COMPAÑÍA ABC LTDA

$ 241,145,000
A DICIEMBRE 31 SALDO A ENERO
2019 DEBITOS CREDITOS 2018
1 ACTIVO REF $ 241,145,000 $ 332,895,000

11 DISPONIBLE $ 22,650,000 $ 22,650,000

110505 CAJA GENERAL $ 525,000 $ 525,000
111010 MONEDA NACIONAL $ 22,125,000 $ 22,125,000
13 DEUDORES $ 55,250,000 $ 114,337,500
130505 NACIONALES $ 40,125,000 $ 58,737,500 $ 98,862,500
139905 PROVISION DE CARTERA $ - $ -
135505 ANTICIPO A RENTA $ - $ -
135515 RETENCION EN LA FUENTE VENTAS $ 15,125,000 $ 350,000 $ 15,475,000
135516 AUTORETENCION ESPECIAL $ - $ -
135517 RETENCION DE IVA $ - $ -
135518 RETENCION DE ICO $ - $ -
14 INVENTARIOS $ 45,245,000 $ 78,245,000
143501 MERCANCIA GRAVADA $ 30,125,000 $ 21,000,000 $ 51,125,000
143502 MERCANCIA NO GRAVADA $ 15,120,000 $ 12,000,000 $ 27,120,000
15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 118,000,000 $ 117,662,500
150405 URBANOS $ 50,000,000 $ 50,000,000
151605 EDIFICIOS $ 60,000,000 $ 60,000,000
152001 MAQUINARIA $ 12,000,000 $ 12,000,000
152405 MUEBLES Y ENSERES $ 5,000,000 $ 5,000,000
152805 EQUIPO DE COMPUTO $ 4,000,000 $ 4,000,000
159205 DEP A CONTRUCC Y EDIFICACIONES $ (8,500,000) $ 250,000 $ (8,750,000)
159210 DEP A MAQUINARIA Y EQUIPO $ (2,500,000) $ 50,000 $ (2,550,000)
159215 DEP A EQUIPO DE OFICINA $ (1,200,000) $ 20,833 $ (1,220,833)
159220 DEP A EQUIPO COMP $ (800,000) $ 16,667 $ (816,667)

2 PASIVO $ (99,624,250) $ (144,884,931)

 21 OBLIG FINANCIERAS $ (60,500,000) $ (60,500,000)
210510 OBLIG FINANCIERAS $ (60,500,000) $ (60,500,000)
22 PROVEEDORES $ (25,147,500) $ (61,192,500)
220501 PROVEEDORES $ (25,147,500) $ 36,045,000 $ (61,192,500)
23 CUENTAS X PAGAR $ (4,122,700) $ (6,909,784)
233525 ARRIENDOS X PAGAR $ - $ 970,588 $ (970,588)
236505 SALARIOS $ (540,000) $ (540,000)
236515 ARRIENDOS $ (125,000) $ 29,412 $ (154,412)
236525 RETFTE SERVICIOS $ (320,000) $ (320,000)
236540 COMPRAS $ (1,500) $ 945,000 $ (946,500)
236575 AUT RENTA ESP $ (325,200) $ (325,200)
237005 SALUD $ (443,000) $ 278,462 $ (721,462)
237006 ARL $ (116,000) $ 11,799 $ (127,799)
237010 COFREM/ICBF/SENA $ (443,000) $ 194,250 $ (637,250)
238030 PENSION $ (1,809,000) $ 357,573 $ (2,166,573)
24 IMPUESTOS $ (7,598,850) $ (11,446,350)
240801 IVA EN VENTAS $ (7,728,100) $ 7,837,500 $ (15,565,600)
240802 IVA DESCONTABLE $ 129,250 $ 3,990,000 $ 4,119,250
25 OBLIGACIONES LABORALES $ (2,255,200) $ (4,836,297)
250501 NOMINA POR PAGAR $ - $ 2,087,667 $ (2,087,667)
251005 CESANTIAS $ (1,250,000) $ 188,286 $ (1,438,286)
251501 INTERESES $ (180,200) $ 22,603 $ (202,803)
252001 PRIMA $ - $ 188,286 $ (188,286)
252501 VACACIONES $ (825,000) $ 94,256 $ (919,256)
26 PASIVOS ESTIMADOS $ - $ -
261505 PROV RENTA $ - $ -
261005 PROV PRESTACIONES SOCIALES $ -

