BALANCE INICIAL

cuenta Nombre De La Cuenta Debito

1105 CAJA 7,500,000.00
1110 BANCOS 6,800,000.00
1305 CUENTAS POR COBRAR -DEUDORES-CLIENTES 6,000,000.00
1405 INVENTARIO DE MATERIALES 28,000,000.00
1504 TERRENOS 15,000,000.00
1524 EQUIPO DE OFICINA 6,500,000.00
1540 VEHICULOS 8,000,000.00
2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS - BANCOS
2205 CUENTAS POR PAGAR ACREDEDORES
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
3115 APORTES SOCIALES
4135 INGRESOS POR VENTAS
4205 OTROS INGRESOS DE OPERACIÓN
5105 GASTOS DE PERSONAL 3,500,000.00
5135 SERVICIOS POR PÚBLICOS 1,240,000.00
5195 GASTOS DE PAPELERIA 1,560,000.00

SUMAS IGUALES 84,100,000.00

 Credito

22,700,000.00
14,500,000.00
850,000.00
31,250,000.00
12,800,000.00
2,000,000.00

84,100,000.00
(84,100,000.00)
 1 2
MOVIMIENTO DIARIO MOVIMIENTO DIARIO
CUENTA DEBITOS CREDITOS CUENTA DEBITOS
4135 $ 25,000,000 1105
1105 $ 25,000,000 1110 $ 20,000,000

SUMAS IGUALES $ 25,000,000 $ 25,000,000 SUMAS IGUALES $ 20,000,000

5 6
MOVIMIENTO DIARIO MOVIMIENTO DIARIO
CUENTA DEBITOS CREDITOS CUENTA DEBITOS
4135 $ 18,000,000 1435 $ 13,500,000
1105 $ 18,000,000 2205
1110

SUMAS IGUALES $ 18,000,000 $ 18,000,000 SUMAS IGUALES $ 13,500,000

9 10
MOVIMIENTO DIARIO MOVIMIENTO DIARIO
CUENTA DEBITOS CREDITOS CUENTA DEBITOS
1540 $ 18,000,000 5120 $ 2,800,000
1105 $ 18,000,000 1110

SUMAS IGUALES $ 18,000,000 $ 18,000,000 SUMAS IGUALES $ 2,800,000

 13 14
MOVIMIENTO DIARIO MOVIMIENTO DIARIO
CUENTA DEBITOS CREDITOS CUENTA DEBITOS
4135 $ 15,000,000 5105 $ 10,000,000
1110 $ 15,000,000 1105

SUMAS IGUALES $ 15,000,000 $ 15,000,000 SUMAS IGUALES $ 10,000,000

 3
ENTO DIARIO MOVIMIENTO DIARIO
CREDITOS CUENTA DEBITOS CREDITOS
$ 20,000,000 5140 $ 800,000
1110 $ 800,000

$ 20,000,000 SUMAS IGUALES $ 800,000 $ 800,000

7
ENTO DIARIO MOVIMIENTO DIARIO
CREDITOS CUENTA DEBITOS CREDITOS
1524 $ 4,500,000
$ 6,750,000 1110 $ 4,500,000
$ 6,750,000

$ 13,500,000 SUMAS IGUALES $ 4,500,000 $ 4,500,000

11
ENTO DIARIO MOVIMIENTO DIARIO
CREDITOS CUENTA DEBITOS CREDITOS
1435 $ 13,000,000
$ 2,800,000 1110 $ 3,900,000
2205 $ 9,100,000

