Gobjamo Botivariano |... ide Venezuela anlaFea” shaw S06 : GERENCIA DE RIESGO REGIBIDO PoR A em NP SOGAMPLIAA114 FeoHa 22/OWIE Bona. lle 35 MEMORANDUM. PARA: GERENCIA DE RIESGOS. DE: SECRETARIA DE JUNTA ADMINISTRADORA ASUNTO: —NOTIFICAGION DE CASOS - JUNTA ADMINISTRADORA No. 11-2015 FECHA: — 21 DE JULIO DE 2015 ‘Tengo el agrado de dirigime a usted en virtud a lo considerado en el Directorio de la Sociedad, celebrado el dia martes 21 de julio de 2018, correspondiente a la Sesién Ordinaria de Junta Administradora N° 11-2016, al respecto cumpio con informarie que en la misma se acords lo siguiente: 4.- Punto de Informacién N° 000006 de fecha 30/06/2018, procedente de la Unidad de Prevencién y Control de Legitimacién de Capitales, con el cual se presenta a la Junta Administradora “Informe de Cumplimiento en Materia de Prevencion de Legitimacién de Capitales y Financiamiento al Terrorism, correspondiente al segundo trimestre del afio 2075”. Punto que fue presentado por la Lic. Andreina Calatayud, quien expiicé que en cumplimiento a lo establecido en el Articulo 14, numeral 7 de la Resolucién N° 119-10 referente a las “Normas Relativas a la Administracién y Fiscalizacién de ios Riesgos relacionados con los delitos de Legitimacién de Capitales y Financiamiento al Terrorismo”, emanada por la Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario, la cual indica que se debe: “Presentar informes anuales y trimestrales al Presidente del Sujeto Obligado,...Estos informes serén presentados por el Oficial de Cumplimiento en reunién de Junta Directiva, para que este cuerpo directivo esté en conocimiento de las observaciones.” El directorio se dio por informado. 2 Punto de Cuenta N° 000003 de fecha 13/07/2018, procedente de la Unidad de Prevencién y Control de Legitimacién de Capitales, con el cual se somete a consideracion y/o aprobacién de la Junta Administradora la “Designacién de Responsable de Cumplimiento de la Gerencia de Tecnologia de la Informacién y de Ja Gerencia de Riesgo, en cumplimiento a la Normativa de Prevencién y Control de la Legitimacién de Capitales y Financiamiento al Terrorismo”. Punto que fue presentado por la Oficial de Cumplimiento (e), Lic. Carla Mantuano, quien explicé que en virtud de que el Responsable de Cumplimiento de la Gerencia de Tecnologia de la Informacién presté sus servicios en fa institucién hasta el dia 08/05/2015 , y a que la Gerencia de Riesgos y la Unidad de Prevencién y Control de Legitimacién de Capitales y Financiamiento al Terrorismos fueron separadas, es necesario designar a los nuevos Responsables de Cumplimiento en las areas de Tecnologia de la Informacién y Riesgo, quienes continuaran cumpliendo con las funciones establecidas segtin la estructura del Sistema integral de Administracion de Riesgos de Legitimacion de Capitales y Financiamiento al Terrorismo (SIAR LC/FT) de la Resolucién 119-10. En virtud de lo anterior, a lo establecido en la Resolucién 179-10 y a lo seftalado en el Manual de Politicas, Normas y Procedimientos de Administracién de Riesgos de Legitimacién de Capitales y Financiamiento al mpcjacm.3:4 Gobiemo Bolivariano | = Ba eet Sasha ye N° SOGAMPILJA111 MEMORANDUM Terrorismo de SOGAMPI, S.A., es que se presenta para la Designacion como Responsables de Cumplimiento de areas a los siguientes empleados: NOMBRE Y APELLIDO cu CARGO Raimundo Alexander Gil Caraballo 14.287.629 Gerente de Tecnologia de la Informacién Andreina Calatayud Salas 16.235.304 Gerente de Riesgo Los Directores, por unanimidad aprobaron la designacién de estos empleados como responsables de ‘cumplimiento de las Gerencias de Tecnologia de la Informacion y de Riesgo, respectivamente. 4.4.- Punto de Cuenta N° 000160 de fecha 15/07/2015, procedente de la Gerencia de Riesgos, con el cual se somete a consideracién y/o aprobacién de la Junta Administradora “Actualizacion def Manual de Organizacion y Descripcién de Funciones para la Gestion de Riesgos”. Punto que fue presentado por la Lic. Andreina Calatayud, quien explicé que fin de separar las funciones y estructura de la Gerencia de Riesgos de la Unidad de Prevencién y Control de LC/FT, en base a las cobservaciones realizadas por el ente supervisor (Unidad de Inieligencia Financiera, UNIF), se procedié a reformar lo siguiente: + Unidad de Apoyo agregando a la Unidad de Prevenci6n y Control de LC/FT. + Organigrama. + Capitulo IV - Estructura Organizacional, Roles y Responsabilidades de la Gerencia de Riesgos y Roles y Responsabilidades de la Gestion de Riesgo Operativo, donde se elimina todo lo referente a Prevencién y Control de LCIFT Lista de Distribucién. El Directorio aprobé la actualizacin del Manual de Organizacion y Descripeién de Funciones para la Gestion de Riesgos. Con atentos saludos, SOGAMPI" secre ibnrasouestmacops xf) pc/acea.- 2PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DE RIESGOS DE LEGITIMACION DE CAPITALES Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO aaea: W MANUAL DE POLITICAS, NORMAS Y como UNIDAD ADMINISTRATIVA: l UNIDAD DE PREVENCION Y CONTROL DEL LC/FT BITACORA DE ACTUALIZACION DE INFORMACION EN EL MANUAL, Diao ttre Dene PAN eat Umrao La actualzacién de 1oe manvales ge realiza de acuerdo & las recomendaciones planteadas en la Secciin X del informe de Audtoria Extema realizado por la firma MARQUEZ, PERDOMO & ASOCIADOS miembros ce CROWE HORWATH INTERNATIONAL, las cuales fueron basadas ena revision realizada on el area al 31 de diciemare de 2011 y consiste en lo siguiente ¥ Se efectud 2 unificacién del Manval de Normas y Provedimientos para la Administracion de Riesgo de Legtimacion de Capitales y Financamiento al Terrorismo, el cual contenia los detalles y procedimientos de las Polticas implementadas en la Sociedad y el Manual de Normas de Prevencion y Control de Rlesgos de Legiimacion de Capitales y Financiamiento al Terrorism, el cust estaba orentado al cumplimiento de [a Resolucion N° 119-10 de fecha 09 de Marzo de 2010, emitio per la Superintendencia de las Instituciones de! ‘Sector Bencario (SUDEBAN), Se separé el Cédigo de Etica del Manual de Normas de Prevencién y Control de Riesgos de Legitimaciin de CCapitales y Financiamiento al Terrorsmo. ‘Se agregaron dos (2) nuevas polticas, (Poltica Conozca a su Promotor Externo y Politica Conozea su Mercado), ‘esto con la finalidad de que el personal de SOGAMPI, SA. cuente con una herramienta estructurada para revenir, controlar y supervisar que las operaciones de SOGAMPI, S.A. no pueden ser utiizadas para legitmar ‘capitales provenientes de actividades lictas en general. BITACORA ACTUALIZADA POR: ‘MANUAL APROBADO POR: ] Junta Administradora GERENCIA DE PLANIFICACION Y PRESUPUESTO Pepi aaciilecreyl 14MANUAL DE POLITICAS, NORMAS Y we socanreeeeatont PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DE RIESGOS DE LEGITIMACION DE CAPITALES Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO UNIDAD ADMINISTRATIVA: UNIDAD DE PREVENCION Y CONTROL DEL LC/FT BITACORA DE ACTUALIZACION DE INFORMACION EN EL MANUAL, Porat carer e Deora