3 PATRIMONIO $ (141,520,750) $ (141,520,750)

31 CAPITAL SOCIAL $ (141,520,750)

310505 CAPITAL $ (70,000,000) $ (70,000,000)
330501 RESERVAS $ (10,000,000) $ (10,000,000)
361005 UTILIDAD DEL EJERC $ - $ -
370505 UT EJERC ANTERIORES $ (61,520,750) $ (61,520,750)
$ -
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ (241,145,000) $ (286,405,681)
$ - $ 46,489,319
4 INGRESOS
41 OPERACIONALES $ (51,250,000)
413536 VENTAS GRAVADAS $ 41,250,000 $ (41,250,000)
413537 VENTAS NO GRAVADAS $ 10,000,000 $ (10,000,000)
417536 DEVOLUCIONES EN VENTAS $ -
425050

5 GASTOS
51 GASTOS DE ADMINISTRACION $ 4,760,681
512005 ARRIENDOS $ 840,336 $ 840,336
511570 IVA MAYOR VALOR $ 159,664 $ 159,664
516005 GASTO DEPRECIACION CONSTR $ 250,000 $ 250,000
516010 GASTO DEP MAQUINARIA $ 50,000 $ 50,000
516015 GASTO DEP MUEBLES ENSERES Y EQ $ 20,833 $ 20,833
516020 GASTO DEP EQUIPO COMPUTO $ 16,667 $ 16,667
519910 PROVISION DEUDORES $ -
510506 GASTOS DE PERSONAL DEVENGADOS $ 2,260,333 $ 2,260,333
510530 SEG SOCIAL , PARAFISC Y PRESTACIONES $ 1,162,848 $ 1,162,848

6 COSTO
61 COSTO DE VENTA $ -
613536 COSTO DE VENTAS GRAVADOS $ -
613537 COSTO DE VENTA NO GRAVADOS
$ 100,838,181 $ 100,838,181 $ 46,489,319
$ (46,489,319)
$ (99,624,250) $ -
$ (141,520,750)
$ (241,145,000)
 SALDO
DEBITOS CREDITOS AUDITADO
$ -
DECLARACION DE RETENCION EN LA FUENTE
COMO SE CONTABILIZO QUE ES CORRECTO AJUSTE
CUENTA DEBITO CREDITO CUENTA DEBITO CREDITO CUENTA DEBITO
236505 $ 540,000 236505 $ 540,000
236515 $ 125,000 236515 $ 125,000
236525 $ 320,000 236525 $ 320,000
236540 $ 1,500 236540 $ 1,500
236575 $ 325,200 236575 $ 325,200
110110 $ 1,314,000 110110
531520 $ 2,300 531520 $ 2,300
$ 1,314,000 $ 1,314,000 $ 1,314,000
DECLARACION DE IVA
COMO SE CONTABILIZO QUE ES CORRECTO AJUSTE
CUENTA DEBITO CREDITO CUENTA DEBITO CREDITO CUENTA DEBITO
240801 $ 7,728,100 240801 $ 7,728,100
240802 $ 129,250 240802
111020 $ 6,439,000 111020
425050 $ 1,159,850 425050
$ 7,728,100 $ 7,728,100 $ 7,728,100

$ -
KARDEX GRAVADO ENTRADAS SALIDAS SALDO
CANTIDAD VR UNIT VR TOTAL CANTIDAD VR UNIT VR TOTAL CANTIDAD VR UNIT
100 $ 301,250 $ 30,125,000 100 $ 301,250
60 $ 294,118 $ 17,647,059 160 $ 298,575
75 $ 298,575 $ 22,393,125 85 $ 298,575

KARDEX NO GRAVADO ENTRADAS SALIDAS SALDO

CANTIDAD VR UNIT VR TOTAL CANTIDAD VR UNIT VR TOTAL CANTIDAD VR UNIT
90 $ 168,000 $ 15,120,000 90 $ 168,000
60 $ 200,000 $ 12,000,000 150 $ 180,800
40 $ 180,800 $ 7,232,000 60 $ 180,800

