EMPLEADO SUELDO
CARLA ALVARADO $ 500.00
KATTY CEVALLOS $ 600.00
CARLOS MUÑOZ $ 2,400.00
JAVIER SALAZAR $ 1,500.00
TATIANA ROSALES $ 400.00
JHONNY CARBO $ 800.00
STEVEN BURGOS $ 4,200.00
BYRON ZAMBRANO $ 3,500.00
ANA VALENCIA $ 186.67
TOTAL $ 14,086.67
21:00-01:00 AM
CARLA ALVARADO
$ 2.08
PROVISION DE BENEFICIOS MENSUALES
EMPLEADO
CARLA ALVARADO $ 527.08
KATTY CEVALLOS $ 690.00
CARLOS MUÑOZ $ 2,580.00
JAVIER SALAZAR $ 1,500.00
TATIANA ROSALES $ 413.33
JHONNY CARBO $ 906.67
STEVEN BURGOS $ 5,222.39
BYRON ZAMBRANO $ 3,937.50
ANA VALENCIA $ 186.67
TOTAL $ 15,963.64
FECHA DETALLE DEBE
SUELDO $ 14,086.67
[Link] $ 464.58
H. EXTRAORDINARIAS $ 160.00
COMISION $ 842.39
BONOS $ 410.00
FONDE DE RESERVA $ 554.33
APORTE INDIVIDUAL
ANTICIPO
PRESTAMOS
COMISARIATO
OTROS
BANCOS
-2
DECIMO TERCER $ 1,330.30
DECIMO CUARTO $ 274.44
FONDO DE RESERVA $ 759.90
APORTE PATRONAL $ 1,779.95
IECE $ 79.82
SECAP $ 79.82
VACACIONES $ 657.37
DECIMO TERCER POR PAGAR
DECIMO CUARTO POR PAGAR
FONDO DE RESERVA POR PAGAR
APORTE PATRONAL POR PAGAR
IECE POR PAGAR
SECAP POR PAGAR
VACACIONES POR PAGAR}
P/R LA PROVISION DE LOS BENEFICIOS DEL MES DE
JUNIO DEL 2020
UTILIDAD DEL EJERCICIO DEL AÑO 2019 $ 110,495.70
15% PARTICIPACION A TRABAJADORES $ 16,574.36
10% TRABAJADORES $ 11,049.57
5% CARGAS FAMILIARES $ 5,524.79
PARTICIPACION A TRABAJADORES
EMPLEADO DIAS TRABAJADOS CARGAS FAMILIARES
CARLA ALVARADO 360 2
KATTY CEVALLOS 360 0
CARLOS MUÑOZ 360 2
JAVIER SALAZAR 360 0
TATIANA ROSALES 360 1
JHONNY CARBO 360 1
STEVEN BURGOS 360 4
BYRON ZAMBRANO 360 0
TOTAL 2880
[Link] H. EXTRAORDINARIAS COMISION BONOS
$ 27.08
$ 40.00 $ 50.00
$ 180.00
$ 13.33
$ 106.67
$ 842.39 $ 180.00
$ 437.50
$ 464.58 $ 160.00 $ 842.39 $ 410.00
50% 100%
3 1
$ 18.75 3 1
$ 8.33 6 2
DECIMO TERCERO DECIMO CUARTO FDO. DE RESERVA APTE PATRONAL
$ 43.92 $ 33.33 $ - $ 58.77
$ 57.50 $ 33.33 $ - $ 76.94
$ 215.00 $ 33.33 $ 214.91 $ 287.67
$ 125.00 $ 33.33 $ 167.25
$ 34.44 $ 33.33 $ 34.43 $ 46.09
$ 75.56 $ 33.33 $ 75.53 $ 101.09
$ 435.20 $ 33.33 $ 435.03 $ 582.30
$ 328.13 $ 33.33 $ 439.03
$ 15.56 $ 7.78 $ - $ 20.81
$ 1,330.30 $ 274.44 $ 759.90 $ 1,779.95
HABER
$ 1,508.56
$ 5,560.00
$ -
$ 800.00
$ 160.00
$ 8,489.40
$ 1,330.30
$ 274.44
$ 759.90
$ 1,779.95
$ 79.82
$ 79.82
$ 657.37
$ 16,574.36
$ 11,049.57 $ 5,524.79
DIAS TRABAJADOS
*CARGAS FAMILIARES
10%(TRABAJADORES) 5%(CARGAS FAMILIARES) 15%TOTAL
720 $ 1,381.20 $ 1,104.96 $ 2,486.15
