EMPRESA 1 DE ENERO 2016 ZAPATOS PASO A PASO

CAPACIDAD DE LA PLANTA 250,000 UNIDADES DE PRODUCCION

UNIDADES VENDIDAS 54,000

PRECIO DE VENTA $ 72,500
DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
UNIDADES VENDIDAS 2800 4500 3780 4200 3900 6500 4200 4300 2500 7400 6400 3520
VENTAS EN PESOS $ 203,000,000 $ 326,250,000 $ 274,050,000 $ 304,500,000 $ 282,750,000 $ 471,250,000 $ 304,500,000 $ 311,750,000 $ 181,250,000 $ 536,500,000 $ 464,000,000 $ 255,200,000 $ 3,915,000,000

No. SOCIOS APORTE SOCIOS TOTAL CAPITAL PAGADO

CAPITAL PAGADO 5 $ 250,000,000 $ 1,250,000,000
CAPITAL SUSCRITO $ 1,000,000,000

TASA DE INTERES EFF

INVERSION VALOR CUOTA INICIAL AÑO FINANCIADO FORMA DE PAGO VIDA UTIL AÑOS
ANUAL

MAQUINARIA Y EQUIPO $ 275,000,000 $ 75,000,000 10 CUOTA IGUAL TRIMESTRAL 18% 10

CUOTAS IGUALES
CAMIONETAS $ 165,000,000 $ 50,000,000 5 24% 5
MENSUALES

EQUIPOS DE OFICINA Y
$ 20,000,000 5
COMPUTO

MEBLES Y ENSERES $ 18,000,000 5

TOTAL EQUIPOS Y MUEBLES $ 38,000,000 $ 22,000,000 1 AMORTIZACION IGUAL 28%

MES

OBLIGACIONES A CORTO PLAZO $ 16,000,000

STOCK INICIAL MATERIA PRIMA 300

PARES DE ZAPATOS

STOCK PRODUCTO TERMINADO 800 MP/ TOTAL PARES DE COMPRA DE MATERIA PROVEEDORES
ZAPATOS PRIMA INICIAL
PARES DE ZAPATOS
EL PROVEEDOR OTORGO 30% CREDITO 30 DIAS TOTAL DE LA COMPRA 1100 $ 31,322,500 $ 9,396,750
PUESTA EN MARCHA $ 45,000,000
MANEJO DE INV PT STOCK 35% VEN MES

CONDICIONES DE COBRO 60% DE CONTADO 15% 30 DIAS 15% 60 DIAS 10% 90 DIAS 100%
NO CUENTAS POR COBRAR
PRODUCTO NUEVO

MATERIA PRIMA
DESCRIPCION UNID /MEDIDA CANT/PT COST / MP COSTO/ PT
SUELAS U.N 2 $ 850 $ 1,700
MONTURA FORRO O CUERO M2 0.6 $ 29,500 $ 17,700
PUNTERA Y CONTRA FUERTE U.N 4 $ 760 $ 3,040
OJA LATES U.N 8 $ 35 $ 280
HEBILLAS U.N 2 $ 950 $ 1,900
TACON CAUCHO KG 0.15 $ 25,700 $ 3,855
TOTAL COSTO MP/PT $ 28,475

POLITICA DE INVENTARIO MATERIA PRIMA

STOCK MATERIA PRIMA 30% NECESIDADES MISMO MES

DE CONTADO 30 DIAS 60 DIAS

POLITICAS DE PAGO 15% 30% 55%

MANO DE OBRA DIRECTA CANTIDAD PRODUCTO TERMINA HORAS HOMBRE COSTO HORA # DE OPERARIOS COSTO 20 PARES COSTO PAR/MOD
PRODUCCION 20 1 $ 8,500 6 $ 51,000 $ 2,550
INCLUYE 52% PRESTACION 4% PARAFISCALES
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION COTOS PAR/CIF
LUBRICANTE MAQUINARIA / PT 0.015 GALONES COSTO GALON $ 112,500 $ 1,688

GASTO DE ADMINISTRACION CANTIDAD SUELDO PRESTACIONES 52% PARAFISCALES 4%

GERENTE GENERAL 1 $ 6,500,000
GERENTE FINANCIERO 1 $ 3,700,000
JEFE DE SISTEMAS 1 $ 2,900,000
VENDEDORES 4 $ 1,300,000
ASEADORA 1 $ 650,000

COSTO VARIABLE TOTAL/ PT $ 32,713

OTROS GASTOS ADMINISTRACION
SERVICIO MENSUAL DE CONTABILIDAD OUT SOURCING $ 2,350,000
ARRIENDO BODEGA MES $ 8,700,000
SERVICIOS VARIOS MES $ 950,000
PUBLICIDAD PRESUPUESTO AÑO $ 48,000,000
 PROGRAMA DE INGRESOS 2016

PRECIO DE VENTA

DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
VENTAS UNIDADES 2800 4500 3780 4200 3900 6500 4200 4300 2500 7400 6400 3520 54000
VENTAS EN PESOS $ 203,000,000 $ 326,250,000 $ 274,050,000 $ 304,500,000 $ 282,750,000 $ 471,250,000 $ 304,500,000 $ 311,750,000 $ 181,250,000 $ 536,500,000 $ 464,000,000 $ 255,200,000 $ 3,915,000,000
CXC AÑO ANTERIOR 0
CONTADO 60% $ 121,800,000 $ 195,750,000 $ 164,430,000 $ 182,700,000 $ 169,650,000 $ 282,750,000 $ 182,700,000 $ 187,050,000 $ 108,750,000 $ 321,900,000 $ 278,400,000 $ 153,120,000
30 DIAS 15% $ 30,450,000 $ 48,937,500 $ 41,107,500 $ 45,675,000 $ 42,412,500 $ 70,687,500 $ 45,675,000 $ 46,762,500 $ 27,187,500 $ 80,475,000 $ 69,600,000 $ 38,280,000
60 DIAS 15% $ 30,450,000 $ 48,937,500 $ 41,107,500 $ 45,675,000 $ 42,412,500 $ 70,687,500 $ 45,675,000 $ 46,762,500 $ 27,187,500 $ 80,475,000 $ 69,600,000 $ 38,280,000
90 DIAS 10% $ 20,300,000 $ 32,625,000 $ 27,405,000 $ 30,450,000 $ 28,275,000 $ 47,125,000 $ 30,450,000 $ 31,175,000 $ 18,125,000 $ 53,650,000 $ 46,400,000 $ 25,520,000
INGRESOS $ 121,800,000 $ 226,200,000 $ 243,817,500 $ 293,045,000 $ 289,057,500 $ 398,242,500 $ 326,250,000 $ 331,687,500 $ 248,312,500 $ 426,300,000 $ 417,237,500 $ 321,320,000

cuentas por cobrar a 31 de diciembre 2016 $ 271,730,000

 PROGRAMA DE PRODUCCION
STOCK DE PRODUCCION 35%

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBROCTUBRE NOVIEMBRDICIEMBRE
UNIDADES VENDIDAS 2800 4500 3780 4200 3900 6500 4200 4300 2500 7400 6400 3520
INVENTARIO INICIAL 800 980 1575 1323 1470 1365 2275 1470 1505 875 2590 2240
INVENTARIO FINAL 980 1575 1323 1470 1365 2275 1470 1505 875 2590 2240 1232 sera el inventario para el año del año siguiente
NECESIDADES DE PRODUC 2980 5095 3528 4347 3795 7410 3395 4335 1870 9115 6050 2512