fe SO oa Cae t Se procedié a actualizar el manual, debido a la los lineamientos de la Unidad Nacional de Inteligencia Financiera (UNIF) respecto a la exclusividad de las actividades y estructura inherente a la Prevencion de Legitimacién de Capitales y Financiamiento al Terrorismo (LCIFT), en tal sentido se pracedié a ¥ La Base Legal: Se eliminé ei punto nimero 5. Manuales de Riesgos. ¥ Definicionos: Se eliminaron los terminos relacionados a la Gerencia de Riesgos, especificamente los relacionados con Riesaos Operativos. ¥ Estructura del Sistema Integral de Administracién de Riesgcs de Legitimacion de Capitales y Financramiento al Terrorismo: Se modiftes ol nombre de la Unidad de Prevencién y Control de LCIFT anteriormente nomorada como Unidad de Riesgos Operativas y de Prevencién de LCIFT. [ BITAGORA ACTUALIZADA POR: MANUAL APROBADO POR: junta Administradora (GERENCIA DE PLANIFICACION Y PRESUPUESTO. PoresUNIDAD DE PREVENCION Y CONTROL DE LC/FT MANUAL DE POLITICAS, NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DE RIESGOS DE LEGITIMACION DE CAPITALES Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO Caracas, Julio 2015MANUAL DE POLITICAS, NORMAS Y RIESGOS DE LEGITIMACION DE CAPITALES Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO. PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DE PAG CODIGO: 2072018 ey zinora0ts| UNIDAD ADMINISTRATIVA: UNIDAD DE PREVENCION Y CONTROL DE LC/FT | Introduceién on H Objetivo 02 H. Alcance 02 tH Unidad Responsable 02 WV, Revisién de las Normas y del Procedimiento 02 v. Base Legal 02 vi Definiciones 03, vil Estructura Organizativa 15 Vill. Productos que Ofrece 16 Ix. Sistema Integral de Administracion de Riesgos de Legitimacion de 4 Capitales y Financiamiento al Terrorismo Funcionario Responsable de! Cumplimiento de las Normas establecidas x. para evitar la Legitimacion de Capitales y el Financiamiento al 28 Terrorismo a través de SOGAMPI, S.A. xi, Normas y Procedimientos para la Prevencion y Control de la 5 Legitimacién de Capitales implementadas por SOGAMPI, S.A. XI. Deseripcién de la Politica Conozea a su Socio 29 Xill, __ Procedimiento Politica Conozea a su Socio, 30 XIV. _Descripeién de la Politica Conozca a su Proveedor 43 [APROBADO POR: te Administradoca N* 34.2018 do foche: 20072015 COMITE DE PREVENCIONPROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DE. RIESGOS DE LEGITIMACION DE CAPITALES Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO MANUAL DE POLITICAS, NORMAS Y | uvorio1s Page 2007/2015 UNIDAD ADMINISTRATIVA: UNIDAD DE PREVENCION Y CONTROL DE LC/FT XV. Procedimiento Politica Conozca a su Proveedor 44 XVI. Descripcién de la Politica Conozca a su Empleado 45 XVIL__Procedimiento Politica Conozca a su Empleado 45 XVIII. Descrigcién de la Politica Conozca a su Promotor Externo 49 XIX. Procedimiento de la Politica Conozca a su Promotor Externo 49 XX. _Deseripcién de la Politica Conozca su Mercado 50 XX1.__Procedimiento de la Politica Conozea su Mercado 50 XXiL—_Plan de Adiestramiento Anual 5t XXIII. Proceso de deteccién y Reporte de Actividades Sospechosas 54 xxiv, Sanciones por el Incumplimiento de Provedimientos de Prevencion yg, Control establecidos en las Leyes y Normas Vigentes xxv, Procedimientos que seran utlizados para salisfacer las Solicitudes de gy Informacién Condiciones que como minimo deben presentar las respuestas a las XXVI, Solicitudes de Informacién emitidas -por la Unidad Naciondt de 61 Inteligencia Financiera XXVIl. Anexos 62 ‘APROBADO POR: Junta milters N° 512018 de fecha: 20/0772015, i, OFICIAL DE CUNPLINENTO 5}PAG [4 MANUAL DE POLITICAS, NORMAS Y COBIGO! PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DE RIESGOS DE LEGITIMACION DE CAPITALES Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO- [pores gga teovaors luNIDAD ADMINISTRATIVA: UNIDAD DE PREVENCION Y CONTROL DE LC/FT INTRODUCCION EI Manual de Politicas, Normas y Procedimientos para la Administracién de Riesgos de Legitimacién de Capitales y Financiamiento al Terrorismo tiene come finalidad, constituirse en un instrumento normativo, de gestion y apoyo administrative orientado al cumplimiento de lo establecido en Capitulo Ill de fa Resolucién N° 119-10 de fecha 09 de Marzo de 2010, emitido por la Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancarlo (SUDEBAN), en materia de prevencion y control de legitimacién de capitales. Establece las politicas, normas y procedimientos que permitan al personal de SOGAMPI, S.A., la prevencién, control y supervisién de las operaciones que puedan ser utilizadas para legitimar capitales, provenientes de actividades ilicitas en general, A su vez, tiene el propdsito de servir de guia, orientacion y apoyo al Sistema Integral de Administracion de Riesgos de Legitimacién de Capitales y Financiamiento al Terrorismo de SOGAMPI, en el ejercicio y desarrollo de sus funciones y/o actividades en cuanto a prevencién de Legitimacién de Capitales y Financiamiento al Terrorismo se refiere, doténdola de esta manera, de una herramienta estructureda y organizada para la implementacion y funcionamiento de las actividades de la Unidad. El uso de este Manual debe ester sustentado cuando fuere necesario en consultas al personal para aquellos aspectos que requieran de un juiclo profesional. ‘APROBADO POR: sna Administra N° W205 Ge foona: 200712015 comiTepe & PREVENGION YCONTROL S// DE SaMANUAL DE POLITICAS, NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DE. RIESGOS DE LEGITIMACION DE CAPITALES Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO ior MM vores moan ADMINISTRATIVA: UNIDAD DE PREVENCION Y CONTROL DE LC/FT |. OBJETIVO: Definir, establecer e implementar los lineamientos, actividades y responsabilidades, asociadas a los procesos llevados a cabo por ia Unidad de Prevencién y Control de Legitimacién de Capitales y Financiamiento al Terrorismo de manera que se pueda prevenir, detectar y eliminar la probabilided de que a través de las actividades de SOGAMPI, S.A. se puedan realizar transacciones sospechosas relacionadas con actividades ilegeles, logrando asi, proteger el buen nombre y reputacién de nuestra institucién. ILALCANCE: El presente manual aplica a todo el personal que integra las gerencias de SOGAMPI, S.A. {il UNIDAD RESPONSABLE: Et responsable de editar, revisar y actualizar las presentes normas y procedimiento es la Unidad de Prevencién y Control de Legitimacién de Capitales y Financiamiento al Terrorismo de SOGAMPI, SA IV. REVISION DE LAS NORMAS Y DEL PROCEDIMIENTO: Estas normas y procedimientos deberan revisarse cuando menos una vez al afio 0 antes, si hubiere modificaciones en la normativa que lo rige. V. BASE LEGAL: 1. Constitucién de la Replica Bolivariana de Venezuela (CRBV), publicada en Gaceta Oficial de la Republica Bolivariana de Venezuela N° 5.453 de fecha 24 de marzo de 2000. 2. Ley Organica Contra la Delincuencla Organizada y Financiamiento al Terrorismo, publicada en la Gaceta Oficial de la Repiiblica Bolivariana de Venezuela N° 39.912 Ordinaria del 30 de Abril de 2012. 