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  • RC - 093 2021 CG PDF

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    CCONTRALORIA GENERAL ont, Resolucién de Contralorta No..04 uma 30 NAR 2021 isros: La Hoja lfomatve N° 000002-202-CGIGPREDE y ot ‘MemorandoN* 000085 2021-CGJGPREDE, dela Gareria do Pevancny Decca {nismnatva Nt 0001802021-CQIGIN, dala Gero. Juideo Normatva, de In Conalria (General de ln Repobles ‘CONSIDERANDO: ‘Qu0, confome a atiuo 16 ds Ley N? 27785, Ley Cra Sistema Nacional de Coto y de a Conralorin Gover def Repsien, 9 meat, ‘sta Enid Pecalondors Supertrse eneveira dota de atonemia admins, ture! ‘conticay nancia, que tone por mison dy spervear on efionciay sexe contol ‘Sternansta rents Su stana al forties 9 oraparenca de a exten de at ‘rezades a promlén de valres a responeabidnd dos fconarey services pbc, ‘Si como conto con le Poder dl Estado en a oma de decones yan a cudodanis ara su adecuada paripactn en el contol sci la Ley N° 27785 seh que ot conto! y vercan de eb yo ados dea ‘esi pub, en stein a grado desea, tac, rnspareei eanonia er else Sestne deo cursos y bes del Estado, al core dl cpio de as poms gales }nasmietos de alia planes de asen,evaluand lor eters de adminvacan gerence conta, confines Ge 20 majoramianto 9 rave de In adap de secones pavers {orectvas partons; tndo qu al contel quoeramena es rico exter yu desa010 anstuye un procaso toga y permanent @) ‘ve ssmismo, atl 7 de eter Ley N° 2785 pone ‘42 cono ite compen ae scones cain previ, simula y de vetiieacen, Poser que eaiza a entad suet 8 col, con a rand sus i gesion de us recuse, aggegune wo Denes yopraciones se fel corey efiniemet; EEEEE wean ‘Guo la Ley N 20716, Ley de Cont neo deus ends at Esta, tine por objtoesablocer as nomas para repr Ia eaboracien,sprobect, \npantané,funeonamnt,perecsinamiono y evivscén del confal inlaw en ‘ntidades Gel Estado, con propos do onto foaacr ls sistemas sumistavos ‘peratvs con aclonesyosbcadee cocoa provi, smulneo y poster, cane os ata ‘Ypractoasndotdae ode corupcen,propendindo al Jebico yWarsparent rods tes, abjatvesy melas stlucon = Cleats 10 do cada Lay N° 26798 pvt a BEF contra con dm rept, aay os eoasoad ely a yW- FEISS ean Fr imate ran sama ‘oteonvalintemo on enidaes de Estado, sl como surespecva evanacen, @. fl eeanit EEE nae i i ‘Guo, on dicho marco, mediante Resoucén de Convairia I 148.2018.06, se aprobs la Direcba N" OD 2018-CGINTEG “mpamenlair dal Sitane ‘ie Control tro onl onde dl Esto", cuyafraidad ea logrargue ln iad del Estado inpimorien el Sema ce Conair como una herarsenta de gesten manent, quo conrbwje af cunpimients do oe objetiosintluonles y pomueve wna feston ees, econ, cca yvansparonte;slenomoicad con Rscoluin de Contra frsozneoee, (Que, con Hoisiforatva N* O00002-2021-CGIGPREDE y al ‘Memorando N*000056-2021-CGIGPREDE, a Gereneia 9 Prevoncon y Delos propone "odes ts numerics 73.1 749,7.42y 10, Ano Nt, ApexoN"10yAnaxo 1 Ce 15 Droctva Ni" 00520%6-C0ANTEG “mplementacon del Skioma ge Col Imo ena ‘sidades del Estaaocincrprar en mira los namerles 7 87.6 a Gunn, Sova Stina ‘Sarasin canplriaca Fay a Novera Dagon Carlene Teh, a ‘ambn dojr sn lot su Cua Diposeen Complements Trane yproragar haa 8 ito daha a mes de mayo del presente aro, place qv ono le eniades are abort {Yrogiar ene aplcatvo itrmsic el Sema de Con itero,e Pan de Acton Aral Seen Medass de Conve coesponaene ae 2027 corel cova de otaeor, moje ‘ptmzer y nama ei proceso de inlereracen de Sema ee Contet Iara en ao ‘huades dol stad que Se eneuoiran bj! stance do ctaga Oren ‘Guo, confore ao opinae por la GorncaJuraco Norma rear