INVENTARIO DE PRODUCTO TERMINADO DE 31 DE DICIEM 2016 $ 40,301,800

 PROGRAMA DE MATERIA PRIMA

DESCRIPCION UNID /MEDIDA CANT/PT COST / MP COSTO/ PT PAR % INVENTARIO MP

SUELAS U.N 2.0 $ 850 $ 1,700 5.97% $ 510,000
MONTURA FORRO O CUERO M2 0.6 $ 29,500 $ 17,700 62.16% $ 5,310,000
PUNTERA Y CONTRA FUERTE U.N 4.0 $ 760 $ 3,040 10.68% $ 912,000
OJA LATES U.N 8.0 $ 35 $ 280 0.98% $ 84,000
HEBILLAS U.N 2.0 $ 950 $ 1,900 6.67% $ 570,000
TACON CAUCHO KG 0.2 $ 25,700 $ 3,855 13.54% $ 1,156,500
TOTAL COSTO MP/PT $ 28,475 100.00% $ 8,542,500
STOCK DE INVENTARIO MP 30%
INVENTARIO INICIAL MP EN $ $ 8,542,500

SUELAS DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
NECESIDADES DE PRODUCCION 2,980 5,095 3,528 4,347 3,795 7,410 3,395 4,335 1,870 9,115 6,050 2,512
SUELAS 5,960 10,190 7,056 8,694 7,590 14,820 6,790 8,670 3,740 18,230 12,100 5,024
INVENTARIO INICIAL MP 600 1,788 3,057 2,117 2,608 2,277 4,446 2,037 2,601 1,122 5,469 3,630
INVENTARIO FINAL MP 1,788 3,057 2,117 2,608 2,277 4,446 2,037 2,601 1,122 5,469 3,630 1,507
COMPRAS DE SUELAS 7,148 11,459 6,116 9,185 7,259 16,989 4,381 9,234 2,261 22,577 10,261 2,901

INVENTARIO DE SUELAS A 31 DE DICIEMBRE DE 2014 1,281,120

MONTURA FORRO O CUERO DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOV DIC
NECESIDADES DE PRODUCCION 2,980 5,095 3,528 4,347 3,795 7,410 3,395 4,335 1,870 9,115 6,050 2,512
MONTURA FORRO O CUERO 1,788 3,057 2,117 2,608 2,277 4,446 2,037 2,601 1,122 5,469 3,630 1,507
INVENTARIO INICIAL MP 180 536 917 635 782 683 1,334 611 780 337 1,641 1,089
INVENTARIO FINAL MP 536 917 635 782 683 1,334 611 780 337 1,641 1,089 452
COMPRAS DE MONT FORR O CUE 2,144 3,438 1,835 2,756 2,178 5,097 1,314 2,770 678 6,773 3,078 870

INVENTARIO DE MONTURA FORRO O CUERO A 31 DE DIC DE 2014 $ 13,338,720

PUNTERA Y CONTRA FUERTE DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOV DIC
NECESIDADES DE PRODUC 2,980 5,095 3,528 4,347 3,795 7,410 3,395 4,335 1,870 9,115 6,050 2,512
PUNTERA Y CONTRA FUERTE 11,920 20,380 14,112 17,388 15,180 29,640 13,580 17,340 7,480 36,460 24,200 10,048
INVENTARIO INICIAL MP 1,200 3,576 6,114 4,234 5,216 4,554 8,892 4,074 5,202 2,244 10,938 7,260
INVENTARIO FINAL MP 3,576 6,114 4,234 5,216 4,554 8,892 4,074 5,202 2,244 10,938 7,260 3,014
COMP DE PUNTERA Y CONT FUERT 14,296 22,918 12,232 18,371 14,518 33,978 8,762 18,468 4,522 45,154 20,522 5,802

INVENTARIO DE PUNTERA Y CONTRA FUERTE A 31 DE DIC DE 2014 $ 2,290,944

OJA LATES DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOV DIC
NECESIDADES DE PRODUCCION 2,980 5,095 3,528 4,347 3,795 7,410 3,395 4,335 1,870 9,115 6,050 2,512
OJA LATES 23,840 40,760 28,224 34,776 30,360 59,280 27,160 34,680 14,960 72,920 48,400 20,096
INVENTARIO INICIAL MP 2,400 7,152 12,228 8,467 10,433 9,108 17,784 8,148 10,404 4,488 21,876 14,520
INVENTARIO FINAL MP 7,152 12,228 8,467 10,433 9,108 17,784 8,148 10,404 4,488 21,876 14,520 6,029
COMPRA DE OJA LATES 28,592 45,836 24,463 36,742 29,035 67,956 17,524 36,936 9,044 90,308 41,044 11,605

INVENTARIO DE OJA LATES A 31 DE DIC DE 2014 $ 211,008

HEBILLAS DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOV DIC
NECESIDADES DE PRODUCCION 2,980 5,095 3,528 4,347 3,795 7,410 3,395 4,335 1,870 9,115 6,050 2,512
HEBILLAS 5,960 10,190 7,056 8,694 7,590 14,820 6,790 8,670 3,740 18,230 12,100 5,024
INVENTARIO INICIAL MP 600 1,788 3,057 2,117 2,608 2,277 4,446 2,037 2,601 1,122 5,469 3,630
INVENTARIO FINAL MP 1,788 3,057 2,117 2,608 2,277 4,446 2,037 2,601 1,122 5,469 3,630 1,507
COMPRA DE HEBILLAS 7,148 11,459 6,116 9,185 7,259 16,989 4,381 9,234 2,261 22,577 10,261 2,901

INVENTARIO DE HEBILLAS A 31 DE DIC DE 2014 $ 1,431,840

TACON CAUCHO DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOV DIC
NECESIDADES DE PRODUCCION 2,980 5,095 3,528 4,347 3,795 7,410 3,395 4,335 1,870 9,115 6,050 2,512
TACON CAUCHO 447 764 529 652 569 1,112 509 650 281 1,367 908 377
INVENTARIO INICIAL MP 45 134 229 159 196 171 333 153 195 84 410 272
INVENTARIO FINAL MP 134 229 159 196 171 333 153 195 84 410 272 113
COMPRAS DE TACON CAUCHO 536.10 859 459 689 544 1,274 329 693 170 1,693 770 218

