AUDITORIA Y CONTROL INTERNO

CASO N° 1
CADENA DE CAFÉS “JOSÉ VALDÉS”

DOCENTE: YALFA YOHANA ARTUNDUAGA

NRC: 11424
MARTHA ISABEL RAMÍREZ LOSADA ID: 468784

CORPORACION UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

FACULTAD CIENCIAS EMPRESARIALES
ADM. EN SALUD OCUPACIONAL
GARZÓN, HUILA
2020
 FORMATO PROGRAMA DE AUDITORÍA
Objetivo del programa: IMPLEMENTAR un buen Sistema General de Calidad en las tiendas José Valdez, para que sea eficaz a la hora de entregar resultados, y cada añ o gozar de un buen Plan anua de auditoria

Alcance del programa: Lograr que las tiendas Josë Valdez gocen de organizació n y cumpliento interno.
Periodo: 8 día habiles
Recursos: Talento humano, contar con todos los jefes de dependencia
Aspectos de seguridad e infraestructura a tener en cuenta: Aplicació n a procesos en enfoque en un sistema de gestió n de la Calidad

PROCESOS AUDITADO ELABORAR Y EJECUTAR ELABORAR INFORME REVISAR INFORME DE AJUSTAR Y APROBAR INFORME DE

AUDITORÍA POR AUDITORÍA ENTRE AUDITOR INTERNO

ENTREGAR PLAN DE
PARTE DEL Y LIDER DE PROCESO (Gestión de
AUDITORÍA AL
RESPONSABLE DEL firmas de lider de proceso y auditor
EQUIPO
AUDITOR
AUDITADO AUDITORÍA DE AUDITORÍA PROCESO lider en informe)
Responsable: Auditor Responsable: Responsable: Auditor Responsable: Líder de Responsable: Líder de proceso y
Interno Auditor Interno Interno proceso y auditados auditor interno
DIAS (3 hábiles) DIA (1 hábil) DIAS (8 hábiles) DIAS (2 hábiles) DIAS (2 hábiles)
INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN

Un proceso Preparar y Lo 14 de 19 de mayo Responsable de Definir el El Revisar Planear Realizar Metodologia a aplicar y
realizar coordinar todas las Plan anual programa documenta desempeñ reunió n con el
vital para la auditoria investigado de lider de
auditorias, preparar de la ció n propia o en los
empresa, que interna Auditoria proceso y
cumpliendo del proceso, indicadore equipo de
es guardado y mayo y liderar reuniones auditoria establece, el demá s temas que se
elabore plan el Có digo de objetivo, documenta s de trabajo para
Etica, de planificacion y Interna ció n de gestió n y confirmar,
de gestion de procedimine revisado por alcance, objetivos,
entrega de conforme a criterios y toda la mapa de
tos y alcance y
Calidad. lineamiento el auditor. 2020 resultados generales la Norma. riesgos. Empresa. riesgos. criterio. consideren necesarios.
s.

Representante de la Direcció n Gerente General Coordinador SIG

1. EL gerente debe comunicar al auditor todo lo
que está pasando

2. Con qué tipo de ejecutivos cuentan las tiendas?

3. El Plan de Gestion de Calidad implantado se
acoje a la Norma

4. Estan las tiendas con buen sistema de riesgos?

5. Todo lo que dice la Norma Iso 9001 del 2015,
está vigente en la empresa.
6.Será que todo marcha también en una empresa
donde hay muchos operarios.
7. Será que un auditor interno sobra enuna
empresa donde parece que todo marcha a la
perfecció n
8. Será que hay que medir los niveles de
desempeñ o de la gerencia hacia abajo?
9. Instalaciones y toda la planta responde a la
normatividad?
1. El auditor aduce que las tiendas José Valdes no cuentan con
un Sistema Integrado de Gestió n acorde a la normatividad

2. El auditor reunió el personal debido para solicitar

informació n y a la vez su respectiva evidencia a través de
documentos y descubrió que existen incoherencias, por lo cual
sugirió realizar los ajustes pertinentes y completar todo lo
necesario para contar con una memoria que certifique su
eficacia.

3. El auditor al reunirse con el lider de operaciones logistica,

este no le sabe dar respuesta a la implementació n del SG-SST,
también habla con un profesional contratado para que de razó n
del tema y este es inexperto y no sabe definir lo cuestionado.

4. La matriz de peligros e identificació n de riesgos está

desactualizada y por tanto no corresponde a la normatividad
vigente.

5. Se presenta en la planta operativa inconvenientes con un

operador de trnsporte, que no lleva los documentos que dicen
sus jefes que porta para cargar y descargar.

Muchos informes se encuentran con dos fechas, Procedimiento

de Control y Registro. Al igual que el COPASO, no hay evidencia
de nada.
1. Se debe implantar el SG-SST, en las tiendas de José Valdez,
acorde a las Iso 9001 del 2015, actualizado.

2. SE sugiere darle un verdadero sentido a la informació n y a

la responsabilidad con respecto a documentació n interna y
externa.

3.Se debe capacitar al lider de operaciones logistica, así

mismo a la mayoria del personal de la empresa.

4. Se debe actualizar la Matriz de riesgos, estudiando y

contratando al personal adecuado para dicho proceso.

5. Se debe revisar que todo el personal administrativo como

operativo porte documentació n verídica.

6. En una empresa de má s de 10 empleados debe estar

presente y vigente el Comité Paritario Ocupacional. Porque
es el organismo que vigila , promociona las normas,
reglamentos y demas disposiciones.

7. Se requiere que la gerencia innove y cree estrategias que

esten estipuladas para un mejor cumplimiento de la norma.