0 $ 1,381.20 $ - $ 1,381.20
720 $ 1,381.20 $ 1,104.96 $ 2,486.15
0 $ 1,381.20 $ - $ 1,381.20
360 $ 1,381.20 $ 552.48 $ 1,933.67
360 $ 1,381.20 $ 552.48 $ 1,933.67
1440 $ 1,381.20 $ 2,209.91 $ 3,591.11
0 $ 1,381.20 $ - $ 1,381.20
3600 $ 11,049.57 $ 5,524.79 $ 16,574.36
FONDE DE RESERVA TOTAL INGRESOS IESS IMP. RENTA ANTICIPO
$ 43.91 $ 570.99 $ 49.81 $ 200.00
$ 57.48 $ 747.48 $ 65.21 $ 240.00
$ 2,580.00 $ 243.81 $ 960.00
$ 124.95 $ 1,624.95 $ 141.75 $ 600.00
$ 413.33 $ 39.06 $ 160.00
$ 906.67 $ 85.68 $ 320.00
$ 5,222.39 $ 493.52 $ 1,680.00
$ 327.99 $ 4,265.49 $ 372.09 $ 1,400.00
$ 186.67 $ 17.64
$ 554.33 $ 16,517.97 $ 1,508.56 $ 5,560.00
IECE SECAP VACACIONES TOTAL
$ 2.64 $ 2.64 $ 21.96 $ 163.26
$ 3.45 $ 3.45 $ 28.75 $ 203.42
$ 12.90 $ 12.90 $ 107.50 $ 884.22
$ 7.50 $ 7.50 $ 62.50 $ 403.08
$ 2.07 $ 2.07 $ 17.22 $ 169.65
$ 4.53 $ 4.53 $ 37.78 $ 332.35
$ 26.11 $ 26.11 $ 217.60 $ 1,755.68
$ 19.69 $ 19.69 $ 164.06 $ 1,003.93
$ 0.93 $ 0.93 $ - $ 46.01
$ 79.82 $ 79.82 $ 657.37 $ 4,961.60
PRESTAMOS COMISARIATO OTROS DESC. TOTAL EGRESOS VALOR A RECIBIR
$ 100.00 $ 349.81 $ 221.18
$ 100.00 $ 405.21 $ 342.27
$ 100.00 $ 160.00 $ 1,463.81 $ 1,116.19
$ 100.00 $ 841.75 $ 783.20
$ 100.00 $ 299.06 $ 114.27
$ 100.00 $ 505.68 $ 400.99
$ 100.00 $ 2,273.52 $ 2,948.87
$ 100.00 $ 1,872.09 $ 2,393.40
$ 17.64 $ 169.03
$ 800.00 $ 160.00 $ 8,028.56 $ 8,489.40
EMPLEADO SUELDO [Link] H. EXTRAORDINARIAS
ALAVA CARMEN $ 2,000.00
DE LUCAS JAVIER $ 2,500.00 $ 83.33 $ 166.67
ESPINOSA JOSUÉ $ 3,200.00
HARO CARLOTA $ 1,900.00 $ 83.33 $ 126.67
MEZA NICOLAS $ 1,600.00
08:00-10:00 AM
DE LUCCA Y HARO
$ 8.33 $ 50.00
$ 33.33
PROVISION DE BENEFICIOS MENSUALES
EMPLEADO DECIMO TERCERO DECIMO CUARTO
ALAVA CARMEN $ 2,000.00 $ 166.67 $ 33.33
DE LUCAS JAVIER $ 2,500.00 $ 229.17 $ 33.33
ESPINOSA JOSUÉ $ 3,200.00 $ 266.67 $ 33.33
HARO CARLOTA $ 1,900.00 $ 211.67 $ 33.33
MEZA NICOLAS $ 1,600.00 $ 133.33 $ 33.33
COMISION BONOS FONDE DE RESERVA TOTAL INGRESOS IESS
$ 166.60 $ 2,166.60 $ 189.00
$ - $ 2,750.00 $ 259.88
$ - $ 3,200.00 $ 302.40
$ 430.00 $ 211.58 $ 2,751.58 $ 240.03
$ 133.28 $ 1,733.28 $ 151.20
50% 100%
2 1
2 1
4 2
FDO. DE RESERVA APTE PATRONAL IECE SECAP VACACIONES
$ 223.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 83.33
$ 229.08 $ 306.63 $ 13.75 $ 13.75 $ 114.58
$ 266.56 $ 356.80 $ 16.00 $ 16.00 $ 133.33
$ 283.21 $ 12.70 $ 12.70 $ 105.83
$ 178.40 $ 8.00 $ 8.00 $ 66.67
