EJERCICIO:

RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN

HOJA DE TRABAJO
COD. NOMBRE SUMAS DEL MAYOR SALDOS INVENTARIOS RESULTADOS POR NATURALEZA RESULTADO POR FUNCION
CTA CUENTA DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVOS PASIVOS PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA
1041 11,480,132.60 7,891,563.14 3,588,569.46 3,588,569.46
12 10,625,842.60 10,470,142.60 155,700.00 155,700.00
14 12,500.00 12,500.00
1671 544,985.22 544,985.22 544,985.22
18 8,400.00 8,400.00
24 4,053,252.17 4,053,252.17 4,053,252.17
331 345,200.00 345,200.00 345,200.00
332 1,060,700.00 1,060,700.00 1,060,700.00
333 550,120.00 550,120.00 550,120.00
335 78,200.00 78,200.00 78,200.00
336 220,000.00 220,000.00 220,000.00
39521 329,835.00 329,835.00 329,835.00
39524 112,812.00 112,812.00 112,812.00
39526 20,220.00 20,220.00 20,220.00
39527 103,200.00 103,200.00 103,200.00
40111 1,321,117.55 1,414,771.60 93,654.05 93,654.05
40171 182,300.00 182,300.00 182,300.00
4031 86,770.67 118,300.00 31,529.33 31,529.33
4032 123,933.33 154,100.00 30,166.67 30,166.67
4111 904,800.00 909,300.00 4,500.00 4,500.00
4151 72,222.23 100,866.67 28,644.44 28,644.44
4212 5,620,687.08 5,814,887.08 194,200.00 194,200.00
469 74,440.00 74,440.00
501 1,450,000.00 1,450,000.00 1,450,000.00
582 485,700.00 485,700.00 485,700.00
5911 651,270.00 651,270.00 651,270.00
602 3,867,852.17 3,867,852.17 3,867,852.17
612 3,867,852.17 3,867,852.17 3,867,852.17
621 1,040,000.00 1,040,000.00 1,040,000.00
6271 93,600.00 93,600.00 93,600.00
6291 86,666.67 86,666.67 86,666.67
6361 111,180.00 111,180.00 111,180.00
6363 127,940.00 127,940.00 127,940.00
6364 519,400.00 519,400.00 519,400.00
651 8,400.00 8,400.00 8,400.00
673 136,921.97 136,921.97 136,921.97
68411 53,035.00 53,035.00 53,035.00
68412 55,012.00 55,012.00 55,012.00
68414 7,820.00 7,820.00 7,820.00
68415 55,000.00 55,000.00 55,000.00
703 9,173,671.00 9,173,671.00 9,173,671.00 9,173,671.00
79 2,294,975.64 2,294,975.64
91 1,655,233.33 1,655,233.33 1,655,233.33
94 391,137.66 391,137.66 391,137.66
95 111,682.68 111,682.68 111,682.68
97 136,921.97 136,921.97 136,921.97
SUB TOTAL 45,641,106.90 45,641,106.90 19,054,530.30 19,054,530.30 10,596,726.85 3,718,031.49 6,162,827.81 13,041,523.17 2,294,975.64 9,173,671.00
SALDO 6,878,695.36 6,878,695.36 6,878,695.36
TOTAL 1,186,328.00 1,186,328.00 559,656.00 559,656.00 10,596,726.85 10,596,726.85 13,041,523.17 173,850.00 9,173,671.00 9,173,671.00
###
DENOM. O RAZON SOCIAL: COMERCIAL TORRES EIRL
R.U.C :
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL DE DICIEMBRE DEL
(expresado en nuevos soles)

