UNIVERSIDAD TENCOLOGICA

INTEGRANTES:
NANCY RAMIREZ ALVARADO
DAMARIS BARROW MARTINEZ
VICTOR MANUEL OSORIO GOMEZ
MARLON ROSALES MARTINEZ
JOSE GERARDO AMAYA

ASIGANTURA:

TRABAJO:

FECHA:
TENCOLOGICA DE HONDURAS

CUENTA
201710040146
201220010201
201910040226
201710020072
201810020186

AUDITORIA FINANCIERA

PLAN DE AUDITORIA

01 DE ABRIL DEL 2021

INTRODUCCION
INTRODUCCION
 FECHA DE EMISIÓN Enero DE 2021
VERSIÓN 1
FORMATO PLAN DE AUDITORÍA
DOCUMENTO CONTROLADO

Objetivo del programa: Evalucion a los procesos operativos.

Alcance del programa: Auditar Las entradas y Salidas de la operaciones de la Empresa.

Periodo: Enero 2021 / Diciembre 2021
Recursos: Maquinas, Sueldos,Viaticos ETC.
Criterios de Auditoría: Politica, Objetivo,Metas.
Aspectos de seguridad e infraestructura a tener en cuenta:

PROCESOS AUDITADO ELABORAR Y ENTREGAR EJECUTAR AUDITORÍA ELABORAR INFORME DE REVISAR INFORME DE AJUSTAR Y APROBAR ENTREGAR INFORME FECHA PLAN DE
INFORME DE AUDITORÍA
ENTRE AUDITOR INTERNO Y
PLAN DE AUDITORÍA AL AUDITORÍA POR PARTE DEL FINAL DE AUDITORÍA A
LIDER DE PROCESO (Gestión
de firmas de lider de proceso y
AUDITADO AUDITORÍA RESPONSABLE DEL PROCESO auditor lider en informe) LÍDERES DE PROCESO MEJORAMIENTO
EQUIPO AUDITOR Responsable: Nancy Responsable: Nancy Responsable: Nancy Ramirez Responsable: Nancy Ramirez Responsable: Nancy Ramirez Responsable: Nancy Responsable: Nancy

Ramirez Ramirez Ramirez Ramirez

DIAS (3 hábiles) DIA (15 hábil) DIAS (8 hábiles) DIAS (2 hábiles) DIAS (2 hábiles) DIAS (1 hábil) DIAS (5 hábiles)
INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN

Revisión de flujos de efectivo Nancy Ramirez, Víctor Jefe de 11/3/2021 11/4/2021 del 3 - 11- 2021. al 30-11- 12/1/2021 11/3/2021 12/11/2021 12/12/2021 12/14/2021 12/16/2021
Osorio, Marlon Rosales,
Damaris Barrow, José de
año 2020 (abril a junio) Amaya contabilidad, 2021
Analisis de flujo de efectivo de Nancy Ramirez. Jefe de control de 11/4/2021 11/5/2021 del 3 - 11- 2021. al 30-11- 12/2/2021 11/4/2021 12/12/2021 12/13/2021 12/15/2021 12/17/2021

la Empresa calidad 2022

Enviar requerimientos de Nancy Ramirez. Jefe de control de 11/5/2021 11/6/2021 del 3 - 11- 2021. al 30-11- 12/3/2021 11/5/2021 12/13/2021 12/14/2021 12/16/2021 12/18/2021 1
1 2
2 /
informacion calidad 2023 / 2
Periodo de recuperacion. Nancy Ramirez. Jefe de calidad. 11/6/2021 11/7/2021 del 3 - 11- 2021. al 30-11- 12/4/2021 11/6/2021 12/14/2021 12/15/2021 12/17/2021 12/19/2021
1 6
/ /
2024 2 2
Entrada y salida de efectivo. Victor Osorio Jefe de 11/7/2021 11/8/2021 del 3 - 11- 2021. al 30-11- 12/5/2021 11/7/2021 12/15/2021 12/16/2021 12/18/2021 12/20/2021 0 0
2 2
1 1
contabilidad, 2025
evaluacion de los estados Victor Osorio Jefe de 11/8/2021 11/9/2021 del 3 - 11- 2021. al 30-11- 12/6/2021 11/8/2021 12/16/2021 12/17/2021 12/19/2021 12/21/2021

financieros. financiación, 2026

Evaluacion de presupuesto de Victor Osorio Jefe de 11/9/2021 11/10/2021 del 3 - 11- 2021. al 30-11- 12/7/2021 11/9/2021 12/17/2021 12/18/2021 12/20/2021 12/22/2021

caja financiación, 2027

Analisis de sensibilidad del Damaris Barrow Jefe de compras, 11/10/2021 11/11/2021 del 3 - 11- 2021. al 30-11- 12/8/2021 11/10/2021 12/18/2021 12/19/2021 12/21/2021 12/23/2021

presupueston de caja. Malcon Zuniga 2028

planeacion financiera a largo Damaris Barrow Jefe de compras, 11/11/2021 11/12/2021 del 3 - 11- 2021. al 30-11- 12/9/2021 11/11/2021 12/19/2021 12/20/2021 12/22/2021 12/24/2021

plazo y a corto plazo. Malcon Zuniga 2029

planeacion financiera a largo Damaris Barrow Jefe de compras, 11/11/2021 11/12/2021 del 3 - 11- 2021. al 30-11- 12/9/2021 11/11/2021 12/19/2021 12/20/2021 12/22/2021 12/24/2021

plazo y a corto plazo. Malcon Zuniga 2029

AUDITOR 1 AUDITOR INTERNO JUNTA FISCALIZADORES / JUNTA DE VIGILANCIA/ COMISARIOS

o DE 2021
1

A PLAN DE

RAMIENTO
sable: Nancy

amirez
(5 hábiles)

1
2
/
2
6
/
2
0
2
1
OMISARIOS