IMP. RENTA ANTICIPO PRESTAMOS COMISARIATO OTROS DESC. TOTAL EGRESOS VALOR A RECIBIR
$ 800.00 $ 120.00 $ 100.00 $ 1,209.00 $ 957.60
$ 1,000.00 $ 150.00 $ 100.00 $ 1,509.88 $ 1,240.13
$ 1,280.00 $ 100.00 $ 200.00 $ 1,882.40 $ 1,317.60
$ 760.00 $ 100.00 $ 1,100.03 $ 1,651.55
$ 640.00 $ 450.00 $ 100.00 $ 1,341.20 $ 392.08
ACACIONES
SUELD0
11212
SUELDO 33600
utilidad 4690 50% $ 1.30
ingresos 38290 19145 $ 14,575.60
IESS9,45% 3175.2
gastos personales $10,639.90
0.325 $ 3,643.90
SALUD
SEGURO DE SALUD $ 1,056.00
ALIMENTACION
COMISARIATO $ 2,880.00
VESTIMENTA
VIVIENDA
ENERGIA $ 720.00
HIPOTECA $ 2,040.00
ALICUOTA $ 300.00 $ 3,060.00
EDUCACION
PENSION $ 2,400.00
UNIVERSITARIA $ 2,880.00
TRASNPORTE ESCOLAR $ 600.00 $ 5,880.00 $ 3,643.90
TURISMO
BASE IMPONIBLE IMPUESTO A LA RENTA $ 24,474.90
FRACCION BASICA 21442 941
EXCEDENTE DE LA FRACCION BASICA $ 3,032.90 $ 454.94
TOTAL DE IMPUESTO A LA RENTA ANUAL $ 1,395.94
IMPUESTO A LA RENTA MENSUAL $ 116.33
GP
DECLARACIÓN DE GASTOS PERSONALES A SER UTILIZADOS POR EL EM
CASO DE INGRESOS EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA
FORMULARIO SRI-GP
CIUDAD AÑO
CIUDAD Y FECHA DE
EJERCICIO FISCAL 2 0 2 1 ENTREGA/RECEPCIÓN
Información / Identificación del empleado contribuyente (a ser llenado por el empleado)
CÉDULA O PASAPORTE APELLIDOS Y NOMBRES COMPLETOS
101 102
INGRESOS GRAVADOS PROYECTADOS (sin decimotercera y decimocuarta remuneración) (ver Nota 1)
(+) TOTAL INGRESOS GRAVADOS CON ESTE EMPLEADOR (con el empleador que más ingresos perciba) 103
USD$
(+) TOTAL INGRESOS CON OTROS EMPLEADORES (en caso de haberlos) 104
USD$
(=) TOTAL INGRESOS PROYECTADOS 105
USD$
GASTOS PROYECTADOS
(+) GASTOS DE VIVIENDA 106
USD$ $
(+) GASTOS DE EDUCACIÓN, ARTE Y CULTURA 107
USD$ $
(+) GASTOS DE SALUD 108
USD$ $
(+) GASTOS DE VESTIMENTA 109
USD$
(+) GASTOS DE ALIMENTACIÓN 110
USD$ $
(+) GASTOS DE TURISMO 111
USD$
(=) TOTAL GASTOS PROYECTADOS (ver Nota 2) 112
USD$ $
NOTAS:
1.- Cuando un contribuyente trabaje con DOS O MÁS empleadores, presentará este informe al empleador con el que perciba mayores ingresos, el que efectuará la retención
gravados y deducciones (aportes personales al IESS) con todos los empleadores. Una copia certificada, con la respectiva firma y sello del empleador, será presentada a los
abstengan de efectuar retenciones sobre los pagos efectuados por concepto de remuneración del trabajo en relación de dependencia.