INVENTARIO DE TACON CAUCHO A 31 DE DIC DE 2014 $ 2,905,128

TOTAL DE INVENTARIOS MP A 31 DE DIC DE 2016 $ 21,458,760

 PAGOS DE MATERIA PRIMA

DE CONTADO 30 DIAS 60 DIAS

POLITICAS DE PAG 15% 30% 55%

DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOV DIC TOTAL
COMPRAS SUELAS $ 6,075,800 $ 9,740,150 $ 5,198,430 $ 7,807,590 $ 6,169,980 $ 14,440,650 $ 3,723,850 $ 7,848,900 $ 1,921,850 $ 19,190,450 $ 8,721,850 $ 2,466,020 $ 93,305,520
COMPRA MONTURA FORRO O CUERO $ 63,259,800 $ 101,412,150 $ 54,124,830 $ 81,290,790 $ 64,240,380 $ 150,352,650 $ 38,771,850 $ 81,720,900 $ 20,009,850 $ 199,806,450 $ 90,809,850 $ 25,675,620 $ 971,475,120
COMPRA PUNTERAS Y CONTRA FUERTE $ 10,864,960 $ 17,417,680 $ 9,296,016 $ 13,961,808 $ 11,033,376 $ 25,823,280 $ 6,659,120 $ 14,035,680 $ 3,436,720 $ 34,317,040 $ 15,596,720 $ 4,409,824 $ 166,852,224
COMPRA OJA LATES $ 1,000,720 $ 1,604,260 $ 856,212 $ 1,285,956 $ 1,016,232 $ 2,378,460 $ 613,340 $ 1,292,760 $ 316,540 $ 3,160,780 $ 1,436,540 $ 406,168 $ 15,367,968
COMPRA DE HEBILLAS $ 6,790,600 $ 10,886,050 $ 5,810,010 $ 8,726,130 $ 6,895,860 $ 16,139,550 $ 4,161,950 $ 8,772,300 $ 2,147,950 $ 21,448,150 $ 9,747,950 $ 2,756,140 $ 104,282,640
COMPRA DE TACON DE CACHO $ 13,777,770 $ 22,087,223 $ 11,788,205 $ 17,704,859 $ 13,991,337 $ 32,746,298 $ 8,444,378 $ 17,798,535 $ 4,358,078 $ 43,517,168 $ 19,778,078 $ 5,592,063 $ 211,583,988
TOTAL COMPRA MP $ 101,769,650 $ 163,147,513 $ 87,073,703 $ 130,777,133 $ 103,347,165 $ 241,880,888 $ 62,374,488 $ 131,469,075 $ 32,190,988 $ 321,440,038 $ 146,090,988 $ 41,305,835 $ 1,562,867,460
PAGO AÑO ANTERIOR $ 9,396,750
PAGO DE CONTA 15% $ 15,265,448 $ 24,472,127 $ 13,061,055 $ 19,616,570 $ 15,502,075 $ 36,282,133 $ 9,356,173 $ 19,720,361 $ 4,828,648 $ 48,216,006 $ 21,913,648 $ 6,195,875
PAGO DEL 30% A 30 DIAS $ 30,530,895 $ 48,944,254 $ 26,122,111 $ 39,233,140 $ 31,004,150 $ 72,564,266 $ 18,712,346 $ 39,440,723 $ 9,657,296 $ 96,432,011 $ 43,827,296 $ 12,391,751
PAGO DEL 55% A 60 DIAS $ 55,973,308 $ 89,731,132 $ 47,890,536 $ 71,927,423 $ 56,840,941 $ 133,034,488 $ 34,305,968 $ 72,307,991 $ 17,705,043 $ 176,792,021 $ 80,350,043 $ 22,718,209
PROGRAMA DE PAGOS $ 24,662,198 $ 55,003,022 $ 117,978,617 $ 135,469,813 $ 102,625,751 $ 139,213,706 $ 138,761,380 $ 171,467,196 $ 78,575,339 $ 130,181,293 $ 136,050,703 $ 226,815,192

CUENTAS POR PAGAR 2014 $ 115,460,003

2533000
 PROGRAMA DE MANO DE OBRA DIRECTA

MANO DE OBRA DIRECTA CANTIDAD OPERARIOS HORAS HOMBRE TOTAL HORAS HOM COSTO HORA HOM COSTO 20 PARES COSTO UNID/ PT
PRODUCCION PARES 20 6 1 6 $ 8,500 $ 51,000 $ 2,550
DIA SEMANA MES
HORAS TRABAJA 8 48 192

DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
NECESID DE PRODU 2980 5095 3528 4347 3795 7410 3395 4335 1870 9115 6050 2512 54432 $ 138,801,600
HORAS HOM REQUER 149 254.75 176.4 217.35 189.75 370.5 169.75 216.75 93.5 455.75 302.5 125.6
HORAS CUADRILLA 894 1528.5 1058.4 1304.1 1138.5 2223 1018.5 1300.5 561 2734.5 1815 753.6
COSTO CUADRILLA $ 7,599,000 $ 12,992,250 $ 8,996,400 $ 11,084,850 $ 9,677,250 $ 18,895,500 $ 8,657,250 $ 11,054,250 $ 4,768,500 $ 23,243,250 $ 15,427,500 $ 6,405,600 $ 138,801,600
NUME DE CUADRILLAS
CONTRATO DE CUADRILLAS 1 1 1 1 1 2 1 1 0 2 2 1
 PROGRAMA DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION COTOS PAR/CIF

LUBRICANTE MAQUINARIA / PT 0.015 GALONES COSTO GALON $ 112,500 $ 1,688

DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
NECESIDADES DE PRODUCCION 2980 5095 3528 4347 3795 7410 3395 4335 1870 9115 6050 2512
CIF $ 5,028,750 $ 8,597,813 $ 5,953,500 $ 7,335,563 $ 6,404,063 $ 12,504,375 $ 5,729,063 $ 7,315,313 $ 3,155,625 $ 15,381,563 $ 10,209,375 $ 4,239,000 $ 91,854,000

DEPRECIACION
ACTIVOS FIJOS VALOR VIDA UTIL DEPRECIACION AÑO
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 275,000,000 10 $ 27,500,000
VEHICULOS $ 165,000,000 5 $ 33,000,000
EQUIPOS DE OFICINA $ 20,000,000 5 $ 4,000,000
MUEBLES Y ENSERES $ 18,000,000 5 $ 3,600,000
TOTAL $ 478,000,000 $ 68,100,000