COMPRAS GRAVADAS
COMO SE CONTABILIZO QUE ES CORRECTO AJUSTE
CUENTA DEBITO CREDITO CUENTA DEBITO CREDITO CUENTA DEBITO
143501 $ 21,000,000 143502 $ 17,647,059 143502
240801 $ 3,990,000 240802 $ 3,352,941 240802
236540 $ 945,000 220501 $ 21,000,000 236540 $ 945,000
220501 $ 24,045,000 220501 $ 3,045,000

$ 24,990,000 $ 24,990,000 $ 21,000,000 $ 21,000,000 $ 3,990,000

COMPRAS NO GRAVADAS
COMO SE CONTABILIZO QUE ES CORRECTO AJUSTE
CUENTA DEBITO CREDITO CUENTA DEBITO CREDITO CUENTA DEBITO
143502 $ 12,000,000 143502 $ 12,000,000 143502 $ -
220501 $ 12,000,000 236540 $ 300,000 236540
236805 $ 48,000 236805
220501 $ 11,652,000 220501 $ 348,000
$ 12,000,000 $ 12,000,000 $ 12,000,000 $ 12,000,000 $ 348,000

VENTAS GRAVADAS
COMO SE CONTABILIZO QUE ES CORRECTO AJUSTE
CUENTA DEBITO CREDITO CUENTA DEBITO CREDITO CUENTA DEBITO
413536 $ 41,250,000 413536 $ 34,663,866 413536 $ 6,586,135
240801 $ 7,837,500 240801 $ 6,586,135 240801 $ 1,251,366
135515 135515 $ 866,597 135515 $ 866,597
130505 $ 49,087,500 130505 $ 39,256,828 130505
135517 $ 987,920 135517 $ 987,920
135516 $ 138,655 135518 $ 138,655
613536 $ 22,393,125 613536 $ 22,393,125
143536 $ 22,393,125 143536
135516 $ 138,655 135516 $ 138,655
236575 $ 138,655 236575
$ 49,087,500 $ 49,087,500 $ 63,781,781 $ 63,781,781 $ 32,362,453

VENTAS NO GRAVADAS
COMO SE CONTABILIZO QUE ES CORRECTO AJUSTE
CUENTA DEBITO CREDITO CUENTA DEBITO CREDITO CUENTA DEBITO
413536 $ 10,000,000
135515 $ 350,000
130505 $ 9,650,000

$ 10,000,000 $ 10,000,000

PAGO DE SEGURIDAD SOCIAL E INTERESES

COMO SE CONTABILIZO QUE ES CORRECTO AJUSTE
CUENTA DEBITO CREDITO CUENTA DEBITO CREDITO CUENTA DEBITO
237005 $ 443,000 237005 $ 443,000
237006 $ 116,000 237006 $ 116,000
237010 $ 443,000 237010 $ 443,000
238030 $ 1,809,000 238030 $ 1,809,000
111010 $ 2,812,600 111010
531520 $ 1,600 531520 $ 1,600
$ 2,812,600 $ 2,812,600 $ 2,812,600

CONTABILIZACION DEL 4*1000

COMO SE CONTABILIZO QUE ES CORRECTO AJUSTE
CUENTA DEBITO CREDITO CUENTA DEBITO CREDITO CUENTA DEBITO

CONTABILIZACION ARRIENDO
COMO SE CONTABILIZO QUE ES CORRECTO AJUSTE
CUENTA DEBITO CREDITO CUENTA DEBITO CREDITO CUENTA DEBITO
CONTABILIZACION CREDITO
COMO SE CONTABILIZO QUE ES CORRECTO AJUSTE
CUENTA DEBITO CREDITO CUENTA DEBITO CREDITO CUENTA DEBITO

