CONTABILIDAD GENERAL

FECHA:

ACTIVIDAD 6 GRUPO 3
INTEGRANTES JEIMMY CUELLAR
ANDREA MARITZA CASTAÑEDA
DIEGI ALEXANDER CARRILLO

LIBR
ELECTRODOM

FECHA CUENTA MAYOR NOMBRE

2/6/2018 1110 BANCOS
2/6/2018 3115 APORTES SOCIALES
2/6/2018 5305 GASTOS BANCARIOS
2/6/2018 2105 CUENTA POR PAGAR AL BANCO
2/17/2018 1435 INVENTARIO DE MERCANCIA
2/17/2018 1105 CAJA
2/23/2018 1330 ANTICIPOS Y AVANCES
2/23/2018 1435 INVENTARIO DE MERCANCIA
3/1/2018 1528 EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN
3/1/2018 1105 CAJA
3/1/2018 1635 LICENCIAS
3/1/2018 1105 CAJA
3/15/2018 1435 INVENTARIO DE MERCANCIA
3/15/2018 2205 PROVEEDORES NACIONALES
3/17/2018 5220 ARRIENDOS
3/17/2018 1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
3/17/2018 1105 CAJA
3/25/2018 1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
3/25/2018 1105 CAJA
TOTALES
CONTABILIDAD GENERAL
FECHA:

ACTIVIDAD 6 GRUPO 3

LIBRO DIARIO
ELECTRODOMESTICOS CARUMA SAS

CONCEPTO
INCENTIVO CAMARA DE COMERCIO
INCENTIVO CAMARA DE COMERCIO
CHEQUERA
CHEQUERA
COMPRA 10 TELEVISORES POR UN VALOR TOTAL DE $8.500.000 AL DISTRIBUIDOR DE SONY EN COLOMBIA,
COMPRA 10 TELEVISORES POR UN VALOR TOTAL DE $8.500.000 AL DISTRIBUIDOR DE SONY EN COLOMBIA,
DEVOLUCION MERCANCIA DEFECTUOSA
DEVOLUCION MERCANCIA DEFECTUOSA
COMPRA DE UN COMPUTADOR HP PROBOOK 4225S
COMPRA DE UN COMPUTADOR HP PROBOOK 4225S
COMPRA UNA LICENCIA DE OFFICE PARA UTILIZAR EN LA EMPRESA
COMPRA UNA LICENCIA DE OFFICE PARA UTILIZAR EN LA EMPRESA
COMPRO A CREDITO 20 EQUIPOS DE TEATRO EN CASA A DISTRIBUCIONES SUPERIOR (REPRESENTANTE DE SAMSUNG)
COMPRO A CREDITO 20 EQUIPOS DE TEATRO EN CASA A DISTRIBUCIONES SUPERIOR (REPRESENTANTE DE SAMSUNG)
CANON ARRENDAMIENTO BODEGA (2 MESES)
CANON ARRENDAMIENTO BODEGA (2 MESES)
CANON ARRENDAMIENTO BODEGA (2 MESES)
PRESTAMOS A EMPLEADOS
PRESTAMOS A EMPLEADOS
CONTABILIDAD GENERAL
FECHA:

DEBE HABER
50,000,000
50,000,000
35,000
35,000
8,500,000
8,500,000
1,700,000
1,700,000
2,600,000
2,600,000
250,000
250,000
15,000,000
15,000,000
1,000,000
1,000,000
2,000,000
300,000
300,000
80,385,000 80,385,000
 LIBRO MAYOR COMPLETO
ELECTRODOMESTICOS CARUMA S
CUENTA: 1105 CAJA