AMORTIZACION DIFERIDOS
OTROS ACTIVOS VALOR VIDA UTIL AMORT DIF
PUESTA EN MARCHA $ 45,000,000 5 $ 9,000,000
 GASTOS PERSONAL ADMINISTRATICO

GASTO DE ADMINISTRACION CANTIDAD SUELDO PRESTACIONES 52% PARAFISCALES 4% TOTAL COSTOS MO ADM OTROS GASTOS ADMINISTRACION VALOR MENSUAL
GERENTE GENERAL 1 $ 6,500,000 $ 3,380,000 $ 260,000 $ 10,140,000 SERVICIO MENSUAL DE CONTABILIDAD OUT SOURCING $ 2,350,000
GERENTE FINANCIERO 1 $ 3,700,000 $ 1,924,000 $ 148,000 $ 5,772,000 ARRIENDO BODEGA MES $ 8,700,000
JEFE DE SISTEMAS 1 $ 2,900,000 $ 1,508,000 $ 116,000 $ 4,524,000 SERVICIOS VARIOS MES $ 950,000
VENDEDORES 4 $ 1,300,000 $ 2,704,000 $ 208,000 $ 8,112,000 PUBLICIDAD PRESUPUESTO AÑO $ 4,000,000 $ -
ASEADORA 1 $ 650,000 $ 338,000 $ 26,000 $ 1,014,000 TOTAL DE GASTOS $ 16,000,000
TOTAL POR MES $ 29,562,000

DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
MANO DE OBRA ADMON $ 29,562,000 $ 29,562,000 $ 29,562,000 $ 29,562,000 $ 29,562,000 $ 29,562,000 $ 29,562,000 $ 29,562,000 $ 29,562,000 $ 29,562,000 $ 29,562,000 $ 29,562,000 $ 354,744,000
OTROS GASTOS DE ADMON $ 16,000,000 $ 16,000,000 $ 16,000,000 $ 16,000,000 $ 16,000,000 $ 16,000,000 $ 16,000,000 $ 16,000,000 $ 16,000,000 $ 16,000,000 $ 16,000,000 $ 16,000,000 $ 192,000,000
TOTAL $ 45,562,000 $ 45,562,000 $ 45,562,000 $ 45,562,000 $ 45,562,000 $ 45,562,000 $ 45,562,000 $ 45,562,000 $ 45,562,000 $ 45,562,000 $ 45,562,000 $ 45,562,000 $ 546,744,000
GASTOS ADMON
 PROGRAMA DE GASTOS FINANCIACION

DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
OBLIGACIONES A COSTO PLAZO
INTERES $ 332,556 $ 304,843 $ 277,130 $ 249,417 $ 221,704 $ 193,991 $ 166,278 $ 138,565 $ 110,852 $ 83,139 $ 55,426 $ 27,713 $ 2,161,612
AMORTIZACION $ 1,333,333 $ 1,333,333 $ 1,333,333 $ 1,333,333 $ 1,333,333 $ 1,333,333 $ 1,333,333 $ 1,333,333 $ 1,333,333 $ 1,333,333 $ 1,333,333 $ 1,333,333 $ 16,000,000
OBLIGACIONES A MEDIANO PLAZO
INTERES $ 2,080,072 $ 2,060,594 $ 2,040,764 $ 2,020,576 $ 2,000,022 $ 1,979,097 $ 1,957,792 $ 1,936,103 $ 1,914,021 $ 1,891,540 $ 1,868,653 $ 1,845,351 $ 23,594,586
AMORTIZACION $ 1,076,851 $ 1,096,328 $ 1,116,158 $ 1,136,347 $ 1,156,901 $ 1,177,826 $ 1,199,130 $ 1,220,820 $ 1,242,901 $ 1,265,382 $ 1,288,270 $ 1,311,572 $ 14,288,487
OBLIGACIONES A LARGO PLAZO
INTERES $ 8,449,327 $ 8,365,017 $ 8,277,145 $ 8,185,560 $ 33,277,049
AMORTIZACION $ 1,995,667 $ 2,079,978 $ 2,167,850 $ 2,259,434 $ 8,502,928
TOTAL INTERES $ 2,412,628 $ 2,365,437 $ 10,767,221 $ 2,269,993 $ 2,221,726 $ 10,538,104 $ 2,124,070 $ 2,074,668 $ 10,302,018 $ 1,974,679 $ 1,924,079 $ 10,058,624 $ 59,033,247
TOTAL AMORTIZACION $ 2,410,184 $ 2,429,662 $ 4,445,159 $ 2,469,680 $ 2,490,234 $ 4,591,137 $ 2,532,464 $ 2,554,153 $ 4,744,084 $ 2,598,716 $ 2,621,603 $ 4,904,339 $ 38,791,415

OBLIGACIONES A CORTO PLAZO OBLIGACIONES A MEDIANO PLAZO OBLIGACIONES A LARGO PLAZO

VALOR OBLIGACION $ 16,000,000 VALOR OBLIGACION $ 115,000,000 VALOR OBLIGACION $ 200,000,000
AMORTIZACION IGUAL $ 1,333,333 CUOTA IGUAL MENSUAL $ 3,156,923 $ 3,156,923 CUOTA IGUAL MENSUAL $ 10,444,994
PERIODO DE TIEM 12 5 años PERIODO DE TIEM 60 MESES 10 años PERIODO DE TIEM 40 MESES
TASA DE INTERS E/A 28% TASA DE INTERS E/A 24% TASA DE INTERS E/A 18%
TASA DE INTERS E/A 2.078% TASA DE INTERS E/A 1.809% TASA DE INTERS E/A 4.225%

PERIOD DE TIEMPO CAPITAL INTERES AMORTIZACION PAGO

0 $ 16,000,000
1 $ 14,666,667 $ 332,556 $ 1,333,333 $ 1,665,889
2 $ 13,333,333 $ 304,843 $ 1,333,333 $ 1,638,176
3 $ 12,000,000 $ 277,130 $ 1,333,333 $ 1,610,463
4 $ 10,666,667 $ 249,417 $ 1,333,333 $ 1,582,750
5 $ 9,333,333 $ 221,704 $ 1,333,333 $ 1,555,037
6 $ 8,000,000 $ 193,991 $ 1,333,333 $ 1,527,324
7 $ 6,666,667 $ 166,278 $ 1,333,333 $ 1,499,611
8 $ 5,333,333 $ 138,565 $ 1,333,333 $ 1,471,898
9 $ 4,000,000 $ 110,852 $ 1,333,333 $ 1,444,185
10 $ 2,666,667 $ 83,139 $ 1,333,333 $ 1,416,472
11 $ 1,333,333 $ 55,426 $ 1,333,333 $ 1,388,759
12 $ - $ 27,713 $ 1,333,333 $ 1,361,046

