MATEMATICA FINANCIERA

ACTIVIDAD 2

MIRYAM LEON
NRC 1472

BOGOTA 2021
INTRODUCCION:
El Flujo de Caja es un informe financiero que presenta un detalle de los flujos de ingresos y egresos de
dinero que tiene una empresa en un período dado. Algunos ejemplos de ingresos son los ingresos por venta, el cobro de
deudas, alquileres, el cobro de préstamos, intereses, etc. Y como ejemplos de egresos o salidas de dinero, son el
pago de facturas, pago de impuestos, pago de sueldos, préstamos, intereses.

El flujo de caja se caracteriza por dar cuenta de lo que efectivamente ingresa y egresa del negocio, como los
ingresos por ventas o el pago de cuentas (egresos). En el Flujo de Caja no se utilizan términos como “ganancias” o
“pérdidas”, dado que no se relaciona con el Estado de Resultados.
CONCEPTO:
Los flujos de caja son las variaciones de entradas y salidas de caja o efectivo, en un período dado para una
empresa. Se podría decir también que es la acumulación neta de activos líquidos en un periodo determinado y;
por lo tanto, constituye un indicador importante de la liquidez de una empresa. El flujo de caja se analiza a través del
Estado de Flujo de Caja.

1. Diana Lucía solicitó un crédito por $8.000.000, del que debe pagar en 1 año un valor de $9.200.000. Elabore el
flujo de caja desde el punto de vista del prestatario.

2.    Un inversionista compra un lote de terreno por $50.000.000. El dueño está dispuesto a financiarlo con un pago de
contado de $10.000.000; en el mes 6, $20.000.000; en el mes 12, $10.000.000 y en el mes 18, $20.000.000. Construya el
diagrama de flujo de caja del inversionista.

3.    Luis Gómez adquiere un crédito por $20.000.000, para pagar en un año. La tasa de interés es del 1 % mensual.
Grafique el flujo de caja con el monto inicial y final y los intereses pagaderos de forma mensual.

4.    Determine cuál sería el pago de las cuotas bimestrales por un año de un crédito que se adquiere el día de hoy por un
valor de $18.000.000, con una tasa de interés bimestral de 1,5 %. Grafique el flujo de caja, el monto inicial y las 6 cuotas
bimestrales.
RESPUESTAS:
CONCLUSIONES:
El estado de flujos de efectivo es muy importante para toda empresa ya que muestra entradas, salidas y cambio neto en
el efectivo de la diferente actividad es de una empresa durante un período contable, en una forma que concilie los saldos
de efectivo inicial y final.

BIBLIOGRAFIA:
-Matemática financiera
https://economipedia.com/definiciones/flujo-de-caja.html