2. La deducción total por gastos personales no podrá superar el 50% del total de sus ingresos gravados (casillero 105), y en ningún caso será mayor al equivalente a 1,3 vec
Impuesto a la Renta de personas naturales. La cuantía máxima para cada tipo de gasto es el monto equivalente a la fracción básica exenta de Impuesto a la Renta en: vivien
y cultura 0,325 veces; alimentación 0,325 veces; vestimenta 0,325 veces; turismo 0,325 veces; y salud 1,3 veces.
3. En el caso de gastos de salud por enfermedades catastróficas, raras o huérfanas debidamente certificadas o avaladas por la autoridad sanitaria nacional competente, se lo
deducibilidad hasta en un valor equivalente a dos (2) fracciones básicas gravadas con tarifa cero de Impuesto a la Renta de personas naturales.
4. Solo podrá deducirse gastos personales las personas naturales con ingresos netos inferiores a USD 100.000,00 (cálculo de la diferencia entre el total de ingresos gravado
deducibles y rebajas para personas de tercera edad o con discapacidad). Si los ingresos son superiores a USD 100.000,00 podrán deducirse gastos personales de turismo h
básica desgravada y de salud por enfermedades catastróficas, raras o huérfanas por el valor equivalente hasta 1,3 veces la fracción básica desgravada; sin que la deducción
veces la fracción básica desgravada.
Identificación del Agente de Retención (a ser llenado por el empleador)
RUC RAZON SOCIAL, DENOMINACIÓN O APELLIDOS Y NOMBRES COMPLETOS
112 113
Firmas
EMPLEADOR / AGENTE DE RETENCIÓN EMPLEADO CONTRIBUYEN
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FIRMA DEL SERVIDOR
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NOTAS:
1.- Cuando un contribuyente trabaje con DOS O MÁS empleadores, presentará este informe al empleador con el que perciba mayores ingresos, el que efectuará la retención considerand
empleadores. Una copia certificada, con la respectiva firma y sello del empleador, será presentada a los demás empleadores para que se abstengan de efectuar retenciones sobre los pag
dependencia.
2. La deducción total por gastos personales no podrá superar el 50% del total de sus ingresos gravados (casillero 105), y en ningún caso será mayor al equivalente a 1,3 veces la fracción b
debe considerarse como cuantía máxima para cada tipo de gasto, el monto equivalente a la fracción básica exenta de Impuesto a la Renta en: vivienda 0.325 veces; educación, arte y cult
veces.
3. En el caso de gastos de salud por enfermedades catastróficas, raras o huérfanas debidamente certificadas o avaladas por la autoridad sanitaria nacional competente, se los reconocerá
gravadas con tarifa cero de Impuesto a la Renta de personas naturales.
4. Solo podrá deducirse gastos personales las personas naturales con ingresos netos inferiores a USD 100.000,00 (cálculo de la diferencia entre el total de ingresos gravados menos el tota
discapacidad). Si los ingresos son superiores a USD 100.000,00 podrán deducirse gastos personales de salud por enfermedades catastróficas, raras o huérfanas por el valor equivalente ha
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EMPLEADOR EN EL
A
ÑO MES DÍA
Corresponde a la Remuneración Mensual
Unificada multiplicada por el tiempo en la
Institución en el período 2021, NO descuente el
valor del aporte al IESS
38290
Este valor no podrá ser mayor a 3.643,90 USD.