PERIOD DE TIEMPO CAPITAL INTERES AMORTIZACION PAGO PERIOD DE TIEMPO CAPITAL INTERES
0 $ 115,000,000 0 $ 200,000,000
1 $ 113,923,149 $ 2,080,072 $ 1,076,851 $ 3,156,923 1 $ 198,004,333 $ 8,449,327
2 $ 112,826,821 $ 2,060,594 $ 1,096,328 $ 3,156,923 2 $ 195,924,355 $ 8,365,017
3 $ 111,710,662 $ 2,040,764 $ 1,116,158 $ 3,156,923 3 $ 193,756,506 $ 8,277,145
4 $ 110,574,315 $ 2,020,576 $ 1,136,347 $ 3,156,923 4 $ 191,497,072 $ 8,185,560
5 $ 109,417,415 $ 2,000,022 $ 1,156,901 $ 3,156,923 5 $ 189,142,184 $ 8,090,107
6 $ 108,239,588 $ 1,979,097 $ 1,177,826 $ 3,156,923 6 $ 186,687,811 $ 7,990,621
7 $ 107,040,458 $ 1,957,792 $ 1,199,130 $ 3,156,923 7 $ 184,129,748 $ 7,886,932
8 $ 105,819,639 $ 1,936,103 $ 1,220,820 $ 3,156,923 8 $ 181,463,616 $ 7,778,862
9 $ 104,576,737 $ 1,914,021 $ 1,242,901 $ 3,156,923 9 $ 178,684,849 $ 7,666,227
10 $ 103,311,355 $ 1,891,540 $ 1,265,382 $ 3,156,923 10 $ 175,788,689 $ 7,548,834
11 $ 102,023,085 $ 1,868,653 $ 1,288,270 $ 3,156,923 11 $ 172,770,175 $ 7,426,481
12 $ 100,711,513 $ 1,845,351 $ 1,311,572 $ 3,156,923 12 $ 169,624,139 $ 7,298,959
13 $ 99,376,218 $ 1,821,628 $ 1,335,295 $ 3,156,923 13 $ 166,345,194 $ 7,166,049
14 $ 98,016,771 $ 1,797,476 $ 1,359,447 $ 3,156,923 14 $ 162,927,724 $ 7,027,525
15 $ 96,632,734 $ 1,772,886 $ 1,384,036 $ 3,156,923 15 $ 159,365,878 $ 6,883,148
16 $ 95,223,664 $ 1,747,853 $ 1,409,070 $ 3,156,923 16 $ 155,653,556 $ 6,732,672
17 $ 93,789,107 $ 1,722,366 $ 1,434,557 $ 3,156,923 17 $ 151,784,400 $ 6,575,839
18 $ 92,328,602 $ 1,696,418 $ 1,460,505 $ 3,156,923 18 $ 147,751,786 $ 6,412,380
19 $ 90,841,681 $ 1,670,001 $ 1,486,922 $ 3,156,923 19 $ 143,548,808 $ 6,242,016
20 $ 89,327,865 $ 1,643,106 $ 1,513,816 $ 3,156,923 20 $ 139,168,268 $ 6,064,454
21 $ 87,786,667 $ 1,615,725 $ 1,541,198 $ 3,156,923 21 $ 134,602,664 $ 5,879,391
22 $ 86,217,593 $ 1,587,849 $ 1,569,074 $ 3,156,923 22 $ 129,844,180 $ 5,686,510
23 $ 84,620,138 $ 1,559,468 $ 1,597,455 $ 3,156,923 23 $ 124,884,665 $ 5,485,480
24 $ 82,993,789 $ 1,530,574 $ 1,626,349 $ 3,156,923 24 $ 119,715,628 $ 5,275,957
25 $ 81,338,023 $ 1,501,157 $ 1,655,766 $ 3,156,923 25 $ 114,328,216 $ 5,057,582
26 $ 79,652,308 $ 1,471,208 $ 1,685,715 $ 3,156,923 26 $ 108,713,204 $ 4,829,982
27 $ 77,936,103 $ 1,440,718 $ 1,716,205 $ 3,156,923 27 $ 102,860,976 $ 4,592,767
28 $ 76,188,856 $ 1,409,676 $ 1,747,247 $ 3,156,923 28 $ 96,761,512 $ 4,345,530
29 $ 74,410,006 $ 1,378,072 $ 1,778,851 $ 3,156,923 29 $ 90,404,366 $ 4,087,848
30 $ 72,598,980 $ 1,345,897 $ 1,811,026 $ 3,156,923 30 $ 83,778,652 $ 3,819,280
31 $ 70,755,197 $ 1,313,140 $ 1,843,783 $ 3,156,923 31 $ 76,873,024 $ 3,539,366
32 $ 68,878,065 $ 1,279,790 $ 1,877,132 $ 3,156,923 32 $ 69,675,656 $ 3,247,627
33 $ 66,966,980 $ 1,245,838 $ 1,911,085 $ 3,156,923 33 $ 62,174,224 $ 2,943,562
34 $ 65,021,328 $ 1,211,271 $ 1,945,652 $ 3,156,923 34 $ 54,355,881 $ 2,626,652
35 $ 63,040,484 $ 1,176,079 $ 1,980,844 $ 3,156,923 35 $ 46,207,240 $ 2,296,353
36 $ 61,023,811 $ 1,140,250 $ 2,016,673 $ 3,156,923 36 $ 37,714,346 $ 1,952,100
37 $ 58,970,661 $ 1,103,773 $ 2,053,150 $ 3,156,923 37 $ 28,862,656 $ 1,593,304
38 $ 56,880,375 $ 1,066,637 $ 2,090,286 $ 3,156,923 38 $ 19,637,012 $ 1,219,350
39 $ 54,752,281 $ 1,028,828 $ 2,128,094 $ 3,156,923 39 $ 10,021,615 $ 829,598
40 $ 52,585,694 $ 990,336 $ 2,166,586 $ 3,156,923 40 $ (0) $ 423,380
41 $ 50,379,920 $ 951,148 $ 2,205,775 $ 3,156,923
42 $ 48,134,248 $ 911,251 $ 2,245,672 $ 3,156,923
43 $ 45,847,957 $ 870,632 $ 2,286,291 $ 3,156,923
44 $ 43,520,313 $ 829,279 $ 2,327,644 $ 3,156,923
45 $ 41,150,568 $ 787,177 $ 2,369,746 $ 3,156,923
46 $ 38,737,959 $ 744,314 $ 2,412,608 $ 3,156,923
47 $ 36,281,712 $ 700,676 $ 2,456,247 $ 3,156,923
48 $ 33,781,038 $ 656,248 $ 2,500,674 $ 3,156,923
49 $ 31,235,133 $ 611,017 $ 2,545,905 $ 3,156,923
50 $ 28,643,178 $ 564,968 $ 2,591,955 $ 3,156,923
51 $ 26,004,341 $ 518,086 $ 2,638,837 $ 3,156,923
52 $ 23,317,774 $ 470,356 $ 2,686,567 $ 3,156,923
53 $ 20,582,613 $ 421,762 $ 2,735,161 $ 3,156,923
54 $ 17,797,980 $ 372,290 $ 2,784,633 $ 3,156,923
55 $ 14,962,980 $ 321,922 $ 2,835,000 $ 3,156,923
56 $ 12,076,701 $ 270,644 $ 2,886,279 $ 3,156,923
57 $ 9,138,217 $ 218,438 $ 2,938,484 $ 3,156,923
58 $ 6,146,582 $ 165,288 $ 2,991,635 $ 3,156,923
59 $ 3,100,836 $ 111,177 $ 3,045,746 $ 3,156,923
60 $ (0) $ 56,087 $ 3,100,836 $ 3,156,923
AMORTIZACION PAGO

