Año 1 Año 2

Unidades producidas queso 72000 kg 77040

Precio $ 14,000 $ 14,700
Materiales de producción X año $ 363,600,000 $ 404,614,080
INGRESOS $ 1,008,000,000 $ 1,132,488,000
Unidades producidas yogurt 90000 lt 96300
Precio $ 10,500 $ 11,025
Materiales de producción x Año $ 130,500,000 $ 145,220,400
INGRESOS $ 945,000,000 $ 1,061,707,500

Ingresos totales $ 1,953,000,000 $ 2,194,195,500

Total materiales de producción $ 494,100,000 $ 549,834,480

Año 1 Año 2
ingresos brutos $ 1,953,000,000 100.0% $ 2,194,195,500
Descuentos $ - 0.0% $ -
Devoluciones $ - 0.0% $ -
Ingresos netos $ 1,953,000,000 100.0% $ 2,194,195,500
Materiales de producción $ 494,100,000 25.3% $ 549,834,480
MO directa $ 101,773,345 5.2% $ 107,521,805
Costo de venta $ 595,873,345 30.5% $ 657,356,285
Utilidad bruta $ 1,357,126,655 69.5% $ 1,536,839,215
Nomina administrativa $ 75,180,039 3.8% $ 79,601,356
Servicios $ 33,600,000 1.7% $ 33,306,000
Alquiler $ 24,000,000 1.2% $ 24,480,000
Papelería $ 2,050,000 0.1% $ 2,050,000
Depreciación $ 21,980,000 1.1% $ 14,780,000
ICA $ 7,812,000 0.4% $ 8,776,782
Gastos de admo y ventas $ 164,622,039 8.4% $ 162,994,138
Utilidad operacional $ 1,192,504,616 61.1% $ 1,373,845,077
Ingresos no operacionales $ 160,000 0.0% $ 160,000
Gasto financiero $ 14,000,000 0.7% $ 12,590,120
UAI-Utilidad antes de impuestos $ 1,178,664,616 60.4% $ 1,361,414,957
Impuesto de renta 31% $ 365,386,031 18.7% $ 422,038,637
Utilidad neta $ 813,278,585 41.6% $ 939,376,321
 Año 3
82432.8
$ 16,023
$ - $ 432,937,066
$ 1,320,820,754
103041
$ 11,576
$ - $ 155,385,828
$ 1,192,828,376

$ 2,513,649,131
$ 588,322,894

Año3 yogurt
100% $ 2,513,649,131 100% queso
0% $ - 0%
0% $ - 0%
100% $ 2,513,649,131 100%
25% $ 588,322,894 23%
5% $ 132,551,035 5%
30% $ 720,873,929 29%
70% $ 1,792,775,202 71%
4% $ 84,287,953 3%
2% $ 33,056,100 1%
1% $ 24,969,600 1%
0% $ 2,050,000 0%
1% $ 24,060,000 1%
0% $ 10,054,597 0%
7% $ 178,478,250 7%
63% $ 1,614,296,953 64%
0% $ 160,000 0%
1% $ 10,898,263 0%
62% $ 1,603,558,690 64%
19% $ 497,103,194 20%
43% $ 1,106,455,496 44%
Ventas anuales PV
90000 $ 10,500
72000 $ 14,000

4500 4.5

YOGURT
900 ml leche 0.9 $ 810
50 g de fruta 4.5 $ 180
1 cultivo de yogurt 3000 $ 60
1 embase 400 $ 400

Costo insumos $ 1,450

QUESO
5 lt de leche 900 $ 4,500
100 g sal 2 $ 200
0,25 pasta de cuajo 1000 $ 250
1 empaque 100 $ 100

costos insumos $ 5,050

Año1 Año 2
papelería X4 años $ 8,200,000 $2,050,000 $2,050,000
Costos insumos total $ 6,500