3. Ley Orgénica de Drogas publicada en Gaceta Oficial Ordinaria N° 37.510 del 05 de Septiembre de 2010. 4. Resolucion N° 119,10 relativa a Normas relativas a la Administracion y Fiscalizacién de los Riesgos Relacionados: con los delitos de Legitimacién de Capitales y Financiamiento al Terrorismo aplicables a las Instituciones, publicado en la Gaceta Oficial de la Republica Bolivariana de Venezuela N° 39.494 del 24 de agosto de 2010. 5._Normatva jpteznacional que rge fa Legiimacion de Capitales: ELABO! REVI ofc do Cnenig OG! APROBADO POR: luna Aamiievadora N “12019 de fecha: 200772015, coMiTe DE © PREVENCION 7 YCONTROLPAG [ 3 MANUAL DE POLITICAS, NORMAS Y CODIGO: PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DE RIESGOS DE LEGITIMACION DE CAPITALES Y aun Miesroraet ri 2uoviaots Mea 2172015 FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO- UNIDAD ADMINISTRATIVA: UNIDAD DE PREVENCION Y CONTROL DE LC/FT a. El Comité de Regulaciones Bancarias, a través de la Declaracién de Basilea del 12 de Diciembre de 1988. : b. Reglamento modelo sobre Lavado de Dinero de la Comision Interamericana para el Abuso de las Drogas de la Organizacién de Estados Americanos, CICAD-OEA, de fecha 15 de Junio de 1992, revisado en 1998. c. Normas de la Junta internacional de Fiscalizacién de Estupefacientes (JIFE) de la Organizacién de Naciones Unidas (ONU) del afio 1988. d. Medidas para combatir el Blanqueo de Dinero de la Comision de Estupefacientes de la ‘Organizacién de Naciones Unidas (ONU), Octubre de 1997. €. Medidas importantes contra of Blanqueo de Dinero de la Organizacién de Naciones Unidas (ONU)} = Resoluci6n 1993/30 del Consejo Econémico y Social = Resolucién 1994/13 de la Comision de Prevencién del Delito y Justicia Penal — De la Conferencia Intemacional sobre Prevencién y Represion del Blanqueo de Dinero y el empleo del producto del deli. — Resolucién 49/159 de la Asamblea General sobre la Declaracién Politica y Plan de Accién — Mundial de Napoles Contra fa Delincuencia Transnacional Organizada. 1. Recomendaciones de la Drug Enforcement Agency (DEA) VI. DEFINICIONES 6.1. ACTIVIDAD SOSPECHOSA: Aquelia operacién inusual, no convencional, compleja, en transito 0 estructurada, que después de analizada, se presuma que involucr fondos derivados de una actividad ilegal, 0 se ha conducido 0 intentado efectuar con el propésite de esconder o disimular fondos o bienes derivados de actividades ilegales para violar una ley 0 reglamento contra LCIFT, 0 evitar los requisitos de reporte a la UNIF. Ademds de operaciones financieras, incluye también las actividades realizadas o intentos de realizarla por parte de los socios, sobre las cuales el Sujeto Obligado, después de examinar los hechos, antecedentes y su posible propésito, no tiene una explicacion razonable que la justiique. col ‘APROBADO POR: m6 do Sara ‘unta Agmiisvedora N* 2046 de fecha: 20772015 : eee : PREVENGION g CONTROL eeMANUAL DE POLITICAS, NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DE RIESGOS DE LEGITIMACION DE CAPITALES Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO zunaraots PEM atiorrons UNIDAD ADMINISTRATIVA: UNIDAD DE PREVENCION Y CONTROL DE LC/FT 6.2, ADMINISTRACION INTEGRAL DE RIESGO Es un conjunto de objetivos, politicas, procedimientos y acciones que se implementan para identificar, medir, monitorear, limitar, controlar, informar y revelar los distintos tipos de riesgos a los que se encuentra expuesta las instituciones financieras 6.3. AVAL: El aval es sindnimo de garantia. Se trata de un instrumento para prestar garantia del cumplimiento del pago del crédito y sus intereses, mediante el cual una persona (avalista) se ‘compromete a pagar las cantidades en el caso de que otra (avalado) no las hiciera efectivas. 6.4. CAPACITACION: Proceso educative @ coro plazo que utiliza un procedimiento planeado, sistematico y organizado, mediante el cual el personal del drea adquiere los conocimientos y habilidades técnicas necesatias para acrecentar la eficacia en el logro de las metas organizacionales, 6.5. CATEGORIAS DE LEGITIMACION DE CAPITALES: Toda fa actividad de legitimacion de capitales cae en una de dos categorias: conversion 0 movimiento. La conversién tiene lugar cuando fos productos financieros cambian de una forma a otra, como cuando se compra un cheque de gerencia, una péliza de seguros, o un automévil ccon un cheque personal, Se produce un movimiento, cuando los mismos productos financieros cambian de localidad, como cuando los fondos son transferidos a otra ciudad o pais. Un comerciante legitimo hace cada dia los mismos tipos de conversiones 0 movimientos para su empresa (por ejemplo: adquisicién de cheques de gerencia, inversions, venta de productos, distribuoién de dividendos, pago de salarios). 6.6. COMITE DE PREVENCION Y CONTROL DE LEGITIMACION DE CAPITALES Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO (LC/FT): Sera un organo Colegiado, compuesto por empleados de mas alto nivel jerdrquico que dirijan las diferentes areas sensibles de la institucién con responsabilidad en las labores de prevencién, control y deteccion de actividades sospechosas; a fin de coordinar las medidas preventivas tendentes 2 mitigar los riesgos de LC/FT. Asimismo, deberan integrar este Comité, los responsables de otras Areas que puedan colaborar en cualquier forma para el buen desemperio dgLSiskema Integral de Administracion de riesgos de LCIFT. one ey /ARROBADO POR: Junta rdminisvadora N* 14-2015 Go fecha: 200702015 iia de GurPAG] 5 MANUAL DE POLITICAS, NORMAS Y CODIGO: PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DE RIESGOS DE LEGITIMACION DE CAPITALES Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO. Pisce reat sovi2cts aad 210772015 [UNIDAD ADMINISTRATIVA: | UNIDAD DE PREVENCION Y CONTROL DE LC/FT 6.7, DELITO: Accién u omisién voluntaria o imprudente que se encuentra penada por la ley. Por lo tanto, el delito supone un quebrantamiento de las normas y acarrea un castigo para el responsable 6.8, ESQUEMA DE LEGITIMACION DE CAPITALES Consiste en una serie 0 combinacién de técnicas, por medio de las cuales las ganancias de una operacién delictiva se transforman en dinero de apariencia legitima, Las operaciones de legitimacion de capitales no utilizan una sola técnica, sino que combinan dos 0 mas técnicas para formar uno o mas esquemas. 6.9. ETAPAS O FASES EN LA LEGITIMACION DE CAPITALE! La legitimacién de capitales tiene lugar en tres etapas. En la inicial, o etapa de “Introduccién’, 1 legitimador dispone de los productos en efectivo originalmente derivados del delito, ya sea insertandolos directamente en el sistema financiero 0 moviéndolos a otro lugar. En la etapa de “Transformacién’, el legitimador intenta separar los productos ilegales de su procedencia ilicita sometiéndolos a una serie de transacciones financieras (tanto de conversion como de movimiento). El legitimador espera con eso no sélo hacer la conexién mas dificil, sino imposible de detectar. La ultima, la etapa de "Integracién", es donde el legitimador crea la justificacién © explicacién que parece legitima para los fondos ahora legitimados y los introduce abiertamente en la economia legitima como inversiones 0 a través de adquisicién de bienes 6.10, EXPEDIENTE: Herramienta administrativa que reune la documentacién necesaria para sustentar un acto ‘administrativo, en el cual tradicionalmente se archivan los datos personales y los documentos necesarios de los socios, sean estos, personas naturales o juridicas. 