$ 1,995,667 $ 10,444,994
$ 2,079,978 $ 10,444,994
$ 2,167,850 $ 10,444,994
$ 2,259,434 $ 10,444,994
$ 2,354,887 $ 10,444,994
$ 2,454,373 $ 10,444,994
$ 2,558,062 $ 10,444,994
$ 2,666,132 $ 10,444,994
$ 2,778,767 $ 10,444,994
$ 2,896,161 $ 10,444,994
$ 3,018,514 $ 10,444,994
$ 3,146,036 $ 10,444,994
$ 3,278,945 $ 10,444,994
$ 3,417,470 $ 10,444,994
$ 3,561,846 $ 10,444,994
$ 3,712,322 $ 10,444,994
$ 3,869,155 $ 10,444,994
$ 4,032,614 $ 10,444,994
$ 4,202,979 $ 10,444,994
$ 4,380,540 $ 10,444,994
$ 4,565,603 $ 10,444,994
$ 4,758,485 $ 10,444,994
$ 4,959,515 $ 10,444,994
$ 5,169,037 $ 10,444,994
$ 5,387,412 $ 10,444,994
$ 5,615,012 $ 10,444,994
$ 5,852,227 $ 10,444,994
$ 6,099,464 $ 10,444,994
$ 6,357,146 $ 10,444,994
$ 6,625,714 $ 10,444,994
$ 6,905,628 $ 10,444,994
$ 7,197,368 $ 10,444,994
$ 7,501,432 $ 10,444,994
$ 7,818,343 $ 10,444,994
$ 8,148,641 $ 10,444,994
$ 8,492,894 $ 10,444,994
$ 8,851,690 $ 10,444,994
$ 9,225,644 $ 10,444,994
$ 9,615,397 $ 10,444,994
$ 10,021,615 $ 10,444,994
 PUNTO DE EQUILIBRIO
$ 605,777,247
$ 1,103,8
$ 32,713 =
COSTOS FIJOS $ 605,777,247 1- $ 72,500
CV/PT $ 32,713 (𝐶𝑂𝑆𝑇𝑂𝑆 $ 605,777,247
PV/PT $ 72,500 P.E= 𝐹𝐼𝐽𝑂𝑆)/█(𝑃𝑉−𝐶 $ 39,788
𝑉@)
PUNTO DE EQUILIBRIO $ 15,225

UNIDADES CF CV CT IT VARIACION
0 $ 605,777,247 $ - $ 605,777,247 $ - $ (605,777,247)
2000 $ 605,777,247 $ 65,425,000 $ 671,202,247 $ 145,000,000 $ (526,202,247)
$ 5,000,000,000
4000 $ 605,777,247 $ 130,850,000 $ 736,627,247 $ 290,000,000 $ (446,627,247)
6000 $ 605,777,247 $ 196,275,000 $ 802,052,247 $ 435,000,000 $ (367,052,247) $ 4,500,000,000
8000 $ 605,777,247 $ 261,700,000 $ 867,477,247 $ 580,000,000 $ (287,477,247)
$ 4,000,000,000
10000 $ 605,777,247 $ 327,125,000 $ 932,902,247 $ 725,000,000 $ (207,902,247)
12000 $ 605,777,247 $ 392,550,000 $ 998,327,247 $ 870,000,000 $ (128,327,247) $ 3,500,000,000
15,225 $ 605,777,247 $ 498,058,139 $ 1,103,835,386 $ 1,103,835,386 $ - $ 3,000,000,000
16000 $ 605,777,247 $ 523,400,000 $ 1,129,177,247 $ 1,160,000,000 $ 30,822,753
18000 $ 605,777,247 $ 588,825,000 $ 1,194,602,247 $ 1,305,000,000 $ 110,397,753 $ 2,500,000,000
20000 $ 605,777,247 $ 654,250,000 $ 1,260,027,247 $ 1,450,000,000 $ 189,972,753 $ 2,000,000,000
22000 $ 605,777,247 $ 719,675,000 $ 1,325,452,247 $ 1,595,000,000 $ 269,547,753
$ 1,500,000,000
24000 $ 605,777,247 $ 785,100,000 $ 1,390,877,247 $ 1,740,000,000 $ 349,122,753
26000 $ 605,777,247 $ 850,525,000 $ 1,456,302,247 $ 1,885,000,000 $ 428,697,753 $ 1,000,000,000
28000 $ 605,777,247 $ 915,950,000 $ 1,521,727,247 $ 2,030,000,000 $ 508,272,753
$ 500,000,000
30000 $ 605,777,247 $ 981,375,000 $ 1,587,152,247 $ 2,175,000,000 $ 587,847,753
32000 $ 605,777,247 $ 1,046,800,000 $ 1,652,577,247 $ 2,320,000,000 $ 667,422,753 $-
34000 $ 605,777,247 $ 1,112,225,000 $ 1,718,002,247 $ 2,465,000,000 $ 746,997,753 0 1000
36000 $ 605,777,247 $ 1,177,650,000 $ 1,783,427,247 $ 2,610,000,000 $ 826,572,753
38000 $ 605,777,247 $ 1,243,075,000 $ 1,848,852,247 $ 2,755,000,000 $ 906,147,753
40000 $ 605,777,247 $ 1,308,500,000 $ 1,914,277,247 $ 2,900,000,000 $ 985,722,753
42000 $ 605,777,247 $ 1,373,925,000 $ 1,979,702,247 $ 3,045,000,000 $ 1,065,297,753
44000 $ 605,777,247 $ 1,439,350,000 $ 2,045,127,247 $ 3,190,000,000 $ 1,144,872,753
46000 $ 605,777,247 $ 1,504,775,000 $ 2,110,552,247 $ 3,335,000,000 $ 1,224,447,753
48000 $ 605,777,247 $ 1,570,200,000 $ 2,175,977,247 $ 3,480,000,000 $ 1,304,022,753
50000 $ 605,777,247 $ 1,635,625,000 $ 2,241,402,247 $ 3,625,000,000 $ 1,383,597,753
52000 $ 605,777,247 $ 1,701,050,000 $ 2,306,827,247 $ 3,770,000,000 $ 1,463,172,753
54000 $ 605,777,247 $ 1,766,475,000 $ 2,372,252,247 $ 3,915,000,000 $ 1,542,747,753
56000 $ 605,777,247 $ 1,831,900,000 $ 2,437,677,247 $ 4,060,000,000 $ 1,622,322,753
58000 $ 605,777,247 $ 1,897,325,000 $ 2,503,102,247 $ 4,205,000,000 $ 1,701,897,753
60000 $ 605,777,247 $ 1,962,750,000 $ 2,568,527,247 $ 4,350,000,000 $ 1,781,472,753
103,835,386