FECHA

2/17/2018
3/1/2018
3/1/2018
3/17/2018
3/25/2018

CUENTA: 1110 BANCOS

FECHA
2/6/2018

CUENTA: 1330 ANTICIPOS Y AVANCES

FECHA

2/23/2018

CUENTA: 1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES

FECHA

3/25/2018
CUENTA: 1435 INVENTARIO DE MERCANCIA

FECHA

2/17/2018
2/23/2018
3/15/2018

CUENTA: 1528 EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN

FECHA

3/1/2018

CUENTA: 1635 LICENCIAS

FECHA

3/1/2018

CUENTA: 1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

FECHA

3/17/2018

CUENTA: 2105 CUENTA POR PAGAR AL BANCO

FECHA

2/6/2018
CUENTA: 2205 PROVEEDORES NACIONALES

FECHA

3/15/2018

CUENTA: 3115 APORTES SOCIALES

FECHA

2/6/2018

CUENTA: 5220 ARRIENDOS

FECHA

3/17/2018

CUENTA: 5305 GASTOS BANCARIOS

FECHA

2/6/2018
 LIBRO MAYOR COMPLETO
ELECTRODOMESTICOS CARUMA SAS
CUENTA: 1105 CAJA

CONCEPTO
COMPRA 10 TELEVISORES POR UN VALOR TOTAL DE $8.500.000 AL DISTRIBUIDOR DE SONY EN COLOMBIA,
COMPRA DE UN COMPUTADOR HP PROBOOK 4225S
COMPRA UNA LICENCIA DE OFFICE PARA UTILIZAR EN LA EMPRESA
CANON ARRENDAMIENTO BODEGA (2 MESES)
PRESTAMOS A EMPLEADOS

TOTALES

CUENTA: 1110 BANCOS

CONCEPTO
INCENTIVO CAMARA DE COMERCIO

TOTALES

CUENTA: 1330 ANTICIPOS Y AVANCES

CONCEPTO

DEVOLUCION MERCANCIA DEFECTUOSA

TOTALES

CUENTA: 1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES

CONCEPTO

PRESTAMOS A EMPLEADOS

TOTALES
CUENTA: 1435 INVENTARIO DE MERCANCIA

CONCEPTO
COMPRA 10 TELEVISORES POR UN VALOR TOTAL DE $8.500.000 AL DISTRIBUIDOR DE SONY EN COLOMBIA,
DEVOLUCION MERCANCIA DEFECTUOSA
COMPRO A CREDITO 20 EQUIPOS DE TEATRO EN CASA A DISTRIBUCIONES SUPERIOR (REPRESENTANTE DE SAMSUNG)

TOTALES

CUENTA: 1528 EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN

CONCEPTO
COMPRA DE UN COMPUTADOR HP PROBOOK 4225S

TOTALES

CUENTA: 1635 LICENCIAS

CONCEPTO
COMPRA UNA LICENCIA DE OFFICE PARA UTILIZAR EN LA EMPRESA

TOTALES

CUENTA: 1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

CONCEPTO

CANON ARRENDAMIENTO BODEGA (2 MESES)

TOTALES

CUENTA: 2105 CUENTA POR PAGAR AL BANCO

CONCEPTO

CHEQUERA
 TOTALES

CUENTA: 2205 PROVEEDORES NACIONALES

CONCEPTO
COMPRO A CREDITO 20 EQUIPOS DE TEATRO EN CASA A DISTRIBUCIONES SUPERIOR (REPRESENTANTE DE SAMSUNG)

TOTALES

CUENTA: 3115 APORTES SOCIALES

CONCEPTO

INCENTIVO CAMARA DE COMERCIO

TOTALES

CUENTA: 5220 ARRIENDOS

CONCEPTO

CANON ARRENDAMIENTO BODEGA (2 MESES)

TOTALES

CUENTA: 5305 GASTOS BANCARIOS

CONCEPTO

CHEQUERA

TOTALES
 DEBE HABER

8,500,000
2,600,000
250,000
2,000,000
300,000

- 13,650,000

DEBE HABER
50,000,000

50,000,000 -

DEBE HABER

1,700,000

1,700,000 -

DEBE HABER

300,000

300,000 -
 DEBE HABER

8,500,000
1,700,000
15,000,000

23,500,000 1,700,000

DEBE HABER

2,600,000

2,600,000 -

DEBE HABER

250,000

250,000 -

DEBE HABER

1,000,000

1,000,000 -

DEBE HABER

35,000
 - 35,000

DEBE HABER

15,000,000

- 15,000,000

DEBE HABER

50,000,000

- 50,000,000

DEBE HABER

1,000,000

1,000,000 -

DEBE HABER

35,000

35,000 -
 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL

EJERCICIO: 2018
ELECTRODOMESTICOS CARUMA SAS

EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja y Bancos 36,350,000 Sobregiros y Pagarés Bancarios
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar 15,000,000
Otras Cuentas por Cobrar 300,000 Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias 21,800,000 TOTAL PASIVO CORRIENTE 15,000,000
Gastos Pagados por Anticipado 2,000,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 60,450,000 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo 2,600,000 TOTAL PASIVO 15,000,000
Activos Intangibles 250,000
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias
Otros Activos 1,700,000 Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 4,550,000
PATRIMONIO NETO
Capital 50,000,000
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO 65,000,000 TOTAL PATRIMONIO NETO 50,000,000