6.11. FASES DE LA LEGITIMACION DE CAPITALES: ‘Son muchos los modelos que la doctrina ha tratado de utilizar para describir las fases o etapas de la legitimacién de capitales. Para efectos de éste manual se ha acogido la mas aceptada que es la propuesta por el Grupo de Accién Financiera internacional (GAFI), la cual especifica las siguientes etapas: ELABORADO|P APROBADO POR: canta’ ficial 38 Copia Junta Adminisradora N* 82019 de fecha: 200712015PAG MANUAL DE POLITICAS, NORMAS Y COORD: PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DE RIESGOS DE LEGITIMACION DE CAPITALES Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO zverr015 MEM avons UNIDAD ADMINISTRATIVA: UNIDAD DE PREVENCION Y CONTROL DE LC/FT Primera Etapa. Colocacién de los bieries 0 del dinero en efectivo: Consiste en fa recepcién fisica de bienes de cualquier naturaleza o de dinero, en désarrollo y como consecuencia de actividades ilicitas. La colocacién inicial del dinero en el sistema econémico, y en especial en el financiero, suele ser el paso mas dificil en el proceso de legitimacion de capitales. Los detincuentes reciben grandes cantidades de efectivo de los cuales deben desprenderse rapidamente para evitar la accién de fas autoridades. Incorporan los dineros de alguna forma al sistema financiero 0 econémico. Segunda Etapa. Procesamiento: Los delincuentes estructuran sus transacciones en efectivo de manera que la cuantia sea pequefia y de esa forma evitar los reportes pertinentes. EI dinero 0 los bienes colocados en la economia legal seran movilizados multiples veces, en gran cantidad de operaciones. El legitimador de capitales deja una larga estela de documentos que dificultan ta labor de las autoridades, de los actores de la economia, con lo que pretende ocultar el rastro de su origen ilicito o justificar el incremento de su fortuna. La finalidad de este movimiento de fondos es crear una serie de estratos que compliquen la tarea de determinar la manera en que los fondos ingresaron a la economia legal o la forma en que se dispuso de ellos. Tercera Etapa. Integracién: Es la finalizacion del proceso. En este paso, el dinero legitimado regresa a la economia o al sistema financiero disfrazado ahora como “dinero legitimo", bien sea mediante transacciones de importacién y exportacién, ficticias o de valor exagerado, mediante pagos por servicios imaginarios, 0 por el aporte de intereses sobre préstamos ficticios. Ese dinero liquido o esos bienes colocades entre agentes econémicos se reciclan y se convierteh: en otros bienes muebles e inmuebles o en negocios fachada que permiten al delinciente disfrutar su riqueza mal habida. Asimismo, parte de la ganancia es reinvertida en nuevos delitos, 0 en asegurar la impunidad de los mismos, para lo cual se compran conciencias o lealtades, 6.12, FIANZA: Garantia mediante la cual SOGAMPI responde por las obligaciones asumidas por e! Socio Beneficiario afianzado, ya sean estas referidas al pago de un préstamo 0 al cumplimiento de otras obligaciones, ELABOR) ~|iAPROBADO POR: Junta Adminisadora N* 2046 ce foo: 21/07/2018 ‘cata Nani ial de CurMANUAL DE POLITICAS, NORMAS Y t PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DE | RIESGOS DE LEGITIMACION DE CAPITALES Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO. 2uori201s MEM zsorr01s UNIDAD ADMINISTRATIVA: UNIDAD DE PREVENCION Y CONTROL DE LC/FT 6.13, FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO: ‘Accién econémica, ayuda 0 mediacién que proporcione apoyo financiero a las actividades de elementos o grupos terroristas a fin de permitrles realizar actos de terrorismo. 6.14, INSTRUMENTOS PARA LA LEGITIMACION DE CAPITALES: E! legiimador de capitales usa mucho los instrumentos financieros que también son usados por las empresas comerciales legitimas. Clertos instrumentos son preferides por fos legitimadores por la faoiidad de su manejo, o porque ellos faciitan el ocuitamienta de la procedencia original de fos fondos ue ellos representan. Algunos instrumentos de legitimacién de capitales son 6.14.1. Dinero en Efectivo: Ei dinero en efectivo es el medio comtin de intercambio en la transaccién delictiva (como por ‘ejemplo, venta de drogas ilicitas, extorsion, robo de banoo, etc.). Estos tipos de transacciones ‘generan billetes de baja denominacién. El dinero en efectivo es el componente basica 0 materia prima que e! legitimador de capitales procesa para su socio. El legitmador se enfrenta con la eleccion bsica de intentar colocar el dinero dentro del sistema financiero sin ser detectado por las auitoridades competentes 0 contrabandear el dinero fuera del pats, 6.14.2. Pélizas de seguros: El legitimador puede comprar este instrumento con el fin de obtener posteriormente fos fondos mediante otro instrumento financiero con el que pueda disimular el verdadero origen de los fondos, o realizar de esa manera un paso mas que lo aleje del origen delicvo del dinero, 6.14.3. Cheques de Gerencia: Un cheque de gerencia es un cheque que el banco libra contra si mismo. Es relativamente facil de conseguir y poco costoso y se le considera tan bueno como dinero en efectivo, ‘Muchos legit madores adquieren cheques de gerencia con dinero legal en efectivo, como uno {de los primeros pasos de un esquema de lavado de dinero, posteriormente, podrn cambiar el cheque de gerencia para adquirir algun bien, como una péliza de seguros, que les pemita alejarse cada vez mas del origen delctivo del dinero. 6.14.4, Cheques Personales: Los cheques personales son cheques librados contra una cuenta personal o de una empresa ‘comercial. Jgualmente, estos instrumentos son de bajo costo y faciles de obtener y pueden ser utlizados para adquirir pélizas de seguros con la misma finalidad que los cheques de gerencia. 6.14.5. Fianzas: APROBADO POR: = "Bb AMBY COMITE DE PRE fENCION i t re Gave DE (LCIFT) 427 ee?MANUAL DE POLITICAS, NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DE RIESGOS DE LEGITIMACION DE CAPITALES Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO on arrans 2072016 UNIDAD ADMINISTRATIVA: UNIDAD DE PREVENCION Y CONTROL DE LC/FT Muy utiizadas por los legitimadores que &e valen de operaciones de comercio nacional 0 internacional con el fin de legitimar capitales. Ejemplo de este instrumento es la fianza de fel cumplimiento o fanzas de anticipo. 