CF
CV
CT
IT

10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000

 FLUJO DE CAJA FLUJO DE CAJA

DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
INGRESOS
PROGRAMA DE INGRESOS $ 121,800,000 $ 226,200,000 $ 243,817,500 $ 293,045,000 $ 289,057,500 $ 398,242,500 $ 326,250,000 $ 331,687,500 $ 248,312,500 $ 426,300,000 $ 417,237,500 $ 321,320,000 $ 3,643,270,000
EGRESOS
PAGOS DE MATERIA PRIMA $ 24,662,198 $ 55,003,022 $ 117,978,617 $ 135,469,813 $ 102,625,751 $ 139,213,706 $ 138,761,380 $ 171,467,196 $ 78,575,339 $ 130,181,293 $ 136,050,703 $ 226,815,192 $ 1,456,804,207
MANO DE OBRA DIRECTA $ 7,599,000 $ 12,992,250 $ 8,996,400 $ 11,084,850 $ 9,677,250 $ 18,895,500 $ 8,657,250 $ 11,054,250 $ 4,768,500 $ 23,243,250 $ 15,427,500 $ 6,405,600 $ 138,801,600
COSTOS INDIREC DE FABRICA $ 5,028,750 $ 8,597,813 $ 5,953,500 $ 7,335,563 $ 6,404,063 $ 12,504,375 $ 5,729,063 $ 7,315,313 $ 3,155,625 $ 15,381,563 $ 10,209,375 $ 4,239,000 $ 91,854,000
GASTOS DE ADMON $ 45,562,000 $ 45,562,000 $ 45,562,000 $ 45,562,000 $ 45,562,000 $ 45,562,000 $ 45,562,000 $ 45,562,000 $ 45,562,000 $ 45,562,000 $ 45,562,000 $ 45,562,000 $ 546,744,000
EGRESOS DE OPERACION $ 82,851,948 $ 122,155,084 $ 178,490,517 $ 199,452,225 $ 164,269,063 $ 216,175,581 $ 198,709,693 $ 235,398,758 $ 132,061,464 $ 214,368,106 $ 207,249,578 $ 283,021,792 $ 2,234,203,807
SUPERAVIT O DEFICIT $ 38,948,053 $ 104,044,916 $ 65,326,983 $ 93,592,775 $ 124,788,437 $ 182,066,920 $ 127,540,307 $ 96,288,742 $ 116,251,036 $ 211,931,894 $ 209,987,923 $ 38,298,208 $ 1,409,066,193
SALDO EN CAJA Y BANCOS $ 532,684,250 $ 566,809,490.73 $ 666,059,307.56 $ 716,173,910.73 $ 805,027,012.87 $ 925,103,489.61 $ 1,092,041,167.83 $ 1,214,924,941.26 $ 1,306,584,862.16 $ 1,407,789,796.04 $ 1,615,148,295.38 $ 1,820,590,535.83 $ 1,843,925,780.24

FINANCIACION
INTERESES $ 2,412,628 $ 2,365,437 $ 10,767,221 $ 2,269,993 $ 2,221,726 $ 10,538,104 $ 2,124,070 $ 2,074,668 $ 10,302,018 $ 1,974,679 $ 1,924,079 $ 10,058,624 $ 59,033,247
AMORTIZACION $ 2,410,184 $ 2,429,662 $ 4,445,159 $ 2,469,680 $ 2,490,234 $ 4,591,137 $ 2,532,464 $ 2,554,153 $ 4,744,084 $ 2,598,716 $ 2,621,603 $ 4,904,339 $ 38,791,415

IMPUESTOS
UTILIDADES REPARTIDAS
SALDO EN CAJA $ 566,809,490.73 $ 666,059,307.56 $ 716,173,910.73 $ 805,027,012.87 $ 925,103,489.61 $ 1,092,041,167.83 $ 1,214,924,941.26 $ 1,306,584,862.16 $ 1,407,789,796.04 $ 1,615,148,295.38 $ 1,820,590,535.83 $ 1,843,925,780.24 $ 3,155,167,310.49

$ 1,843,925,780
 ESTADO DE RESULTADOS

VENTAS $ 3,915,000,000
COSTO DE VENTAS $ 1,766,475,000
INV INIC - INV FIN $ (27,048,060)
MATERIA PRIMA $ 1,562,867,460
MOD $ 138,801,600
CIF $ 91,854,000
UTILIDAD BRUTA $ 2,148,525,000

GASTOS DE ADMON $ 546,744,000 $ -

DEPRECIACION $ 68,100,000
AMORTIZACION DE DIFERIDOS $ 9,000,000
UTILIDAD OPERATIVA $ 1,524,681,000

GASTOS DE FINANCIACION $ 59,033,247

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 1,465,647,753
IMPUESTOS 34% $ 498,320,236
UTILIDAD NETA $ 967,327,517