38290
Este valor no podrá ser mayor a 3.643,90 USD.
3,060.00
Este valor no podrá ser mayor a 14.575,60
USD.
3,643.90
1,056.00 Este valor no podrá ser mayor a 3.643,90 USD.
Este valor no podrá ser mayor a 3.643,90
2,880.00 USD.
Este valor no podrá ser mayor a 3.643,90 USD.
10,639.90
Este valor no podrá ser superior al 50% del
total de sus ingresos gravados (valor
ón considerando los ingresos registrado en la casilla 105 de este
s demás empleadores para que se formulario) y en ningún caso podrá ser
superior a 14.575,60 USD.
eces la fracción básica exenta de
enda 0,325 veces; educación, arte
e los reconocerá para su
dos menos el total de gastos
hasta 0,325 veces la fracción
ón por los dos rubros supere 1,3
ENTE
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GP
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GP
ndo los ingresos gravados y deducciones (aportes personales al IESS) con todos los
agos efectuados por concepto de remuneración del trabajo en relación de
n básica exenta de Impuesto a la Renta de personas naturales. A partir del año 2011
ltura 0,325 veces; alimentación 0,325 veces; vestimenta 0,325 veces y salud 1,3
rá para su deducibilidad hasta en un valor equivalente a dos (2) fracciones básicas
otal de gastos deducibles y rebajas para personas de tercera edad o con
hasta 1,3 veces la fracción básica desgravada.
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COMPROBANTE DE RETENCIONES EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA RENTA No.
POR INGRESOS DEL TRABAJO EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA
FORMULARIO 107 AÑO MES DIA
RESOLUCIÓN No. NAC-DGERCGC12-00829 EJERCICIO FISCAL 102 FECHA DE ENTREGA 103
2 0 2 2 0 1 1 5
100 Identificación del Empleador (Agente de Retención)
RUC RAZÓN SOCIAL O APELLIDOS Y NOMBRES COMPLETOS
105 106
0 0 1
200 Identificación del Trabajador (Contribuyente)
CÉDULA O PASAPORTE APELLIDOS Y NOMBRES COMPLETOS
201 202
959245838 carbo iturralde jhony javier
Liquidación del Impuesto
SUELDOS Y SALARIOS 301 + 33600
SOBRESUELDOS, COMISIONES, BONOS Y OTROS INGRESOS GRAVADOS 303 +
PARTICIPACIÓN UTILIDADES 305 + 4690
INGRESOS GRAVADOS GENERADOS CON OTROS EMPLEADORES 307 +
DÉCIMO TERCER SUELDO 311 2800
DÉCIMO CUARTO SUELDO 313 400
FONDO DE RESERVA 315 2798.88
OTROS INGRESOS EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA QUE NO CONSTITUYEN RENTA GRAVADA 317
(-) APORTE PERSONAL IESS CON ESTE EMPLEADOR (únicamente pagado por el trabajador) 351 - 3175.2
(-) APORTE PERSONAL IESS CON OTROS EMPLEADORES (únicamente pagado por el trabajador) 353 -
(-) DEDUCCIÓN GASTOS PERSONALES - VIVIENDA 361 - $ 3,060.00
(-) DEDUCCIÓN GASTOS PERSONALES - SALUD 363 - $ 1,056.00
(-) DEDUCCIÓN GASTOS PERSONALES - EDUCACIÓN 365 - $ 3,643.90
(-) DEDUCCIÓN GASTOS PERSONALES - ALIMENTACIÓN 367 - $ 2,880.00
(-) DEDUCCIÓN GASTOS PERSONALES - VESTIMENTA 369 -
(-) EXONERACIÓN POR DISCAPACIDAD 371 -
(-) EXONERACIÓN POR TERCERA EDAD 373 -
IMPUESTO A LA RENTA ASUMIDO POR ESTE EMPLEADOR 381 +
BASE IMPONIBLE GRAVADA
399 = $ 24,474.90
301+303+305+307-351-353-361-363-365-367-369-371-373+381 ≥ 0
IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO 401 = $ 1,395.94
VALOR DEL IMPUESTO RETENIDO Y ASUMIDO POR OTROS EMPLEADORES DURANTE EL PERÍODO
403
DECLARADO
VALOR DEL IMPUESTO ASUMIDO POR ESTE EMPLEADOR 405
VALOR DEL IMPUESTO RETENIDO AL TRABAJADOR POR ESTE EMPLEADOR 407 $ 1,395.94
INGRESOS GRAVADOS CON ESTE EMPLEADOR (informativo)
349 = 38290
301+303+305+381
IMPORTANTE: Sírvase leer cada una de las siguientes instrucciones.