6.14.6, Metales y Piedras Preciosas: En muchos paises se ha comprobado el uso de joyas, piedras preciosas y metales nobles come la plata y especialmente el of0, como un instrumento de legitimacién de capitales. Su bajo peso y reducido volumen en relacién con el alto precio de estos bienes, los hace atractivos para movilzarlos de una localidad o pais a otro. 6.44.7. Tarjetas Inteligentes: Se estan utiizando cada vez con mas frecuencia las tarjetas de crédito, de débito y las tarjetas, de valor almacenado como instrumento de legitimacién, abriendo cuentas bancarias en determinado pais o regién, para efectuar retiros de los fondos depositados en dichas cuentas, en cajeros automaticos ubicados en otros pafses o jurisdicciones. Las de valor almacenado se adquieren en un pais, se trastadan a otro y se retira el dinero utilizando cajeros autométicns. Igual que otros instruments monetarios 0 financieros pueden ser usados para pagos de primas de las pélizas de seguros. 6.15. LEGITIMACION DE CAPITALES: Es la apariencia de legalizar el dinero proveniente del trafico de drogas, terrorismo y de otras actividades ilcitas, que buscan entrar en el sistema financiero nacional o intemacional, a través de depesitos, colocaciones, transferencias, participaciones o inversiones realizadas por socios naturales © uridicos, Utiizando el sistema bancatio y cualquier otro medio financiero, pretenden ocular el origen de fondos provenientes de estos negocios ilictos, candoles apariencia de legalidad. 6.16, MECANISMO DE LEGITIMACION DE CAPITALES: Se define como un negocio o empresa financiera que facia la legitimacion de capitales con o sin su conocimiento 0 consentimiento. Los “mecanismos" de legitimacién de capitales estan normalmente comprendidos entre una “técnica de legitimacién y un “esquema’ de legltimacién de capitales. Los mecanismos de legitimacién de capitales se definen como un negacio o empresa financiera que ‘aciita la legitimacién de capitales con o sin su conocimiento 0 consentimiento. Entre los mecanismos mas utiizados se encuentran: bances, entidades de ahoro y préstamo, casas de cambio, corredores de bienes raices, joyerias, anticuarios, casinos y casas de juego, empresas remisoras de dinero, de seguro, agencias de vigje, ventas de automoviles, aviones y ‘APROBADO POR: hata Remini Ne 5 H2045 de focha: 211072015MANUAL DE POLITICAS, NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DE RIESGOS DE LEGITIMACION DE CAPITALES Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO 2uoriaos Bead 210772015 JUNIDAD ADMINISTRATIVA: UNIDAD DE PREVENCION Y CONTROL DE LC/FT embarcaciones, compaitias inmobiliarias, abogados, contadores, auditores, asesores financieros, notarios y empresas offshore, Las técnicas de legitimacion de capitales utiizadas en Venezuela, se asemejan mucho a las usadas actualmente en otros paises, por lo que puede considerarse que contienen un ako grado de variedad y Sofisticacién. Entre estas técnicas se encuentran: 1. Cartas de Crédito "Stand- by" 2. Complicidad de un Funcionatio u Organizacin 3. Ventas Fraudulentas de Bienes Inmuebles 4, Creacién de Fideicomisos 8. Contrabando y Compra:Venta de Arte 6. Expottaciones Ficticias de Servicios y Bienes 7. 8 8 . Fraudes Mediante Tarjetas de Crédito 3. Inversiones Turisticas Compra de Empresas quebradas 0 en cesacién de pago 10. Transferencias electrénicas 6.17. METODO DE LEGITIMACION DE CAPITALES: Este término se utiliza para incluir los conceptos de ‘técnica’, “esquema’, “mecanismo” ¢ “insirumento”. El método ser entonces, el proceso completo de legitimacién de capitales, que se produce desde la fase de Introduccion hasta la de Integracién. 6.18. OFICIAL DE CUMPLIMIENTO: Funcionario de nivel gerencial, responsable de verificar fa aplicacién de la normativa inherente a la prevencion de la legiimacion de capitales, ejecutar el programa de cumplimiento tendiente a evitar que la insttucién sea utlizeda para legitimar capitales; y, velar por la observancia e implementacion de los procedimientos, controles y buenas practicas necesarios pata la prevencion de la legiimacion de capitales. 6.19. PERFIL DEL SOCIO: Conjunto de elementos que permite determinar, con aproximacién, el tipo, magnitud y periodicidad de Jos servicios que el socio utlizaré durante un determinado periodo de tiempo. ‘APROBADO POR: ita Acinisvadoca N" 2015 de fecha: 2107/2015= [PAS ie BI MANUAL DE POLITICAS, NORMAS Y oS eboeo — || PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DE rey RIESGOS DE LEGITIMACION DE CAPITALES Y 3 FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO [sera ME vera |JNIDAD ADMINISTRATIVA: UNIDAD DE PREVENCION Y CONTROL DE LC/FT 6.20. POLITICAS Lineamientos generales que deben adoptar los sujetos obligados en relacién con el SIAR LCIFT. Cada una de las etapas y elementos del sistema debe contar con unas polticas claras y efectivamente aplicables. Las politicas que adopten los sujetos obligados deben permitr el eficiente, efectivo y oportuno funcionamiento del SIAR LC/FT y traducitse en reglas de conducta y provedimientos que orienten a la Gerencia en la implementacién de sistemas efectvos. 6.21. PRINCIPALES ORGANIZACIONES DE DELINCUENCIA ORGANIZADA: El crimen organizado existe en todo el mundo, y su presencia se debe 2 miitiples factores, pero principalmente a la demanda de productos ilegales por parte del piblco, a los jugosos sobomos para con las autoridades y gobemantes, a ia complicidad de empresarios o personas del sector privado y al consentimiento que fa sociedad ha dado durante muchos afios a este tipo de actividades, ya sea por ‘miedo 0 por indiferencia. Asi, las organizaciones delictivas, a la par del desarrollo de nuestra sociedad, se modemizen y se vuelven cada vez més eficaces y sus radios de accién se extienden progresivamente. Hoy, sus mercados han traspasado fronteras y sus actividades se han globalizado. Entre estas organizaciones delictivas se puede mencioner: 1. Las Mafias: La mafia es el conjunto de pequefias asociaciones clandestinas regidas por las muy peculiares “Leyes” del honor y del silencio, que ejercen el control de algunas actividades econ6micas. El tréfico de drogas y la legitimacién de capitales suclen asociarse con estos criminales organizados. Las principales mafias son: La mafia italiana, La mafia rusa, Yakuza japonesa, Triadas chinas Carteles Colombianos: La historia de los carteles colombianos es extensa, en la actualidad son el mayor exportador de droga y los més conocidos son: a. Cartel de Medellin: Poderosa organizacién de narcotraficantes que fue dirigida por Pablo Escobar b. Cartel de Cali: Cartel de droga que estaba ubicado en la parte del sur de Colombia, alrededor de la ciudad de Cali, el cual controls el 80% de las exportaciones de la cocaina de Colombia a los Estados Unidos, Carteles de México: México sigue siendo el pais de transito del mayor volumen de droga con destino al vecino del Norte. Asimismo, de acuerdo con a agencia antidroga de Estados Unidos, la DEA, mantienen a México como el principal proveedor de cocaina, metanfetaminas, heroina y marihuana para el mercado de ese pais. Actualmente e! nuevo ‘APROBADO POR: Nunta itministcadora 1.2016 te fecha: 2100772015,= MANUAL DE POLITICAS, NORMAS Y os cOnIeo bj | PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DE, a RIESGOS DE LEGITIMACION DE CAPITALES Y =e 9 FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO z zworness MEM avorc201s |UNIDAD ADMINISTRATIVA: UNIDAD DE PREVENCION Y CONTROL DE LC/FT mapa del narcotréfico en México est conformado por los siguientes cérteles: Cartel de Sinaloa, El Golfo, Juarez, Cartel del Milenio, Tijuana, Oaxaca. 