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Programa de entradas de efectivo proyectadas para Coulson Industries (en $)
Mayo Junio Julio Agosto
Ventas pronosticadas 300000 290000 425000 500000
Ventas en efectivo (0.09) 27000 26100 38250 45000
Recaudación de C/C
Después de 1 mes (0.75) 225000 217500 318750
Después de 2 mes (0.13) 39000 37700
Otras entradas de efectivo
Total de entradas de efectivo 27000 251100 294750 401450

Programa de desembolsos de efectivo proyectados para Coulson Industries (en miles de $)

Mayo Junio Julio Agosto
Compras (0.60 ventas) 174000 255000 300000 360000
Compras en efectivo (100%) 174000 255000 300000
Pagos de C/P:
Sueldos y salarios (6% Vent. Esp.) 18000 17400 25500 30000
Pagos de renta (2% Vent. Esp.) 6000 5800 8500 10000
Pagos de Publicidad (3% Vent. Esp.) 9000 8700 12750 15000
Gastos de Investigacion (12% Vent. Esp.) 60000
Prepago de Seguro
Desembolsos en activos fijos 15000 20000
Pagos de impuestos
Saldo de Efectivo Inicial en julio es de 15000
Saldo de Efectivo Meta es de 15000
Total de desembolsos en efectivo 33000 205900 316750 435000

Presupuesto de caja de Coulson Industries (en miles de $)

Mayo Junio Julio Agosto
Total de entradas de efectivo 27000 251100 294750 401450
Menos: Total de desembolsos de efectivo 33000 205900 316750 435000
Flujo de efectivo neto -6000 45200 -22000 -33550
Más: Efectivo inicial 15000 -7000
Efectivo final -6000 45200 -7000 -40550
Menos: Saldo de efectivo mínimo 15000 15000 15000 15000
Financiamiento total requerido (documentos
por pagar) 21000 -30200 22000 55550
Saldo de efectivo excedente (valores negociables)
Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
600000 625000 650000 700000
54000 56250 58500 63000

375000 450000 468750 487500

55250 65000 78000 81250

484250 571250 605250 631750

Setiembre Octubre Noviembre Diciembre

375000 390000 420000
360000 375000 390000 420000

36000 37500 39000 42000

12000 12500 13000 14000
18000 18750 19500 21000
72000 75000 78000 84000
24000
25000 30000 35000 40000
40000 45000

563000 548750 574500 690000

Setiembre Octubre Noviembre Diciembre

484250 571250 605250 631750
563000 548750 574500 690000
-78750 22500 30750 -58250
-40550 -119300 -96800 -66050
-119300 -96800 -66050 -124300
15000 15000 15000 15000

134300 111800 81050 139300