Actividad 2.

análisis del sistema de administración del riesgo y lavado de activos y financiación

del terrorismo-SARLAFT

Isabella Julieth Aguilar Buitrago

Servicio Nacional de aprendizaje (SENA)

2021
Caso a solucionar:

Armando Paredes Segura es un cliente del Banco Coralina de Mar, propietario de la

Droguería de la región, la cual, es la única que funciona en la zona influencia de la
sucursal donde labora; se encuentra vinculado desde hace aproximadamente cinco años
al banco, durante este tiempo ha mantenido un promedio en su cuenta corriente de dos
millones de pesos mensuales y el volumen de consignaciones no supera los 20 millones
por mes.

A partir de ese tiempo, el señor Paredes Segura empieza a incrementar sustancialmente

los recursos consignados en su cuenta corriente llegando a cifras de más de cien
millones de pesos semanales y a recibir consignaciones considerables de otras ciudades
en las cuales no tienen ninguna actividad económica conocida. El Aprendiz en su rol de
funcionario deberá tomar el lugar del gerente por un tiempo, ya que el gerente en
propiedad sufrió un accidente y lo incapacitaron por 180 días, tiempo que tendrá que
asumir y resolver la situación de Armando Paredes.

En su nuevo cargo de gerente encargado, deberá indicar las acciones que va a tomar,
argumentando las decisiones a través de los siguientes interrogantes:

 ¿Es prudente cancelar la cuenta bancaria al señor Paredes inmediatamente?

 ¿Se aseguraría antes sobre la procedencia en el aumento de los ingresos del
cliente sin que él sospeche nada?
 ¿Cómo tomaría medidas para que el cliente no se entere?
 ¿Llamaría al señor Paredes y lo enfrentaría directamente?
 ¿Considera necesario avisar a las autoridades?

solución del caso:

Como gerente encargado, lo primero a tener en cuenta es dejarle claro a mi grupo

de trabajo que se debe tener precaución con respecto a los temas financiero, es muy
importante hacer relevancia a la necesidad de conocer acerca de los clientes pues
estos son el objetivo principal de la organización.
Referente al caso del señor Armando Paredes, trataría de conocer la documentación
completa de este, analizaría sus preferencias en compras, sus hábitos de consumo ya
que es el proceso más adecuado para estos casos cuando el cliente tiene movimientos
poco comunes en sus cuentas financieras que puedan generar aprensión o llamar la
atención en forma negativa.

Para salvaguardar la imagen de nuestro banco, se debe ser responsable y tratar de

detectar este tipo de accionar sospechoso, me pondría en función de saber
exactamente a que se dedica el señor Armando y de donde proviene su principal
fuente de ingresos, además de indagar sobre inversiones futuras pues genera
desconcierto el hecho de que su operación financiera haya presentado un
incremento significativo bastante inusual en tan poco tiempo. Partiendo de este
análisis, se tratará de hallar explicaciones razonables acerca de esta situación
sospechosa y al no encontrar una respuesta clara se tendrá que reportar a la unidad
de análisis financiero.

Debe ser reportado a la unidad de información de análisis financiero al Señor

Armando Paredes, por ser una situación sospechosa, como gerente, envío la solicitud
de ROS a la UIAF, que es la autoridad competente para investigar al usuario y
determinar si este usuario tiene que ver directamente con el lavado de activos o con
la financiación del terrorismo.

Las autoridades están en la obligación de hacer el acompañamiento de la

investigación para que así se pueda tener la seguridad de tomar la mejor decisión;
La cancelación de la cuenta se debe de realizar en el momento que al cliente se le
aprueben hechos que identifiquen que los dineros depositados en el banco no son de
carácter legal.

 ¿Es prudente cancelar la cuenta del cliente?

No, no seria prudente cancelar la cuenta sin tener una razón válida para hacerlo,
recordemos que tenemos simplemente hipótesis y para esto se debe seguir un protocolo
teniendo presente el hecho de iniciar una investigación acerca de la procedencia y
legalidad del dinero, validada esta información, se define si se cancela o no , además de
comunicar a las autoridades, tener en cuenta estos mecanismos del SARLAFT nos
permitirá tomar una decisión acertada del caso en observación.

 ¿Se aseguraría antes sobre la procedencia en el aumento de los ingresos del

cliente sin que él sospeche nada?

Si, trataría de investigar sobre el origen de los ingresos del cliente, pero considero que no
es necesario, pues simplemente al notar irregularidades en sus operaciones financieras, si
noto irregularidades en las transacciones del cliente remitiría la solicitud de ROS a la
UIAF que es la autoridad competente para que hagan investigación de este usuario y
determine su situación ya sea que tenga que ver con el lavado de activos o financiación
del terrorismo. lo anterior teniendo en cuenta que el ROS no genera ningún tipo de
responsabilidad, ni para el funcionario, ni para la entidad, conforme a lo contemplado
en los articulos 40 & 42 de la Ley 190 de 1995, que está enmarcado bajo el estatuto
orgánico del sistema Financiero (EOSF).

 ¿Cómo tomaría medidas para que el cliente no se entere?

Intentaría investigar con un tercero (amigo del cliente) de esta manera evito que el cliente
se entere que lo estamos investigando para reconocer el origen de sus fondos, de igual
manera estaría atenta a la cantidad de personas que llegan a comprar en su droguería,
además revisaría a ver si en el último mes el señor Armando ha hecho algún contrato con
cierto seguro médico para proveer los medicamentos a sus afiliados el cual lo haya
beneficiado de una Buena suma económica.

 ¿Llamaría al señor Paredes y lo enfrentaría directamente?

Sí, el señor Paredes, debe explicar el origen de estos pagos y rendir descargos, porque
como todo el mundo tiene derecho a defenderse, y si el trámite no es bueno, entraremos
en juicios. Los derechos básicos de los consumidores financieros no son absolutos, deben
apoyarse en el valor superior que persigue el estado en la lucha contra el lavado de
activos y el financiamiento del terrorismo para hacer concesiones.

 ¿Considera necesario avisar a las autoridades?

Lo más importante es seguir un proceso, antes de notificar a las autoridades, se debe

verificar la información del cliente al momento de abrir la cuenta corriente y confirmar
los datos.