4, Las Guerrillas y los Paramilitares: Datos oficiales confirmaron la existencia de mas de 140 grupos paramilitares en Colombia, fa mayoria financiados por el narcotréfico que se ha convertido en el principal combustible de la guerra, financia los dos exiremos de la misma. La diferencia central entre guerrilla y paramilitares consiste en que mientras la guerrila se ubica en la fase de la produccién directa, y se relaciona con los campesinos sembradores, los recolectores y los primeros compradores, los paramilitares se ubican en el otro extremo: en el de los empresarios propietarios, exportadores y propietarios de tierras. Esta es, desde luego, una de las mas notables paradojas del narcotratico colombiano. Entre estos grupos se puede mencionar: ‘a. Las Fuerzas Armadas Revolucionarias de Colombia (FARC), grupo guerrilero bien conocido en Colombia, tiene sus bases principales instaladas en los departamentos de Putumayo y Caqueté de Colombia 8. Organizaciones Terroristas: E! objetivo principal de las organizaciones terrorisias es intimidar a la poblacion u obligar a un Gobiemo de una organizacién internacional a hacer uabstenerse de hacer cualquier acto. Entre las organizaciones terroristas se destacan: a, Basque Fatherland and Liberty (ETA): ETA fue fundado en el 1959 con el propésito de establecer un estado independiente en la region Vasca en Espatia. b. Grupo Armado Islamico: Su propésito es derrocar el gobiemo secular algerino y establecer en su lugar un régimen istémico. 6. Ejército de Liberacién Nacional (ELN): Inspirado en la revolucién cubana busca la liberacion de la sociedad latinoamericana de los gobiernos represivos y autoritarios 6.22. PROCEDIMIENTOS: ‘Son los Métodos implementados por el Sujeto Obligado para llevar @ cabo una determinada actividad. 6.23, PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO: Recopilacién de! conjunto de polticas, procedimientos, controles intemos implementados y demas procesos disefiados para mitigar y controlar los riesgos de LC/FT en una institucién financiera. Normaimente, el Manual de Politicas y Procedimientos de Administracién de Riesgos de LO/FT constituye este programa, {APROBADO POR: ita namneoners ON | estes trzons COMITE DE PREVENCION. & 'Y CONTROL DE (LOIFT) 4S LePAS 72 MANUAL DE POLITICAS, NORMAS Y CODIGO: PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DE RIESGOS DE LEGITIMACION DE CAPITALES Y a = ee TUALIZACION: FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO “ 2zuevmens Aggy 20077018 UNIDAD ADMINISTRATIVA: UNIDAD DE PREVENCION Y CONTROL DE LC/FT 6.24, RIESGO: Posibilidad de que se produzca un acontecimiento, que contleve a pérdidas materiales en el resultado de las operaciones y actividades que desarrollen las instituciones financieras. 6.25. RIESGO DE LEGITIMACION DE CAPITALES Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO (Lorn): Posibilidad de pérdida o dafio que puede suftir uina institucién financiera por su propensién a ser utiizado directamente 0 a través de sus operaciones como instrumento para la legitimactin de capitales ylo al Financiamiento al terrorismo. Incluye la posibilidad de sanciones contra los directivos y empleados de una Institucién Financiera, cuando los delitos mencionados hayan sido faciitados por la negiigencia, impericia 0 inobservancia de la ley con que hayan actuado en el desempefio de sus obligaciones. Este riesgo se materializa por la derivacién de los riesgos reputacionales, legales, operativos y de contagio. 6.26. RIESGO DE REPUTACION: Es la opinion negativa ocasionada por la afectacion de la imagen de una institucién financiera, al verse involucrada involuntariamente en transacciones 0 relaciones de negocios ilicitos, con clientes asi como cualquier otro evento externo. 6.27. SEGMENTACION: Son las opciones de ciasificacién utiizedas por la institucién para defini, identifcar, analizar y diferenciar adecuadamente socios homogéneos entre si y diferentes de los demas en cuanto 2 hébitos, neoesidades y gastos, en relacién con la gestion del riesgo. 6.28. SENALES DE ALERTA: Conjunto de indicadores cualtatves y cuantitatves, previamente determinadas por la insttucién, que permiten identificar oportuna ylo prospectivamente comportamientos atipicos de los socos beneficiarios. 6.29, SOCIO BENEFICIARIO: Persona Natural 0 Juridica que suscribe acciones de SOGAMPI, solcta su ingreso como socio, es admitido por la instancia correspondiente y puede optar por la solcitud de fianzas. cor A 3% |APROBADO POR: ce Prevenciony | Junta Asminisvadora NY COGOGAMPI” BY 11-208 ce teone 20072015, , _GOMITE DE PREVENCION CONTROL DE (LOFT), aeMANUAL DE POLITICAS, NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DE RIESGOS DE LEGITIMACION DE CAPITALES Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO. eaten vmrmots Pop 20772016 UNIDAD ADMINISTRATIVA: UNIDAD DE PREVENCION Y CONTROL DE LC/FT 6.30. SOSPECHA: ‘Aquella apreciacién fundada en conjeturas, en apariencias 0 avisos de verdad, que determinaré hacer un juicio negativo de la operacién por quien recibe y analiza la informacion, haciendo que desconfie, dude o recele de una persona por la actividad profesional o econémica que desempefia, su perfil financiero, sus costumbres o personalidad, ast ia ley no determine crterio en funcién de jos cuales se puede apreciar el caracter dudoso de una operacion, Es un critero subjetivo basado en las normas de maxima experiencia de hecho. 6.31. TECNICA DE LEGITIMACION DE CAPITALES: Es un procedimiento individual 0 paso en la legitimacién de fondos ilegales, similar 0 que intenta parecer una operacion comercial legtime, realizada para confundiro disimular la intencion de legitimar los capitales 0 blenes provenientes de actividades ilictas. Entre las téenicas de legitimacin de capitales encontrames: 6.31.1. Adquisicién de pélizas de seguros 0 fianzas con la intencion de solicitar ta terminacién anticipada del contrato: Se logra asi el retorno de los fondos mediante un cheque que en si mismo aparenta la legiimidad de los fondos especialmente motivado a la reputacién del emisor. Esta técnica presenta varias variantes, pues la adquisicién de la péliza de seguro puede realizarse con dinero en efectivo obtenido iictamente, © mediante otro instrumento financiero gitado contra tuna cuenta bancaria donde ese dinero en efectivo ha sido anteriormente ingresado. 