ACTIVOS PASIVO Y PATRIMONIO

Activo corriente pasivo corriente
efectivo y equivalente de efectivo 3,588,569.46 sobregiro bancario
inversiones financieras obligaciones financieras
cuentas por cobrar a comerciales (NETO) 155,700.00 cuentas por pagar a comerciales
otras cuentas por cobrar a comerciales relac (NETO) otras cuetas por pagar a parte
otras cuentas por cobrar (NETO) 544,985.22 impuesto a la renta y particip
existencias (NETO) 4,053,252.17 otras cuentas por pagar
activos biologicos provisiones
activos no corrientes mantenidos para la venta pasivo mantenidos para la ve
gastos contratados por anticipado TOTAL PASIVO CORRIEN
otros activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 8,342,506.85 pasivo no corriente
obligaciones financieras
activo no corriente cuenta por pagar a comerciales
inversiones financieras otras cuentas por pagar a partes
Cuentas por cobrar a comerciales pasivo por impuesto a la renta d
otras cuentas por cobrar a prtes relacionadas otras cuentas por pagar
otras cuentas por cobrar proviciones
existencias (NETO) ingresos diferidos
activos biologicos TOTAL DE PASIVO NO CO
inversion inmoviliaria
inmueble maquinaria y equipo (NETO) 1,688,153.00 patrimonio neto
activo intangibles capital
activos diferidos 50 acciones de inversion
otros activos 51 capital adicional
52 exedente de revaluacion
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,688,153.00 57 reservas legal
resultados acumulados
diferencia de conversion
59 TOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO 10,030,659.85 TOTAL PASIVO Y PATR

 DEDICADA A LA COMERCIALIZACION DE COMERCIALIZACION DE CAFÉ PARA EXPORTAR A BRASIL

NANCIERA
DEL
es)

ASIVO Y PATRIMONIO
vo corriente
obregiro bancario
bligaciones financieras
uentas por pagar a comerciales 194,200.00
tras cuetas por pagar a partes relacionadas
mpuesto a la renta y participaciones corrientes 2,579,510.76
tras cuentas por pagar
rovisiones
asivo mantenidos para la venta
OTAL PASIVO CORRIENTE 2,773,710.76

o no corriente
bligaciones financieras
uenta por pagar a comerciales
ras cuentas por pagar a partes relacionadas
asivo por impuesto a la renta diferido 370,794.49
ras cuentas por pagar

gresos diferidos
OTAL DE PASIVO NO CORRIENTE 370,794.49

atrimonio neto
1,450,000.00
cciones de inversion
apital adicional
xedente de revaluacion
servas legal 485,700.00
sultados acumulados 651,270.00
ferencia de conversion 4,299,184.60
OTAL PATRIMONIO 6,886,154.60

OTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 10,030,659.85

AR A BRASIL
 DENOM. O RAZON SOCIAL: DENOM. O RAZO
R.U.C: R.U.C :

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES POR NATURALEZA ESTA

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)

701 VENTAS 9,173,671.00 70

74 DESCTOS, REBAJAS Y BONIFICACION CONCEDIDAS 74
VENTAS NETAS 9,173,671.00
60 COMPRAS 3,867,852.17 69
61 (+/-) VARIACION DE EXISTENCIAS 0.00 3,867,852.17
80 MARGEN COMERCIAL 13,041,523.17
612 MATERIAS PRIMAS 3,867,852.17 94
613 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTRO Y REPUESTOS 95
614 EMVASES Y EMBALAJES
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 758,520.00
82 VALOR AGREGADO 8,415,151.00 77
62 GASTOS DEL PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 1,220,266.67 75
64 GASTOS POR TRIBUTOS 76
83 EXEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION 7,194,884.33 73
73 DESCTOS, REBAJAS Y BONIFICACIOES OBTENIDOS 97
75 0TROS INGRESOS DE GESTION
76 GANANCIAS POR MEDICION DE ACTIVOS AL VALOR RAZONABLE
78 CARGAS CUBIERTAS POR PROVICIONES 41
65 OTROS GASTOS DE GESTION 8,400.00 40
66 PERDIDAS POR MEDICION DE ACTIVO AL VALOR RAZONABLE
68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVO Y PROVICIONES 170,867.00
84 RESULTADOS DE EXPLOTACION 7,015,617.33
77 INGRESOS FINANCIEROS
67 GASTOS FINANCIEROS 136,921.97
85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS 6,878,695.36
41 PARTIPACIONES DE LOS TRABAJADORES 87 550,295.63
40 IMPUESTO A LA RENTA 88 2,029,215.13
89 59 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 4,299,184.60
DENOM. O RAZON SOCIAL:
R.U.C :

