ENTIDADES FINANCIERAS

Se define como entidad financiera a aquella agrupación que se dedica

a ofrecer servicios financieros, esta a su vez realiza actividades bancarias de
intermediación financiera, seguros, inversión en valores, entre otros, además
pueden prestar servicios a personas naturales o jurídicas y sus ganancias se
basan en comisiones, intereses o tasas que cobran por las actividades que
realizan; para que una entidad financiera tenga lugar, debe existir en primera
instancia un sistema financiero en el cual pueda actuar, intermediando entre
quienes tienen unidades de ahorro (prestamistas) y quienes tienen unidades
de consumo (prestatarios).

Las principales características de una entidad financiera son:

 Las entidades financieras suelen estar reguladas estrictamente,

esto se debe a lo delicado de sus funciones y a los problemas que le
puede generar a un país un mal manejo de entidades financieras
(quiebra de un banco, por ejemplo).

 Existe poca diferenciación. Los servicios financieros que

ofrecen las entidades suelen ser muy similares entre sí, por ello
compiten en la tasa de interés y las comisiones que cobran (aunque
estas también suelen estar reguladas).

 Aportan un gran valor a la economía. La actividad de

intermediación resuelve un gran problema de ineficiencia en los
mercados, al lograr satisfacer la demanda de quienes requieren
financiamiento.
Funciones de una Entidad Financiera

Las entidades financieras tienen funciones pasivas y activas:

Pasivas

 Recibir depósito de dinero, las personas pueden depositar su

dinero en una cuenta bancaria, la cual puede ser de ahorro o corriente.
 Emiten y colocan acciones emitidas para aumentar el capital, la
emisión de acciones es un mecanismo que utilizan las empresas para
financiarse; dicha emisión se realiza a través de entidades financieras,
las cuales también pueden emitir sus propias acciones.
 Emiten y colocan cédulas hipotecarias y deuda con el objetivo
de cubrir necesidades de financiamiento.
 Pueden contraer créditos con el Banco Central del país o con
otras entidades financieras del país o del extranjero.

Activas

 Otorgar créditos: al otorgar el financiamiento, cobran una tasa

de interés que representa su ganancia.
 Realizar giros: realizar operaciones con otras entidades
financieras.
 Mantener operaciones de tarjetas de crédito o débito de las
personas que tienen cuentas en la entidad.
 Realizar operaciones de cambio de monedas: pueden comprar
o vender una moneda a cambio de otra (Forex).
 Realizar operaciones con activos financieros: pueden comprar
títulos en el mercado de valores, oro, plata o metales preciosos
(generalmente son títulos respaldados en estos valores).
Tipos de Entidades Financieras

Las entidades financieras pueden ser de crédito o de servicios de

inversión y actividades aseguradoras.

Entidades de Crédito:

Las entidades de crédito son aquellas capaces de recibir fondos de

quienes tienen excedentes de ahorro y prestárselos a quienes tienen un
déficit de dichos fondos, con la promesa de pagarlos a quienes están
prestando el dinero, además realizan actividades tales como otorgar
préstamos o hipotecas, prestar servicios de pago, tarjetas de débito o crédito
o cheques, asesorar a empresas sobre estructura de capital, fusiones o
adquisiciones, participar en la emisión de valores, alquilar cajas fuertes, entre
otros.

Sus servicios son muy variados y suelen estar basados en la

intermediación financiera. Por lo tanto, las entidades financieras de crédito
son aquellas que intervienen en el mercado con el objetivo de emparejar los
déficits con los superávits, obteniendo una ganancia por esa intermediación.

Entidades de Servicios de Inversión y Aseguradores:

Estas entidades tienen actividades que no están relacionadas a la

actividad crediticia, es decir que no se encargan de prestar dinero. Su
función es prestar servicios, tales como crear un fondo de pensión de una
persona u ofrecer pólizas de seguro a personas o empresas, agencias de
valores o sociedades de corretaje.
 Entre los principales tipos de entidades financieras se distinguen en
los siguientes:

 Bancos: Es una entidad financiera privada de gran tamaño,

que generalmente cotiza en bolsa.

 Caja de ahorros: También es de carácter privado, pero está

gestionada por organismos públicos, estando obligada a destinar una
parte de sus dividendos a fines sociales.

 Cooperativa de Crédito: Es una entidad financiera con el

objetivo social de servir a las necesidades de los socios cooperativistas,
los cuales son los propietarios de la misma.

 Establecimiento Financiero de Crédito: Este tipo de entidad

financiera se dedica a conceder préstamo personales e hipotecas.

 Entidad Aseguradora: Entidad financiera que se encarga de

soportar los riesgos a que están sometidos los particulares.

Instrumentos Financieros

Existe una infinidad de instrumentos financieros empleados por las

entidades financieras, siendo los más comunes los siguientes:

 Préstamo: Entregar al cliente una cantidad de dinero, que

deberá ser devuelto junto con los intereses devengados, después de un
plazo determinado.
  Crédito: Poner a disposición del cliente fondos hasta un límite y
plazo determinado, percibiéndose periódicamente los intereses sobre
las cantidades dispuestas.

 Descuento: Abonar el importe de un título de crédito no

vencido (generalmente letras de cambio) tras descontar las comisiones
e intereses derivados del tiempo entre el anticipo y el vencimiento del
crédito.

 Garantía o Reafianzamiento: Facilitar el acceso de pymes al

crédito, mediante la prestación de garantías por aval y el
refinanciamiento.

 Hipoteca: Conceder al cliente un préstamo, dónde existe la

garantía de un inmueble en caso de incumplimiento.

 Leasing: Préstamo de un bien que puede ser mueble o

inmueble con una opción de compra al término de la cesión que el
cliente elegirá si efectuar o no.
 CONCLUSIÓN

Para concluir podemos decir que las entidades financieras son

instituciones que realizan operaciones de intermediación financiera y sus
principales entes financieros son los bancos de intermediación, de inversión,
o los que cumplen ambas funciones, las cajas de ahorros y las compañías de
seguros.

Los servicios de intermediación brindados por las entidades

financieras se basan primariamente en la captación de fondos (operaciones
pasivas) y la posterior distribución de dichos fondos (operaciones activas),
logrando así un beneficio (diferencia entre el tipo de interés al que pide y
presta dinero).

En la actualidad, existe una crisis financiera, los límites por servicios

interbancarios han aumentado considerablemente (riesgo de crédito), lo que
ha limitado el uso de estos servicios prácticamente a operaciones
interbancarias. Por otro lado, las entidades financieras también obtienen
beneficios por las comisiones en otros servicios (operaciones neutras) y
estas a su vez, establecen una tasa elevada a los medios de pago ofrecidos
por las entidades financieras (tarjetas, cheques, transferencias, adeudo por
domiciliación) para así obtener fluidez bancaria.
 REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS

o Sánchez Galán, J. (2016), Entidad financiera, Economipedia.com

Disponible en: https://economipedia.com/definiciones/entidad-
financiera.html

o López Pascual J. y González A. (2020), Entidad financiera,

Enciclopedia Económica.
Disponible en: https://enciclopediaeconomica.com/entidad-financiera/

o Finanzas para Mortales (s/f), Entidad financiera, Wiki-finanzas.com

Disponible en: http://wiki-finanzas.com/index.php?
seccion=Contenido&id=2011C065

o Iahorro (s/f), Definición de entidad financiera, Iahorro.com

Disponible en: https://www.iahorro.com/diccionario/palabra/entidad-
financiera