Año3 Año4
$ 2,050,000 $2,050,000
OPERARIOS Año 1 Año 2 Año 3 (+trabajador x 8 meses)
Cantidad de trabajadores 4 4 4
Salario x T $ 1,362,788 $ 1,444,555 $ 1,531,228
Salario x T Año $ 16,353,450 $ 17,334,657 $ 30,624,560
TOTAL $ 65,413,800 $ 69,338,628 $ 122,498,242
Total gasto de nomina $ 101,773,345 $ 107,521,805 $ 132,551,035

ADMINISTRADOR Año 1 Año 2 Año 3

Cantidad de T 1 1 1
Salario $ 3,179,838 $ 3,370,628 $ 3,572,865
Salario x Taño $ 38,158,050 $ 40,447,533 $ 42,874,385
Total gasto de nomina $ 57,180,039 $ 60,521,356 $ 64,063,153

CONTADOR Año 1 Año 2 Año 3

Cantidad $ 1
Salario $ 1,500,000 $ 1,590,000 $ 1,685,400
Salario x T año $ 18,000,000 $ 19,080,000 $ 20,224,800

Valor inicial Año 1 Año 2 Año 3

Maquinaria $ 120,000,000 $ 12,000,000 $ 12,000,000 $ 12,000,000
Bodega $ 90,000,000 $ 1,980,000 $ 1,980,000 $ 1,980,000
Flota $ 80,000,000 $ 8,000,000 $ 800,000 $ 80,000
Computo $ 50,000,000 0 0 $ 10,000,000
Total dep $ 340,000,000 $ 21,980,000 $ 14,780,000 $ 24,060,000

año 1 Año2 Año3

Energía $ 23,520,000 $ 23,226,000 $ 22,976,100
Otros servicios $ 10,080,000 $ 10,080,000 $ 10,080,000
Total $ 33,600,000 $ 33,306,000 $ 33,056,100
SMMLV
$ 908,525
 OPERARIOS DE PRODUCCIÓN
12 MESES
SMLV $ 1,362,788 $ 16,353,450
AUX. TRANS $ 106,454 $ 1,277,448 $ 1,469,242
PENSION 12% $ 163,535 $ 1,962,414
SALUD 8.5% $ 115,837 $ 1,390,043
ARL 0.52% $ 7,114 $ 85,365
CAJA DE COMPE 4% $ 54,512 $ 654,138
PRIMA 8.33% $ 122,437 $ 1,469,241
CENSANTIA 8.33% $ 122,437 $ 1,469,241
INT/CESANTIA 1% $ 1,224 $ 14,692
VACACIONES 4.17% $ 56,828 $ 681,939
TOTAL $ 2,113,164 $ 25,357,971

VALOR TOTAL X 4 OP DE PRODUC $ 101,431,885

trabajador 8 meses $ 18,935,862

Operarios Año 1 Año2 Año 3
$ 101,773,345 $ 107,521,805 $ 132,551,035

Administrador Año 1 Año 2 Año 3

$ 57,180,039 $ 60,521,356 $ 64,063,153
 AMORTIZACIÓN

PRÉSTAMO $ 70,000,000 p
Tasa de Interés EA 20% i
Cuotas 6N

Cuota fórmula $ 21,049,402 Cuota fija

AÑO CUOTA ABONO I ABONO K

0
1 $ 21,049,402 $ 14,000,000 $ 7,049,402
2 $ 21,049,402 $ 12,590,120 $ 8,459,283
3 $ 21,049,402 $ 10,898,263 $ 10,151,139
4 $ 21,049,402 $ 8,868,035 $ 12,181,367
5 $ 21,049,402 $ 6,431,762 $ 14,617,640
6 $ 21,049,402 $ 3,508,234 $ 17,541,169
$ 56,296,413
 (P*i)
(P*i)/(1-(1+i)^-N)
(1-(1+i)^-N)
$ 16,696,593

SALDO
$ 70,000,000
$ 62,950,598
$ 54,491,315
$ 44,340,176 (P*i)
$ 32,158,809 (1-(1+i))^-N)
$ 17,541,169
$ (0)