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES POR FUNCION

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)

VENTAS 9,173,671.00
DESCUENTOS REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDAS
VENTAS NETAS 9,173,671.00
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA 9,173,671.00
GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE ADMINISTRACION 391,137.66
GASTOS DE VENTAS 111,682.68
UTILIDAD OPERATIVA 8,670,850.66
OTROS INGRESOS (GASTOS)
INGRESOS FINANCIEROS
OTROS INGRESOS DIVERSOS
GANANCIAS POR MEDICION AL ACTIVO NO FINANCIERO
DESCUENT. REBAJAS Y BONIFIC. OBTENIDAS
GASTOS FINANCIEROS 136,921.97
OTROS INGRESOS(GASTOS) 1,655,233.33
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS 6,878,695.36
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES 550,295.63
IMPUESTO A LA RENTA 29.5% 2,029,215.13
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 4,299,184.60
FECHACUENTA DENOMINACION DEBE HABER

1 703 9,173,671.00

81 9,173,671.00

POR EL CIERRE DE LA CUENTA 70

81 9,173,671.00

82 9,173,671.00

POR EL CIERRE Y TRANSFERENCIA DE LA CUENTA 81

2 82 3,867,852.17

602 3,867,852.17

POR EL CIERRE DE LA CUENTA 60

3 612 3,867,852.17

82 3,867,852.17

POR EL CIERRE DE LA CUENTA 61

4 82 758,520.00

63 758,520.00

POR EL CIERRE DE LA CUENTA 80 Y TRASLADO A LA CUENTA 82

5 82 8,415,151.00

83 8,415,151.00

POR EL CIERRE DE LA CUENTA 82 Y TRASLADO A LA CUENTA 83

6 83 1,220,266.67

62 1,220,266.67

POR EL CIERRE DE LA CUENTA 62,64 CON TRASLADO A LA CUENTA 83

7 83 7,194,884.33

84 7,194,884.33

POR EL CIERRE DE LA CUENTA 83 Y TRASLADO A LA CUENTA 84

 8 84 179,267.00

65 8,400.00

68 170,867.00

POR EL CIERRE DE LA CUENTA 65 Y 68

9 84 7,015,617.33

85 7,015,617.33

POR EL CIERRE DE LA CUENTA 84 Y TRASLADO A LA CUENTA 85

10 85 136,921.97

67 136,921.97

POR EL CIERRE DE LA CUENTA 67

11 85 6,878,695.36

89 6,878,695.36

POR EL CIERRE DE LA CUENTA 85 Y TRASLADO A LA CUENTA 89

12 89 2,579,510.76

88 2,579,510.76

POR EL REGISTRO DE GASTO AL IMPUESTO ALA RENTA

13 88 2,579,510.76

40 2,579,510.76

POR EL IMPUESTO ALA RENTA

14 89 4,299,184.60

59 4,299,184.60

POR EL RESULTADO DEL EJERCICIO 67,340,576 67,340,576

 81 82

9,173,671.00 3,867,852.17 9,173,671.00

758,520.00 3,867,852.17

4,626,372.17 13,041,523.17

8,415,151.00

0.00 9,173,671.00

83

DEBE HABER

1,220,266.67 8,415,151.00

1,220,266.67 8,415,151.00

7,194,884.33

84

DEBE HABER

179,267.00 7,194,884.33
 0.00

0.00

179,267.00

7,015,617.33

85

DEBE HABER

136,921.97 7,015,617.33

0.00

2,579,510.76 6,878,695.36

2,716,432.73

89 88

DEBE HABER DEBE HABER

2,579,510.76 6,878,695.36 2,579,510.76 2,579,510.76

4,299,184.60 0.00

2,579,510.76