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UNA EMPRESA
Grupo #11
Natalia Casas Castillo ID: 770066
Yecenia Murcia Florez ID: 766998
Andrés Mauricio Copete ID: 740794
María Alejandra Zabaleta Hernández ID: 736492
Bogotá D.C.
Fecha: Enero 29 de 2021
Actividad Calificable 1 - Presupuestos 2017
La compañía Stanford S. F. se dedica a la producción de alimento para animales domésticos y nos contactó
partiendo del análisis cuantitativo (presupuestos y análisis de costos) de acuerdo con un nuevo producto q
posibles presentaciones, para perros y gatos; por ello, requiero de tu colaboración dado el conocimiento q
para la toma de decisiones e inversión empresarial.
Como primer paso, debemos analizar los datos históricos que nos entregan (mira la guía Excel) y realizar lo
en ventas, costo unitario y total y gastos, culminando con el análisis presupuestal que ya todos conocemos
valides que tu información sea correcta y que entiendes todos los datos, presenta el respectivo presupuest
PD: Recuerda que los datos calculados deben ir formulados, analiza de dónde proviene la información y ha
deben calcular las celdas de color amarillo) para que sean exactos los datos que vamos a sustentar frente a
Consumo en producción
Materiales por kilo producido
Insumo Cantidad
Maíz (gramos) 300.00
Carne de aves deshidratada (kg) 0.08
Cabeza de pescado deshidratada (kg) 0.10
Hígado de ave deshidratado (kg) 0.15
Pulpa de remolacha (kg) 0.30
Levadura de cerveza (gr) 10.00
Aceites vegetales (ml) 10.00
Vitaminas (gr) 50.00
Empaque (EA) 1.00
Producción
Producción Unidades (mes)
Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016 5453
Mano de obra 5 Kg
Total costo MOD producción mensual $ 27,540,000
Total CIF (15% de la MOD) mensual $ 4,131,000
Costo MOD y CIF $ 31,671,000.00
RENTABILIDAD 40%
Consumo en producción
Materiales por kilo producido
Insumo Cantidad
Maíz (gramos) 360.00
Carne de aves deshidratada (kg) 0.15
Hígado de ave deshidratado (kg) 0.05
Pulpa de remolacha (kg) 0.30
Levadura de cerveza (gr) 50.00
Aceites vegetales (ml) 10.00
Huevo en polvo (gr) 50.00
Vitaminas (gr) 30.00
Empaque (EA) 1.00
Producción
Producción Unidades (mes)
Concentrado para perros 7 Kg mensual 2016 4647
RENTABILIDAD
COSTO VENTA
Total cantidad insumo
Precio del insumo Total costo consumo
por presentación
Cantidad Valor Valor
1,800.00 $ 2.00 $ 3,600.00
0.75 $ 1,200.00 $ 900.00
0.25 $ 1,150.00 $ 287.50
1.50 $ 600.00 $ 900.00
250.00 $ 0.50 $ 125.00
50.00 $ 7.00 $ 350.00
250.00 $ 5.00 $ 1,250.00
150.00 $ 30.00 $ 4,500.00
5.00 $ 130.00 $ 650.00
Costo unitario por MP $ 12,562.50
40%
$ 25,332
5
Gastos fijos y
Políticas presupuestales
1) Los gastos deben ser proyectados sobre el último pago + variación del último mes para proyecciones d
2) Para aquellos gastos que NO presenten variaciones, estos se deben incrementar un 12,5% desde enero
Gastos fijos y variables ejecutados en el año 2016
$ 2,244,375 $ 2,244,375
$ 198,431,350 $ 198,453,914
$ 6,241,366 $ 6,267,314
$ 204,672,716 $ 204,721,228
NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 152,501,887 $ 152,501,887
$ 117,703,819 $ 117,703,819
$ 204,672,716 $ 204,721,228
$ 65,532,990 $ 65,484,478
ABC LTDA
Presupuesto de Caja
La empresa ABC LTDA, Quiere preparar un Presupuesto de caja Para los Meses
De Enero, Febrero y Marzo de 2021, las Ventas del Mes de Nov-2020 fueron
Por $150.000, y Diciembre de $220.000, se pronostica ventas Para Enero
De $400.000, Febrero $300.000 y Marzo $200.000
El 20% de las ventas de la empresa se han hecho al contado, el 50%, por Cobrar
Las Cuales se cobran después de Un mes (30) días, y el saldo del 30%, se cobran en
60 días, no Existe Provisión de cartera, al finalizar el Periodo se espera recibir otros
Ingresos Por valor de $30.000.
Relacionemos las Erogaciones realizadas, las compras representan el 70% de las ventas
Mensuales , el 10% de estas compras se Pagan de Contado, el 50%, se paga a 30 días
Y el 40%, se Paga a dos Meses, Mensualmente se paga un arrendamiento de $400, Los
Salarios y pagos laborales suman mensualmente el valor de 7.000 y se incrementan
En Un 5% de las ventas mensuales sumadas al valor fijo, se pagan Impuesto cada 2
Meses por Valor d e $12.000, en el mes de Feb-2020, se compra un activo por valor
de $60.000, y se Pagan Intereses Financieros por valor de $10.000.