6.31.2. Contratacién de fianzas con la intencién de apoyar esquemas mas complejos de legitimacion: Un ejemplo de esta técnica lo constituye el uso de fianzas de fiel cumplimiento contratadas con €l objeto de efectuar operaciones de comercio local, nacional o internacional que tengan por objeto la movilzacion de bienes y fondos ilcitos de una localidad a otra o de un pais a otro. 6.31.3. Contrabando de dinero en efectivo: Especialmente dirigido a jurisdiociones donde existe un alto grado de secreto bancario, ‘comercial y registral (los lamiados paraisos fiscales 0 jurisdicoiones off-shore), donde el acto de introducir ef dinero en el sistema financiero puede realizarse con mayor facilidad, Esle dinero, una vez ingresado en el sistema financiero, puede ser utlizado para adcuirr otros instrumentos y servicios financieros, entre los cuales se encuentran los proporcionados por las instituciones {del sector seguros, lo cual realizan como una continuacion del proceso de legitimacién. 6.31.4. Estructuracién: acpsefery ) |eg : | APROBADO POR: seeps GN, | sunt Admeisrasor fei de Cai BSOGAMBI™ BA. | 2605 ce teena 20772015 ~ _COMITEDE PREYENCION F vcontror 27 DE (LO/FT), ‘- PAG a MANUAL DE POLITICAS, NORMAS Y CODIGS: PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DE RIESGOS DE LEGITIMACION DE CAPITALES Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO- 21ers PRM auorre01s [UNIDAD ADMINISTRATIVA: UNIDAD DE PREVENCION Y CONTROL DE LC/FT Consiste en ingresar una gran suma de dinero en el Sector Financiero fraccionéndolo en cantidades mas pequefias, donde varios bienes 0 personas en una o varias colocan sus fondos fen varias cuentas, de manera que los montos individuales no llamen la atencién por el aspecto normal de su cuantia, 6.31.8. Complicidad organizacional y complicidad interna: ‘Se materializa cuando et legtimador logra la complicidad de una empresa o de uno o varios de sus empleados, a fin de que le sean faciliadas las operaciones de legitimacién de capitales. 6.31.6. Mezcla: Los fondos ilicitos se mezclan con fondos Iicitos a través de una empresa propiedad o bajo control del legitimador, cuyo giro normal de"su negocio es el dinero en efectivo, aparentando ante una Institucién Financiera con la que realizan transacciones, que todos los fondos provienen de la actividad licta del negocio. 6.31.7. Constitucién de compahias de fachada: Empresas que se constituyen y funcionan para cumplir determinado objeto sccial, pero que a la ‘vez se utiizan para movilizar, convert y disimular los fondos ilicitos. 6.31.8. Compra de activos o instrumentos monetarios con fondos ilicitos: Se utliza como una de las categorias en los procesos de legitimacién (Conversiones). 6.31.9. Transferencias cablegraficas o electrénicas de fondos ilicitos: Se utiliza como la otra categoria en los procesos de legitimacién de capitales (Movimientos) 6.31.10. Ventas o exportacién de activos para movilizar fonds ilicitos: Cada vez mas utlizadas para legitimar capitales a nivel internacional, a través de variantes ‘como la sub facturacién, o sobre facturacién. 6.31.11. Constitucién de Compaitias Fantasmas o de Papel: Se utiizan de la misma manera que las compatiias de fachada, pero solo exislen en e! papel (Documentos Constitutives) 6.31.12. Construccién de inmuebles usando fondos ilicitos: Se utliza esta técnica con el fin de obtener dinero al venderlos a personas que obran conforme ‘a derecho o que mantienen en aito su reputacion, 6.31.13. Adquisicion de empresas legitimas con fondos obtenidos ilicitamente: Con el fin de invertir los fondos ilicites como tiltimo paso en el proceso de legitimacién de capitales, 0 para utlizarias como empresas fachada e inclusive, para aparentar ante la sociedad y las autoridades que los recursos econémicos que ostentan provienen de las actividades licitas de dichas empresas. assonope cor x. | APROBADO POR: cate Sie Prevenctiny @N\ | Junta Adminstradora N° fei de Cumet BAMBI BN) 11-2018 ce fecha 210072015 3 _COMITEDE PREVENCION 'Y CONTROL DE{LCIFT), sahMANUAL DE POLITICAS, NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DE RIESGOS DE LEGITIMACION DE CAPITALES Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO [zvnre01s BM avorrots UNIDAD ADMINISTRATIVA: UNIDAD DE PREVENCION Y CONTROL DE LC/FT 6.31.14. Fideicomisos adquiridos 0 cuyos aportes se hace con dinero ilicito: Muy apreciados por los legitimadores dadas la gran variedad de tipos de este instrumento que ‘se encuentran en el mercado. Un fideicomiso manipulado se convierte en una herramienta que posibilta encubrir al verdadero titular de los bienes por lo que una organizacién que genera fondos a través de una actividad llicta puede utilizar un “testaferro” camo beneficiario. 6.32. TIPOLOGI En el contexto de la legitimacién de capitales y el financiamiento del terrorismo, se entiende por tipologia la clasificacion y descripcion de ias técnicas utlizadas por las organizaciones delictas para dar apariencia de legalidad a los fondos de procedencia ilcita En el caso del financiamiento del terrorismo, los fondos pueden provenir también de actividades lictas, pero normaimente los terroristas y sus legtmadores igualmente someten dichos fondos a un proceso de legltmacién, generalmente con el fin de ocular la fuente de dichos fondos con el objeto de ‘seguir utlizandolos en el Futur. 6.33, UNIF (UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA): Entidad legalmente facultada para solictar y receptar informacion sobre operaciones o transacciones Inusuales € injustificadas, con ol fin de analizar, archivar y transmitir a los Fiscales de! Ministerio Publico, la informacién financiera que requieran para realizar sus investigaciones; asi como, los Reportes de Actividades Sospechosas (RAS) sobre Legitimacién de Capitales y Financiamiento al Terrorismo (LCIFT) y otros delitos que deben efectuar los Sujetos Obligados y todas aquelias Instituciones. Financieras y empresas regidas por Leyes Especiales. La Unidad Nacional de Inteligencia Financiera (UNIF), fue creada mediante Decreto con Fuerza de la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras N°. 1.526, publicado en la Gaceta Oficial de la Repiblica Bolivariana de Venezuela N°. 5.555 de fecha 13 de noviembre de 2001. VII, ESTRUCTURA ORGANIZATIVA: La Sociedad Nacional de Garantias Reciprocas para la Mediana y Pequefia Industia, S.A (SOGAMPI, S.A.) es una Insttucion de capital mixto, orentada a garantizar al sector fnanciero y entes contratantes, et reembolso oportuno de los crédios otorgados y el feliz término de un contrato adjudicado mediante e! otorgamiento de fianzas y avales a la pequefia y mediana Empresa del pats, ‘con el fin de faciltaries el afianzamiento ante los entes creditcios para que puedan cubrir las APROBADO POR: Junta Riise N° 12018 ao fechas 2070772018, "COMITE DE PREVENCION YGONTROL DE (LOIFT) ©2 MANUAL DE POLITICAS, NORMAS Y aa cone B51 | PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DE & RIESGOS DE LEGITIMACION DE CAPITALES Y B fe) FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO ee ed arorness MOM avorc2016 UNIDAD ADMINISTRATIVA: UNIDAD DE PREVENCION Y CONTROL DE LC/FT ecesidades de apertura, fortalecimiento y crecimiento, a través de una atencién técnico-financiera ‘optima para