1.- El trabajador que, en el mismo período fiscal haya reiniciado su actividad con otro empleador, estará en la obligación de entregar el formulario 107 entregado por su anterior empleador a su
nuevo empleador, para que aquel, efectúe el cálculo de las retenciones a realizarse en lo que resta del año.
2.- El campo 307 deberá ser llenado con la información registrada en el campo 349 del Formulario 107 entregado por el anterior empleador, y/o con la proyección de ingresos de otros
empleadores actuales, en caso de que el empleador que registra y entrega el presente formulario haya efectuado la retención por los ingresos percibidos con éstos últimos.
3.- La deducción total por gastos personales no deberá superar el 50% del total de ingresos gravados, y en ningún caso será mayor al equivalente a 1.3 veces la fracción básica exenta de
Impuesto a la Renta de personas naturales.
4.- A partir del año 2011 debe considerarse como cuantía máxima para cada tipo de gasto, el monto equivalente a la fracción básica exenta de Impuesto a la Renta en:
vivienda 0.325 veces, educación 0.325 veces, alimentación 0.325 veces, vestimenta 0.325, salud 1.3 veces.
5.- El trabajador deberá presentar el Anexo de Gastos Personales que deduzca, de cumplir las condiciones establecidas por el Servicio de Rentas Internas.
6.- De conformidad con la Resolución No. NAC-DGER2008-0566 publicada en el Registro Oficial No. 342 el 21 de mayo del 2008, el beneficio de la exoneración por tercera edad se configura a
partir del ejercicio en el cual el beneficiario cumpla los 65 años de edad. El monto de la exoneración será el equivalente al doble de la fracción básica exenta de Impuesto a la Renta.
7.- A partir del año 2013, conforme lo dispuesto en la Ley Orgánica de Discapacidades el monto de la exoneración por discapacidad será el equivalente al doble de la fracción básica exenta de
Impuesto a la Renta.
8.- El presente formulario constituye la declaración de Impuesto a la Renta del trabajador, siempre que durante el período declarado la persona únicamente haya prestado sus servicios en
relación de dependencia con el empleador que entrega este formulario, y no existan valores de gastos personales que deban ser reliquidados. En caso de pérdida de este documento el
trabajador deberá solicitar una copia a su empleador.
Por el contrario, el trabajador deberá presentar obligatoriamente su declaración de Impuesto a la Renta cuando haya obtenido rentas en relación de dependencia con dos o más empleadores o
haya recibido además de su remuneración ingresos de otras fuentes como por ejemplo: rendimientos financieros, arrendamientos, ingresos por el libre ejercicio profesional, u otros ingresos, los
cuales en conjunto superen la fracción básica exenta de Impuesto a la Renta de personas naturales, o cuando tenga que reliquidar gastos personales con aquellos efectivamente incurridos,
teniendo presente los límites referidos en las notas 3 y 4 de este documento.
DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE
DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.)
FIRMA DEL AGENTE DE RETENCIÓN FIRMA DEL TRABAJADOR CONTRIBUYENTE FIRMA DEL CONTADOR
KELLY BAIDAL
RUC CONTADOR
199
0 9 5 9 2 4 5 8 3 8 0 0 1