$ 2,800,000 SUMAS IGUALES $ 13,000,000 $ 13,000,000

ENTO DIARIO
CREDITOS

$ 10,000,000

$ 10,000,000
 4
MOVIMIENTO DIARIO
CUENTA DEBITOS CREDITOS
5195 $ 800,000
1110 $ 800,000

SUMAS IGUALES $ 800,000 $ 800,000

8
MOVIMIENTO DIARIO
CUENTA DEBITOS CREDITOS
1528 $ 9,900,000
1110 $ 9,900,000

SUMAS IGUALES $ 9,900,000 $ 9,900,000

12
MOVIMIENTO DIARIO
CUENTA DEBITOS CREDITOS
5135 $ 1,200,000
1105 $ 1,200,000

SUMAS IGUALES $ 1,200,000 $ 1,200,000

MOVIMIENTO DIARSum - Column D
5 $ 11,000,000
9
1105
1540
4135
CUENTA
MOVIMIENTO DIARIO
SUMAS IGUALES
(empty)
Total Result
80%
 BALANCE DE MOVIMIENTO
CUENTA DEBITOS CREDITOS SALDO
4135 $ 25,000,000 -$ 25,000,000
1105 $ 25,000,000 $ 25,000,000
1105 $ 20,000,000 -$ 20,000,000
1110 $ 20,000,000 $ 20,000,000
5140 $ 800,000 $ 800,000
1110 $ 800,000 -$ 800,000
5195 $ 800,000 $ 800,000
1110 $ 800,000 -$ 800,000
4135 $ 18,000,000 -$ 18,000,000
1105 $ 18,000,000 $ 18,000,000
1435 $ 13,500,000 $ 13,500,000
2205 $ 6,750,000 -$ 6,750,000
1110 $ 6,750,000 -$ 6,750,000
1524 $ 4,500,000 $ 4,500,000
1110 $ 4,500,000 -$ 4,500,000
1528 $ 9,900,000 $ 9,900,000
1110 $ 9,900,000 -$ 9,900,000
1540 $ 18,000,000 $ 18,000,000
1105 $ 18,000,000 -$ 18,000,000
5120 $ 2,800,000 $ 2,800,000
1110 $ 2,800,000 -$ 2,800,000
1435 $ 13,000,000 $ 13,000,000
1110 $ 3,900,000 -$ 3,900,000
4135 $ 15,000,000 -$ 15,000,000
1110 $ 15,000,000 $ 15,000,000
5105 $ 10,000,000 $ 10,000,000
1105 $ 10,000,000 -$ 10,000,000

$ 151,300,000 $ 142,200,000
Data
CUENTA Sum - DEBITOS Sum - CREDITOS
1105 $ 43,000,000 $ 48,000,000
1110 $ 35,000,000 $ 29,450,000
1435 $ 26,500,000
1524 $ 4,500,000
1528 $ 9,900,000
1540 $ 18,000,000
2205 $ 6,750,000
4135 $ 58,000,000
5105 $ 10,000,000
5120 $ 2,800,000
5140 $ 800,000
5195 $ 800,000
Total Result $ 151,300,000 $ 142,200,000
 BALANCE DE INICIAL
CUENTA DEBITO CREDITO
1105 $ 43,000,000.00 $ 49,200,000.00
1110 $ 35,000,000.00 $ 29,450,000.00
1435 $ 26,500,000.00
1524 $ 4,500,000.00
1528 $ 9,900,000.00
1540 $ 18,000,000.00
2205 $ 15,850,000.00
4135 $ 58,000,000.00
5105 $ 10,000,000.00
5120 $ 2,800,000.00
5135 $ 1,200,000.00
5140 $ 800,000.00
5195 $ 800,000.00
SUMAS IGUALES $ 152,500,000 $ 152,500,000
 BALANCE DE PRUEBA
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CREDITO
1105 CAJA $ 6,200,000
1110 BANCOS $ 5,550,000
1435 INVENTARIO - MARCANCIA NO FABR. X LA EMPRESA $ 26,500,000
1524 EQUIPO DE OFICINA $ 4,500,000
1528 EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN $ 9,900,000
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 18,000,000
2205 PROVEEDORES $ 15,850,000
4135 INGRESOS POR VENTAS $ 58,000,000
5105 GASTOS DE PERSONAL $ 10,000,000
5120 GASTOS - ARRENDAMIENTOS $ 2,800,000
5135 GASTOS - SERVICIOS POR PÚBLICOS $ 1,200,000
5140 GASTOS - NOTARIALES $ 800,000
5195 GASTOS VARIOS - (ASEO Y CAFETERIA - PAPELERIA) $ 800,000
SUMAS IGUALES $ 80,050,000 $ 80,050,000
 BALANCE GENERAL
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA
1 ACTIVO
11 DISPONIBLE
1105 CAJA
1110 BANCOS
14 INVENTARIOS
1435 INVENTARIO - MARCANCIA NO FABR. X LA EMPRESA
15 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
1524 EQUIPO DE OFICINA
1528 EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
2 PASIVO
22 PROVEEDORES
2205 PROVEEDORES
4 INGRESOS
41 OPERACIONALES
4135 INGRESOS POR VENTAS
5 GASTOS
51 OPERACIONALES DE ADM
5105 GASTOS DE PERSONAL
5120 GASTOS - ARRENDAMIENTOS
5135 GASTOS - SERVICIOS POR PÚBLICOS
5140 GASTOS - NOTARIALES
5195 GASTOS VARIOS - (ASEO Y CAFETERIA - PAPELERIA)
 ESTADO DE RESULTADOS
DEBITO CREDITO CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA
$ 58,250,000 4 +TOTAL INGRESOS
$ 5,550,000 $ 6,200,000 5 -TOTAL GASTOS
$ 6,200,000 6 -TOTAL COSTOS
$ 5,550,000 UTILIDAD
$ 26,500,000 $ -
$ 26,500,000 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA
$ 32,400,000 $ - 5905 GANANCIA O PERIDIDA
$ 4,500,000 3605 UTILIDAD
$ 9,900,000
$ 18,000,000
$ 15,850,000
$ - $ 15,850,000
$ 15,850,000
$ 58,000,000
$ - $ 58,000,000
$ 58,000,000
$ 15,600,000
$ 15,600,000 $ -
$ 10,000,000
$ 2,800,000
$ 1,200,000
$ 800,000
$ 800,000

$ 73,850,000 $ 73,850,000
 TOTAL
$ 58,000,000
$ 15,600,000
$ -
$ 42,400,000

DEBITO CREDITO
$ 42,400,000
$ 42,400,000