as! insertarlas y mantenetias en el Aparato Productive de la Nacién, Identfican las necesidades del socio orienténdolo hacia la mejor altemativa posible. Su atencién se encuentra en todo el territorio nacional a través de sus aliados estratégicos. Ofrecen soluciones flexioles para impulsar el desarrollo del proyecto. Su patrimonio se fortalece a través de los afios y con la experiencia ‘Se atienden a Pequefias y Medianas Empresas, constituldas en compafias o Sociedades Andnimas, Cooperativas y Fimas Personales, de los sectores; Manufacturero, Servicios y Comercio (conexos a fa industria manufactura), Turismo y Exportacién. SOGAMPI, SA. esté integrada y administrada por la Asamblea de Accionistas, la Junta ‘Administradora, Presidencia y el Comité Ejecutivo Gerencial La Junta Administradora esta integrada por ocho Directores Principales y sus respectivos Directores ‘Suplentes, quienes podran a su vez constituir uno 0 més comités, a los que podré delegar, cualesquiera 0 todas sus facultades. El Comité Ejecutivo Gerencial esté integrado por los dignatarios de la Gerencia General, Auditoria Intema, Consuitoria Juridica, Gerencia de Planificacién y Presupuesto, Gerencia de Tecnologia de la Informacién, Gerencia de Riesgos, Gerencia de Administracién y Finanzas, Gerencia de Afianzamiento, Gerencia de Recursos Humanos y la Coordinacién de Mercadeo. val. PRODUCTOS QUE OFRECE De acuerdo a lo establecido en el Articulo 10 de la Ley del Sistema Nacional de Garantias Reciprocas Las_sociedades_de_garantias_reciprocas,_nacionales_o_regionales, _sectorlales_o multisectoriales, son institucionales que tienen como objeto qarantizar mediante avales 0 fianzas, el reembolso de los créditos que sean otorgados a sus socios beneficiarios por instituciones financieras 0 entes crediticios publicos 0 privades, ya sean éstos regulados por la Ley General de Bancos y Otras instituciones Financieras, por la Ley del Sistema Nacional de Fades a ‘APROBADO POR: sna Admialsvadora N* 12055 de ecne: 210772018 "SOMITE DE PREVENCION Y.CONTROL 0 teren,MANUAL DE POLITICAS, NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DE RIESGOS DE LEGITIMACION DE CAPITALES Y aaa’ FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO Se f a | areros Boge 20ara0ts JUNIDAD ADMINISTRATIVA: UNIDAD DE PREVENCION Y CONTROL DE LC/FT Ahorro y Préstamo o por cualquier otra ley especial, asi como también, otorgar a dichos socios, fianzas directas para participar en licitaciones y prestarles servicios de asistencia técnica y asesoramiento en materia financiera o de ges Podemos desprender que las fianzas que otorga la institucién pueden clasificarse en 2 tipos: v Fianzas Financieras: Son todas aquellas fianzas otorgadas por Ia institucion que que respalde las obligaciones de pago de dinero en determinado plazo. ¥ Fianzas No Financieras 0 Técnicas: Son todas aquellas fianzas otorgadas por la Institucién para respaldar obligaciones de hacer. Actualmente la institucion emite las siguientes Fianzas: 1. Créditos: Son todas aquellas fianzas otorgadas por la institucion para garantizar el Teembolso de los créditos que sean otorgados a sus socios beneficiarios por instituciones financieras 0 entes crediticios publicos o privados. 2. Bursétil: es la garantia Iiquida emitida por la institucién, quien responde ante el piiblico inversionista por los compromisos asumidos por la PyME (Emisor) en la oferta publica de titulos valores. ‘ 3. Mantenimiento de Oferta: Es tin procedimiento mediante el cual la entidad contratante selecciona, en igualdad de oportunidades entre varias personas invitadas, a la que ofrezca mejores condiciones para contratar. Estas fianzas son necesarias para concursar o presentar ofertas de trabajos, suministro de equipos y/o servicios, elaboracién de proyectos, En caso de que el licitante resulte favorecido con la Buena-Pro, garantiza que firmara el Contrato en las mismas condiciones que lo ofrecido en su presupuesto. 4. Anticipo: La Fianza de Anticipo responde o garantiza fa correcta inversion del dinero anticipado de una obligacién de hacer,o la devolucion del mismo en caso incumplimiento, cubriendo el 100% del monto dado como anticioo. Los anticipos se amortizan con las valuaciones de la obra ejecutada, (documento donde consta las entregas parciales de la obra y se factura el monto que se le va a cobrar al acreedor), de acuerdo al porcentaje ya establecido en el contrato entre Afianzado y Acreedor, hasta '‘APROBADO POR: Jhta’Admiisadora Ne $1218 ae fecha: 210772015, PRE /ENCION Y CONTROLMANUAL DE POLITICAS, NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DE RIESGOS DE LEGITIMAGION DE CAPITALES Y Ls Selick FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO eee sane zr BEM avora0s |UNIDAD ADMINISTRATIVA: UNIDAD DE PREVENGION Y CONTROL DE LC/FT completar el total de los fondos anticipados mediante un descuento porcentual en el monto nominal de cada una de dichas vaiuaciones. 5. Laboral: Cumple con la finalidad de garantizar las obligaciones laborales con los trabajadores de la obra. Garantiza el pago de salarios y prestaciones sociales de los trabajadores, asi como la responsabilidad solidaria del contratista con el Acreedor siempre que Ia obra sea inherente 0 conexa con las actividades del mismo, al igual que todas las obligaciones pagaderas en dinero, incluyendo las costas judiciales que el Acreedor se vea obligado a efectuar como resultado de esa solidaridad establecida en la Ley Organica del Trabajo. 6. Fiel Cumplimiento: Se exige esta fianza para firmar los respectivos Contratos u Ordenes de Compra, 0 una vez firmados, y garantiza que se cumpliré fieimente la ejecucién del contrato que se suscribié, en las condiciones de tiempo, calidad y precio determinados en el mismo. Nos referimos a fiel cumplimiento de hacer o entregar al bien 0 servicio asi como al cumplimiento det pago de obligaciones asumidas. De esta Fianza se pueden desprender las siguientes: a. Contrataciones Publicas y Privadas: Estas Fianzas garantizan al acreedor el ‘cumplimiento de las obligaciones contractuales y/o legales del afianzado, Indemniza al acreedor de los datos y perjuicios que le cause el incumplimiento por parte del afianzado. b. Comerciales: Son aquellas fianzas que garantizan el pago de adquisicion de materia prima, insumos y otros suministros otorgados mediates créditos directos del _proveedor al socio beneficiario, ©. Arendamiento: Gon una fianza de arrendamiento se garantiza el riesgo por incumplimiento en el pago de cénones de su apartamento, casa u oficina, y la sustitucién del depésito, evitandose todos los inconvenientes de administrarlo (apertura de cuenta de ahorro, pago de intereses, devolucién de ése dinero en un lapso determinado, es decir, rendir cuentas por un dinero que no es suyo). Las indemnizaciones por desperfectos o dafios y perjuicios que le puedan ocasionar a su inmueble, y el pago de los servicios publicos o privados, como luz, telefono, agua, etc. ‘APROBADO POR: “ptt Adminisvacora N* {HE20%8 de foona: 21/0772018