Hej inertia N*000180-2027-CG/G.N,y do aeverdo 2b expussh en a Hoje Infomatia N° ‘0000692021-CGNORM ie Ia. Subgeronea do, Novmetided er Conta CCuberamera, se considera hrteamente abe In emi da aco esokva para le moateacon ' neaporacon de dpoconos 2 la Dreciva N= 006-20%2CGIINTEG “implomertin dol Soma de Coto rtm on ins eniedes sl Estado tendon © la ropuesta fomolada pri Gorencia do Prevncen y Dateccbn a Yaves dea Hop internat Nooo 2n21-CGIGPREDE y el Momorande N000068-2021-CGIOPREDE. que cueia con Ta conormdea de fs icesontaloria do Gosbon Seaton ntagridsd Pubs De confers con a normatva antes salad. yon veo 66 las acuta provi eno arte 32 dea Lay N° 27785, Ley Orica de Sita Nacional =) ‘de Conoly de Conta General la Rep, meteors Fees Arico 4- Media os pumeraine 733,743, 742y 10,08 ‘nox N° 1, of Angxo NY 10°y a1 Anoxo NTT de ta Docbea N° 006-208-CCONTES “relearn de Sstera de Contain en a ntaades cl Cxtad, praca means Fesolveon de Canalora N° 1a6-2079C6, y modal, conor 3 Ane NT forms A, _.¥ Sina Osposeion Compimartana Fit 'y la Novena, Dayoscan Conglomertars GEESE TR Transtono, ale Drceve Nr 000.2079. CGINTEG “hnplomenain cl Sater Ge Cone FEPEZE cama itiomo on las encades del Elads". apobaca' madris Resolin de Conlon N"t48-201066, 9 moda, coere al Anexo NY 2 fue forma prt iteante 3 a prosonieRasouridn, CCONTRALORIA GENERAL een, Resolucitn de Contralorta ONo..098 Aftioulo_3- Osjar_sin_ofeclo_ In Cuts Disposiion CComplementaa Trensiora dale Gredive N"-ODE-2010CGINTEG “impression dal ‘Sstoma ge Gorvlierno en las eiedes del tad, aot madante Resluin Se Conor W 48-2098.66,y nostra, annem ma tee FREE “nN coe 2o10-CanNTEG Inplomontacen dol Siw do Conlin en ls enicades del ESS Estado eprbeda madonte Resokson de Corrs N"14S2019C6, y mosestn, pare ‘Sabor’ y regia ene plcavo nfomstc dl Sera de Convo ero, Pn Aczon ‘ual ~ Seaton Maddas de Conve coespondone a ao 221 Atcuo 5. Pubes ia presente Rasolucén ono ire fa xPorano, ya su vez ost con sus aren ol Pt dl Estas Porano (309 po), Poa ao ieitonal (wu convaora geo pe) yen is Invanet do To Convabra General de a Artcula La prosant Reso era en vigenda la de — egjsvese, comuniuesoypubliquess. ‘CONTRALORIA GENERAL a; Resolucién de Contralorta ONo..043 24a 6 |ANEXO N+ Modificacién dels numerles 7.4, 7.49,7.4.2y 10, del Anexo N',AnexoN'10y Anexo INV11 de la Drectva N* 006-2018.CGINTEG “Implomentacin del Sistema de Control Intoro en as enidades del Estado", aprobada por Reslucion de contralora 14-2018 COGINTES,y moditistoi 1. ldentear tos productos La idntificactn de os prositos que van 8 sar incoevads eno contol inom ‘pend del instruments de gation con al que sponge le eno 1. Encaso ls ata event con Plan Exatgico Intra (PE, entice ls ‘AcconesEsvatépees tnsituconales que so dorvan de ks debs ‘ExatgccsInsttuconals do Toa! (ies 0 sore Males stegads © Usuarae extomos a la ended) Estas Accones Estatégeas Wstuconsles ‘consliyen os prductos. 2 En aso|a antidad ee parts do uno o varios Programas Presupeaisis seg ‘ampatencia mito goog, pode conedorarla cane de ab, contens ‘nla mat del marce lego de dee programa. Ela ctadscadors Go vals fpueden enter areciamont os reduces (7 ls programas prsupuesles {Ee blenaso sencoe finale enepodos 9 usu extomos a bend Se ‘nnn productos). 3. En caso 1 entad no cuenta con un PEI 0 no sea parte de on programa presupvestal puede Jar algun defo Sweroe documents dees pars In dentifeaein do os peaactos Plan de Dasara ntti {Pan de Dasa Concorase. {Pan Esratégie Install pogo o de Ia ended de provincia © ‘lon, encuye dmto goog se encvetanubcadas. 4 tas documentos de gastn con el que cunt Ia eniad para Kenia sus pret. Es important menctnar que, si una end parca en un Programs Presupvesta ‘hbo voila s erste vnculetn ene os reduce de esto programa con las ‘cones Estratigics Ietvionals (2) PED, de evr que se regis los nee ‘mamas podicios, detito © ue puedan nar denominacanes dias, peo Ehihumeen —feferan al mismo product. Majer dott so prosenta one Axo 3 Eee EEE ewan De oto ada sas AccionesExalgicas Inetcionale estén confomados por més {tun ten o servi al, cada une de eos cosituye un produto que debe Ser femado en cunts en a rez, como se explicate nein on) ‘exon 4 dontifeades los reduc, ésos dan sor rgisades ono plato biomsin ‘fe Sct incyendo e presupueso aignado para su ejecucien, est niacin orm gonerarla list de predutos dea ent ©. Criterio de prioniacion de los productos Las entdasesdeben poner sus produtes fomand come entero @! presinvesto aegnado para su gecioin, deiende noaporar propresivament 616 gst do ‘apes los productos que Benen mayor prasipwost para sy gcveen hasta Ineamorar to dees menconades products ©, Peiodos pra incorporar os productos ala gestion deriesgos {La Conralraestaiace eno apa ints d! SC a orem minima ds resupvesto que dedon incorpo a gostn de riesgo, par paras fomando en ‘yon fgg (el cascade enisedes) ono que so oncuenn oor Le ented debe registrar ene spat informs por cada period, como minim los producios quo carsspondan a pacanie minmo labled poh Conatvia Toman en cuenta al etre de prioiacn ys periods de ncrpracin dos radios aa geet de igo, 50 labore una propunst de prot prozac fa mma qu es expuesta a Tua dee ents quien dee dar su cnormiod ‘aprobciin ates de su reso ene aplcabv foal SCL" 74.1Paso 1: Seguimieno de a EJecuclén del Plan de Aclén Anus €soguininto parte detaminarl estado do eocveisn do ve meds d romedioisn ¥ conte consign one! Plan do Acct Arua, sobre la ase dela romacn y Aocumontacin que propane las panes yundodesargncas del nad qu ‘encuentran eg 6 su jcuctn. El sepuimeta debe eecuarse deforma permanante ‘Yeontna. 1 estado de alecuctn de las medides consionadas en ef Pan de Acsin Anal se oleminaconsderando oe sions artaros CCONTRALORIA GENERAL on os Resoluciin de Contralorta CNo..953:2821 = ae BST SAE Sa TT PR ‘motwretats | remeron nome on de es ess Giana ea Fa COGS CTW MS no implementa | reeacino carl cotonen en! Plan oo Rese fly 1 ‘poring press jecsnan ha case nae ‘Cae BGA Ta Tp BH Te fa Sn cor Enproceso | inamentasen deb modes ce remedann 0 caacotee ot ‘iano SIRT Fa TA em SB GY TREE 0 OT SORTER aH PT ospeany | A006 Ares poder ean pa ase owas oe fs oobtametesusnsoa ave imstion 50 ‘retreat CS SIRT TS SCRE I TOIT Desestimds [© snl conten an Plan Or essn Arua amanso I Lventised debe registrar ena aptcatv femstc dl SC, lost de juin de as ‘madis a decurenacén quel usin, sicomols petiomaceserthada durant 1s fooveon de ne mamas y fas recamandecones de mejor para su epcucin. Esta Infarmacian debe cor remit Is Contras defame somes Condo ago deo intormacn, erp “Sequnionto 6 Pan de Aco Arua ‘ayo formato se aneueta conten en el Anex0 Nebo sor visodo por facionaio cay del gana o unded orginica responsalo doo implementasn del SC! y {sorobado por of Tiiar do a ena, a través del aplcabvo Irmo ol SC Esto ‘lcumento debe sarimpreso ysuscfo per abosfurdorarios, luego dgtalzado (formato POF! y rio af Conair, a waves de efado apc. El prmer sequimient doe sr rite 18 Conta, basta tio la hi dl mes ti uo do cada aa, con hfomacsnobenide hasta el iio da ib del nese fine {cade fo egundo eaguimieno, hasta tine da hab dl mes ener dol aro Sorte, con eformactn abla hasta timo da hab de me de derive de cad ue "7A2 Paso 2 Evaluacin del implementacén del Sistema de Control Intno La evan porto al ended conocer ive de implomentacin de su Sl esta ‘amprnee ef desaroto de ls rogues coneniss ona "Cusstona Ye Evaliacen oa npiementacén de! SCI (prosonado en el Anoxo N° 1), sobre @ based la Informacion que le propoonen sus Gqenas © uniades ornican, segin sus Ccompelanaiasyerbuciores 1a ened dbo efecusr una evauacin somes, al concur primer sami de ‘fo, con base en fa informacion y documents epstada‘n opine saguminto ‘ol Pando Aciin Anual yun evavecbn anual a cant af ae con ermacin (genera por enti hast limo ce hai del mes de dsembre decade fa ‘Las respuesta as proguntasconenicas an el cestonary sus eidentas Se valaran ‘de manera conuna at de mea mpiemertacén moa do los 3 ee Sterminar (ve de madre del SCI. La formula y eres do ceo dela mplenentctn de ‘i, cams nales de madurez so encanta deserios one Anero N” 10 Desaratado ef cvestonars,e parte Evatacin del mpemenacén Sel SCP, cure formato se enoverta corer ono! Anoxo N11, dba sr visa pero funciona @ 90 det Grgane o united oryéns responsable do Ia mplmeniactso del SCI y sora pore Tr dels en, faves dal apeatvo ivomdtic dl SCI. Est Aocumonto debe sar impreso sur par ambos func, uo diptatzed> (formato POF} y emis ala Contato,» través de cago apeatya. €plazo maximo para egstaris evict smastra eso itm ca ht de! mes ce jul cada apo parataevauacén anual Gino aia hab de mes eer dl so ‘gwen €rresutedo dee Evauaotin Anal da Inomentactn de SC permis ientifesr las ‘fiir 6 bs ej Cura Organzacena Gaston de Rieogoey Suzan Par “iporar las dfonecs, la ened debe saber e Pon de Accin Anil ~ Secon Medias de Ramodiac, rule on l numeral 722 de presente Discve nal sunt grfco se muestra an resumen do los pasos que 38 teren qu seguir pra imglomentaro je Superson. bot CCONTRALORIA GENERAL etn, i Resolucitn de Contralorda ONo..0932224:6 “10, ANEXOS wo Anexo N° 10 Motodlogi para eclelo d! Nvel de Moarez ‘anexone 11 |Report de vatuotn de impomentactn del Sitome ‘Canta itome™ Anexo N Ccuesionario de Evaluaci del Implemantacin del Sistema do Control nerno ee [sete alae erst Yara + | Seaaosas | Soon Josey) 97 # | Spuane | ar fectreny 7 2 | Sata | Sen! lecsneny © | Siena | oar foctneny 1 zee 7a Src = Eeiineenen CCONTRALORIA GENERAL Eas aS Sperecom | Sonne | men as ac hn amervar mw] “@ | sroweon? ‘Rap we] te | compen % | Geacens | Comune |rwcsimene) 51 * | Somers | Conca fossa) 51 | ee | SEE, econ] s|mee oe lcs] 1 % Vie” | Rewer lcs] % lime” | Rouse lcsnen| ee SEE ence CCONTRALORIA GENERAL een, ‘Suns caseansoammee() Eo aa ‘romero pecpcin arenes Sit apm merase ot cate Siren wc see eaeeer— FE nena ne fir CCONTRALORIA GENERAL Resolucitn de Contralorta ONo..953:222' worms ounce Note ESTATE ER ‘emanates ae mmeaney | ‘Soctornow mur no ot ee Siero TE SES 2 oR RE SHE ‘moedasteycoge! eater nbn ‘mous y potent saat ovo Fa eS oP ao CCONTRALORIA GENERAL et, Resolucitn de Contralorda ONo...933:222! 6 TE ETSY oS OH ‘SBeasete as cuss ccnp Scmemeetswenencae Sage maar meme | ‘Ponte ht ho gen Seas nant en LE TTT ESSE ‘mpememaser at ht mada at eau on compra oP ‘on simrosuneeraimes agen | “O° | ("festive ‘esas tps Se ‘acest gees os mesa (7 Pave spesbes sv entonds dt Gaiam Regal y Gate Loca = Danton vein Awad ls planeta dl SO sss prepras 9.16 3 posts ‘esponatas, cua caresands, eon spun de Yespinta No Ape cob Sa ‘stn coreperdons™ “Amex n" 10 Metodologia para eieulo del Nivel de Madurez ws {cites para determina e Nivel de Madurer del SCI Consirando oresuitacoabtntso dato def evauactn doa iplomentcin del SCI 30

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