020 CDE 008

FECHA: 31/12/2020 CDE 008

FECHA: 31/12/2020 CDE 008

FECHA: 31/12/2020 CDE 008

FECHA: 31/12/2020 CDE 008

499.82 474.65 25.17 25.17

27275.81 27275.81 113880.76 113880.76 48672.54 60274.43 65208.22