POYECTO DE AULA.

CONTABILIDAD.

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 PROYECTO DE AULA
CONTABILIDAD.
FECHA ASIENTOS DE APERTURA CODIGO
Con la información del taller # 2 realice los
respectivos asientos de apertura, es decir
contabilizar los aportes iniciales que realizaron
1) 4-Sep los socios.
YOARLIS ALMANZA REYES aporto 10,000.000 11050504
LUIS ANGEL HERNANDEZ LARA aporto 10,000.000 31150504
LIA MELISSA CUTEÑO PABON aporto 10,000.000
LUZ ANGELA GUZMAN MARTINEZ aporto 10,000.000
DARIA NY CERMEÑO MARTINEZ aporto 10,000.000

FECHA ASIENTOS DE APERTURA CODIGO

Con el dinero de la caja general se abrió
2) 5-Sep una cuenta corriente en Bancolombia 11050504
11100504

FECHA ASIENTOS DE APERTURA CODIGO

Se compraron muebles y enseres a ELECTROMUNDO
Para la oficina por valor de $ 120.000.000 se pago el 30%
De cuota inicial n cheque, el 70% a crédito, liquidar iva y
Retención de fuente.
3) 6-Sep
15240505
23654004
11100504
22050504

FECHA ASIENTOS DE APERTURA CODIGO

Se compró (1) una alarma para la oficina a por valor
de $18.800.000 a ALARMAS DEL CARIBE se
cancelaron 50% a crédito y 50% de contado con
4) 7-Sep cheque, calcular iva y retención en la fuente
15240505
23654004
11100504
22050504
 FECHA ASIENTOS DE APERTURA CODIGO
Se contrató la remodelación de la IPS por
$132.000.000 con el ingeniero JUAN DE LOS RIOS,
se le dio anticipo de 30%, para iniciar el contrato,
calcular iva y retención en la fuente, SE GIRO
5) 9-Sep CHEQUE.
15240505
23654004
11100504
22050504

FECHA ASIENTOS CONTABLES CODIGO

Se compro estantería para la droguería por valor de

$90.000.000 se pagó 40% de contado con cheque y 60% a
6) 12-Sep crédito, calcular el IVA y la retención de fuente.
15240505
23654004
11100504
22050504
CUENTA DEBITO CREDITO

EFECTIVO
Caja general 50,000,000 YOARLIS ALMANZA 10,000,000
Aportes sociales 50,000,000 LUIS HERNANDEZ 10,000,000
SUMAS IGUALES 50,000,000 50,000,000 LIA CUTEÑO 10,000,000
LUZ GUZMAN 10,000,000
DARIANY CERMEÑO 10,000,000
50000000

CUENTA DEBITO CREDITO

Caja general 50,000,000
Bancos 50,000,000
SUMAS IGUALES 50,000,000 50,000,000

CUENTA DEBITO CREDITO

muebles y enseres 142,800,000 muebles y enseres 120,000,000

Retenc fte compras 3000000 Iva 19% 22800000
Bancos 41940000 Vr Factura 142,800,000
Proveedores 97860000 Retenc fte 2,5% 3000000
SUMAS IGUALES 142,800,000 142800000 Vr a pagar. 139,800,000
70% credito 97860000
30% cheque 41940000

CUENTA DEBITO CREDITO

alarma ### Alarma 18,800,000

Retenc fte 470000 iva 19% 3572000
Bancos 10951000 Vr factura 22,372,000
Proveedores 10951000 Retenc fte 2,5% 470000
SUMAS IGUALES 22,372,000 22372000 Vr a pagar 21,902,000
50% credito 10951000
50% cheque 10951000

CUENTA DEBITO CREDITO

Remodelacion 157,080,000 remodelacion 132,000,000

Retenc fte 3300000 iva 19% 25080000
Bancos 46134000 Vr factura 157,080,000
Proveedores 107646000 Retenc fte 2,5% 3300000
SUMAS IGUALES 157,080,000 157080000 Vr a pagar 153,780,000
30% cheque 46134000
70% credito 107646000

CUENTA DEBITO CREDITO

Estanteria 107,100,000 Estanteria 90,000,000

Retenc fte 2250000 Iva 19% 17100000
Bancos 41940000 Vr factura 107,100,000
Proveedores 62910000 Retenc fte 2,5% 2250000
SUMAS IGUALES 107,100,000 107100000 Vr a pagar 104,850,000
40% cheque 41940000
60% credito 62910000