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
EFECTIVO Y EQUIVALENTES
CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIOS DE MATERIA PRIMA
INVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADO
INVERCIONES TEMPORALES
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
MAQUINARIA Y EQUIPO
VEHICULOS
EQUIPOS DE OFICINA
MUEBLES Y ENSERES
DEPRECIACION ACUMULADA
TOTAL DE ACTIVOS FIJOS
OTROS ACTIVOS
PUESTA EN MARCHA
AMORTIZACION DE DIFERIDOS
TOTAL OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA INICIAL
EMPRESA ZAPATOS PASO A PASO
A DICIEMBRE 31 DE 2020
INICIO 2020 PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
$ 532,684,250 OBLIGACIONES A CORTO PLAZO $ 16,000,000
0 PROVEEDORES CUENTAS POR COBRAR $ 9,396,750
$ 8,542,500 IMPUESTOS $ -
$ 26,170,000 SOBREGIROS Y OTROS $ -
TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 25,396,750
$ 567,396,750
PASIVOS A MEDIANO PLAZO Y LARGO PLAZO
OBLIGACIONES A LARGO PLAZO $ 200,000,000
$ 275,000,000 OBLIGACIONES A MEDIANO PLAZO $ 115,000,000
$ 165,000,000 TOTAL PASIVOS MEDIANO Y LARGO PLAZO $ 315,000,000
$ 20,000,000
$ 18,000,000 PATRIMONIO
$ - CAPITAL AUTORIZADO $ 1,000,000,000
$ 478,000,000 CAPITAL POR SUSCRIBIR $ (250,000,000)
UTILIDAD DE EJERCICIO
RECERVA LEGAL 10%
$ 45,000,000 TOTAL PATRIMONIO $ 750,000,000
$ -
$ 45,000,000
$ 1,090,396,750 TOTAL PASIVOS MAS PATRIMONIO $ 1,090,396,750
$ -
 BALANCE EMPRESA PASO A PASO

$ 61,760,560
ACTIVOS INICIO 2020 PARTICIPACION % 2016 PARTICIPACION % VALOR ABSOLUTO FUENTES O USO
ACTIVOS CORRIENTES
EFECTIVO Y EQUIVALENTES $ 532,684,250 0.00% $ 1,843,925,780 0.00% $ - $ -
CUENTAS POR COBRAR 0.00% $ 271,730,000 0.00% $ 271,730,000 $ -
INVENTARIOS DE MATERIA PRIMA $ 8,542,500 0.00% $ 21,458,760 0.00% $ 12,916,260 $ -
INVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADO $ 26,170,000 0.00% $ 40,301,800 0.00% $ 14,131,800 $ -
INVERCIONES TEMPORALES $ - 0.00% 0.00% $ - $ -
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 567,396,750 0.00% $ 2,177,416,340 0.00% $ 1,610,019,590 $ -
0.00% 0.00% $ - $ -
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 0.00% 0.00% $ - $ -
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 275,000,000 0.00% $ 275,000,000 0.00% $ - $ -
VEHICULOS $ 165,000,000 0.00% $ 165,000,000 0.00% $ - $ -
EQUIPOS DE OFICINA $ 20,000,000 0.00% $ 20,000,000 0.00% $ - $ -
MUEBLES Y ENSERES $ 18,000,000 0.00% $ 18,000,000 0.00% $ - $ -
DEPRECIACION ACUMULADA $ - 0.00% $ (68,100,000) 0.00% $ (68,100,000) $ -
TOTAL DE ACTIVOS FIJOS $ 478,000,000 0.00% $ 409,900,000 0.00% $ (68,100,000) $ -
0.00% 0.00% $ - $ -
OTROS ACTIVOS 0.00% 0.00% $ - $ -
PUESTA EN MARCHA $ 45,000,000 0.00% $ 45,000,000 0.00% $ - $ -
AMORTIZACION DE DIFERIDOS $ - 0.00% $ (9,000,000) 0.00% $ (9,000,000) $ -
TOTAL OTROS ACTIVOS $ 45,000,000 0.00% $ 36,000,000 0.00% $ (9,000,000) $ -
0.00% 0.00% $ - $ -
TOTAL ACTIVOS $ 1,090,396,750 0.00% $ 2,623,316,340 0.00% $ 1,532,919,590 $ -
 BALANCE PASO A PASO

PASIVOS PARTICIPACION % INICIO 2020 2016 PARTICIPACION % VALOR ABSOLUTO FUENTES O USO
PASIVOS CORRIENTES
OBLIGACIONES A CORTO PLAZO 0.00% $ 16,000,000 $ - 0.00% $ (16,000,000)
PROVEEDORES CUENTAS POR COBRAR 0.00% $ 9,396,750 $ 115,460,003 0.00% $ 106,063,253
IMPUESTOS 0.00% $ - $ 498,320,236 0.00% $ 498,320,236
SOBREGIROS Y OTROS 0.00% $ - 0.00% $ -
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 0.00% $ 25,396,750 $ 613,780,239 0.00% $ 588,383,489
0.00% $ - 0.00% $ -
PASIVOS A MEDIANO PLAZO Y LARGO PLAZO 0.00% $ - 0.00% $ -
OBLIGACIONES A LARGO PLAZO 0.00% $ 200,000,000 $ 191,497,072 0.00% $ (8,502,928)
OBLIGACIONES A MEDIANO PLAZO 0.00% $ 115,000,000 $ 100,711,513 0.00% $ (14,288,487)
TOTAL PASIVOS MEDIANO Y LARGO PLAZO 0.00% $ 315,000,000 $ 292,208,585 0.00% $ (22,791,415)
0.00% $ - 0.00% $ -
PATRIMONIO 0.00% $ - 0.00% $ -
CAPITAL AUTORIZADO 0.00% $ 1,000,000,000 $ 1,000,000,000 0.00% $ -
CAPITAL POR SUSCRIBIR 0.00% $ (250,000,000) $ (250,000,000) 0.00% $ -
UTILIDAD DE EJERCICIO 0.00% $ - $ 870,594,765 0.00% $ 870,594,765
RECERVA LEGAL 10% 0.00% $ - $ 96,732,752 0.00% $ 96,732,752
TOTAL PATRIMONIO 0.00% $ 750,000,000 $ 1,717,327,517 0.00% $ 967,327,517
0.00% $ - 0.00% $ -
0.00% $ - 0.00% $ -
0.00% $ - 0.00% $ -
TOTAL PASIVOS MAS PATRIMONIO 0.00% $ 1,090,396,750 $ 2,623,316,340 0.00% $ 1,532,919,590

$ - $ -
 RAZONES FINANCIERAS

2020
RAZONES DE LIQUIDEZ
RAZON DE LIQUIDEZ 3.55
INIDICE DE LIQUIDEZ 3.45
CAPITAL DE TRABAJO $ 1,563,636,101.40

RAZONES DE ACTIVIDAD DIAS

ROTACION CxC 14 25
ROTACION DE INV. M.P 104 4
ROTRACION DE INV PT. 53 7
ROTACION DEMORA OPERACIÓN EMPRESARIAL

ROTACION CxP 23

ROTACION DE APALANCAMIENTO
RAZON ENDEUDAMIENTO ACTIVOS 2.90
RAZON ENDEUDAMIENTO PATRIMONIO 1.90
RAZON DE ENDEUDAMIENTO UTILIDADES 1.07

RAZONES DE RENTABILIDAD
RENTABLIDAD SOBRE ACTIVOS ( ROA) 0.37
RENTABILIDAD SOBRE LA INVENCION 1.29