CONTABILIZACION DEPRECIACION
COMO SE CONTABILIZO QUE ES CORRECTO AJUSTE
CUENTA DEBITO CREDITO CUENTA DEBITO CREDITO CUENTA DEBITO
159205 $ 250,000 159205 $ 250,000 159205
159210 $ 50,000 159210 $ 100,000 159210
159215 $ 20,833 159215 $ 41,667 159215
159220 $ 16,667 159220 $ 66,667 159220
516005 $ 250,000 516005 $ 250,000 516005 -
516010 $ 50,000 516010 $ 100,000 516010 $ 50,000
516015 $ 20,833 516015 $ 41,667 516015 $ 20,833
516020 $ 16,667 516020 $ 66,667 516020 $ 50,000
$ 337,500 $ 337,500 $ 458,334 $ 458,334 $ 120,833
AJUSTE
CREDITO

$ 1,314,000

$ 1,314,000

AJUSTE
CREDITO

$ 129,250
$ 6,439,000
$ 1,159,850
$ 7,728,100

SALDO
VR TOTAL
$ 30,125,000
$ 47,772,000
$ 25,378,875
$ -

SALDO
VR TOTAL
$ 15,120,000
$ 27,120,000
$ 10,848,000

AJUSTE
 CREDITO
$ 3,352,941
$ 637,059

$ 3,990,000

AJUSTE
CREDITO

$ 300,000
$ 48,000

$ 348,000

AJUSTE
CREDITO

$ 9,830,672
$ -
$ -
$ -
$ 22,393,125

$ 138,655
$ 32,362,453

AJUSTE
 CREDITO

AJUSTE
CREDITO

$ 2,812,600

$ 2,812,600

AJUSTE
CREDITO

AJUSTE
CREDITO
AJUSTE
CREDITO

AJUSTE
CREDITO
-
$ 50,000
$ 20,833
$ 50,000

$ 120,833
 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL

41 OPERACIONALES
413536 VENTAS GRAVADAS
413537 VENTAS NO GRAVADAS

TOTAL INGRESOS NETOS

COSTO DE VENTA
613536 COSTO DE VENTAS GRAVADOS
613537 COSTO DE VENTA NO GRAVADOS

UTILIDAD BRUTA
510501 GASTOS DE ADMON

UTILIDAD OPERACIONAL

MAS OTROS INGRESOS

MENOS OTROS GASTOS

UTIIDAD OPERACIONAL
 1 ACTIVO
11 DISPONIBLE
111005 CAJA GENERAL
111010 MONEDA NACIONAL
13 DEUDORES
130505 NACIONALES
135505 ANTICIPO A RENTA
135515 RETENCION EN LA FUENTE VENTAS
135516 AUTORETENCION ESPECIAL
135517 RETENCION DE IVA
135518 RETENCION DE ICO
14 INVENTARIOS
143501 MERCANCIA GRAVADA
143502 MERCANCIA NO GRAVADA
15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
150405 URBANOS
151605 EDIFICIOS
152001 MAQUINARIA
152405 MUEBLES Y ENSERES
152805 EQUIPO DE COMPUTO
159205 DEP A CONTRUCC Y EDIFICACIONES
159210 DEP A MAQUINARIA Y EQUIPO
159215 DEP A EQUIPO DE OFICINA
159220 DEP A EQUIPO COMP

2 PASIVO
21 OBLIG FINANCIERAS
210510 OBLIG FINANCIERAS
22 PROVEEDORES
220501 PROVEEDORES
23 CUENTAS X PAGAR
233525 ARRIENDOS X PAGAR
236505 SALARIOS
236530 ARRIENDOS
236525 RETFTE SERVICIOS
236540 COMPRAS
236575 AUT RENTA ESP
236701 RFTE IVA
236801 RFTE ICO
237005 SALUD
237006 ARL
237010 COFREM/ICBF/SENA
238030 PENSION
24 IMPUESTOS
240801 IVA EN VENTAS
240802 IVA DESCONTABLE
25 OBLIGACIONES LABORALES
250501 NOMINA POR PAGAR
251005 CESANTIAS
251501 INTERESES
252001 PRIMA
252501 VACACIONES
26 PASIVOS ESTIMADOS
261505 PROV RENTA

3 PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL
310505 CAPITAL
330501 RESERVAS
361005 UTILIDAD DEL EJERC
370505 UT EJERC ANTERIORES
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO