DEBE

VAN

VIENEN DEBE
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 90,000.00
11 INVERSIONES FINANCIERAS 67,000.00
13 CUENTAS POR COBRAR C-R 50,000.00
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL 7,000.00
19 COBRANZA DUDOSA 60,000.00
20 MERCADERIAS 75,000.00
24 MATERIA PRIMA 12,000.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS 11,000.00
33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO 50,000.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES
43 CUENTAS POR PAGAR COM- REL
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
49 PASIVO DIFERIDO
50 CAPITAL
52 CAPITAL ADICIONAL
X/X POR EL REGISTRO DEL INVENTARIO
2
0P.01 12 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA 295,000.00
121 Facturas por cobrar
70 VENTAS
701 Mercadería
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA
4011 IGV
X/X Por la venta de mercadería
3
OP.02 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 5,700.00
636 Servicios básicos
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES 1,026.00
4011 IGV
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
101 Caja
X/X Por la cancelación de servicios básicos
4
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 5,700.00
79 CARGAS IMPUTABLES
X/X Por el destino de la cuenta 63
5
OP.03 10 EFECTIVO 295,000.00
101
12 CUE
121
 X/X
6
OP.04 60
VAN

VIENEN DEBE
603
40
4011
42
421
X/X
7
25
251
61
613
X/X
8
42
421
10
1041
X/X
9
OP.05
10
101
12
121
X/x
 VAN

VIENEN DEBE
VAN
FOLIO N°01
HABER
FOLIO N° 02
HABER

19,000.00
25,000.00
100,000.00
50,000.00
155,000.00
73,000.00

250,000.00

45,000.00

62
63
64
65
6,726.00 66
67
68

5,700.00

295,000.00
FOLIO N° 03
HABER
FOLIO N° 04
HABER