COMERCIAL WEHBE, C.A.

Fecha: 25/10/2018 Hora: 07:47:41 pm

Plan de cuentas
Código Descripción Monet Tipo de ajuste ISLR

1 ACTIVO
11 ACTIVO CIRCULANTE
110 CAJA CHICA
1101 CAJA CHICA
1101001 CAJA CHICA
111 CAJA Y BANCOS
1111 CAJAS
1111001 CAJA CHICA Si
1111002 CAJA PRINCIPAL Si
1111003 CAJA DE COBRANZAS Si
1111004 FONDOS DE CAJAS Si
1111005 FONDOS DE SENCILLO Si
1111006 CAJA DE PAGOS Si
1112 BANCOS
1112001 BANCO PLAZA CTA CTE X Si
1112002 CORP BANCA CTA CTE X Si
1112003 BANCO MERCANTIL CC X Si
1112004 BANCO PROVINCIAL Si
1112005 BANCO CORP BANCA X Si
1112006 BANCO CARIBE CTE X Si
1112007 BANCO PLAZA CTA CTE X Si
1112008 BANCO EXTERIOR X Si
1112009 BANCO CORP BANCA X Si
1112010 BANCO CARIBE X Si
1112011 BANCO CORP BANCA X Si
1112012 BANCO CARIBE X Si
1112013 BANCO MERCANTIL X Si
1112014 BANCO CORP BANCA X Si
1112015 BANCO CARIBE X Si
1112016 BANCO PLAZA X Si
1112017 BANCO MERCANTIL X Si
1112018 BANCO BANESCO X Si
1112019 BANCO MERCANTIL X Si
1112020 BANCO PROVINCIAL X Si
1112021 BANESCO CTA X Si
1112022 BANCO PROVINCIAL X Si
1112023 BANCO BANESCO CTA X Si
1112024 BANCO PLAZA CTA X Si
1112025 BANCO PROVINCIAL Si
1112026 BANCO MERCANTIL X Si
1112027 BANCO MERCANTIL Si
1112028 BANESCO CTA. X Si
1112029 CORP BANCA X Si
1112030 BANESCO X Si
1112031 CARIBE-CONC X Si
1112032 CARIBE X Si
1112033 PROVINCIAL X Si
1112034 MERCANTIL X Si
1112035 CORP BANCA X Si
1112036 CORPBANCA Si
1112037 BANCO INDUSTRIAL DE VENEZUELA Si
1112038 BANCO BANESCO Si
1112039 BANCARIBE X Si
1112040 MERCANTIL X Si
1112041 BANESCO X Si
1112999 BANCOS Si
112 EFECTOS POR COBRAR
1121 EFECTOS POR COBRAR
1121001 EFECTOS POR COBRAR CLIENTES Si
1122 EFECTOS POR COBRAR DESCONTADOS
1122001 EFECTOS POR COBRAR DESCONTADOS Si
113 CUENTAS POR COBRAR
1131 CUENTAS POR COBRAR
1131001 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES Si
1132 CUENTAS POR COBRAR EMPLEADOS
1132001 ANTICIPO NOMINA Si
1132002 PRESTAMOS PERSONALES Si
1132003 ANTICIPO PRESTACIONES SOCIALES Si
1132004 FALTANTE DE CAJA Si
1132005 POLIZA DE SEGURO POR COBRAR Si
1133 CUENTAS POR COBRAR PROVEEDORES
1133001 CXC Y ANTICIPOS A PROVEEDORES Si
1134 RETENCION IVA
1134001 CREDITO FISCAL Si
1134002 EXCEDENTE DE CREDITO FISCAL Si
1134003 IVA CREDITO FISCAL POR COBRAR Si
1135 CUENTAS POR COBRAR CIA RELACIO
1135001 CXC SUPER A Si
1135002 CXC INVERSIONES A Si
Página: 1
COMERCIAL WEHBE, C.A. Fecha: 25/10/2018 Hora: 07:47:42 pm
Plan de cuentas
Código Descripción Monet Tipo de ajuste ISLR

1135003 CUENTAS POR COBRAR SUPER B Si

1135004 CXC SUPER B Si
1135005 CUENTAS POR COBRAR A Si
1135006 CUENTAS POR COBRAR B Si
1135007 CUENTAS POR COBRAR C Si
1135008 CUENTAS POR COBRAR D Si
1135009 CUENTAS POR COBRAR E Si
1135010 CXC HYPER Si
1135011 CUENTAR P/COBRAR PERSONA 1 Si
1135012 CUENTAS P/COBRAR PERSONA 2 Si
1135013 CXC SUPER A Si
1135014 CTAS.POR COBRAR F Si
1135015 CUENTAS P/COBRAR G Si
1135016 CTA P/COBRAR H Si
1135017 CTA P/COBRAR I Si
1135018 CUENTA/COBRAR J Si
1135019 CUENTAS/COBRAR K Si
1135020 CTAS.POR COB.L Si
1135021 CUENTA P/COBRAR M Si
1135022 CTAS.P/COB.N Si
1135023 CTAS.P/COB.Ñ Si
1135024 CTAS.POR COBRAR O Si
1135025 "CTAS POR COB.P Si
1136 CUENTAS POR COBRAR POS
1136001 CUENTAS POR COBRAR Q Si
1136002 CUENTAS POR COBRAR R Si
1136003 CUENTAS POR COBRAR OTROS Si
1136004 POS MERCANTIL Si
1136005 POS CORP BANCA Si
1136006 POS PROVINCIAL Si
1136007 POS CARIBE Si
1136008 CUENTAS POR COBRAR S Si
1136009 POS PLAZA Si
1136010 POS BANESCO Si
1136011 CUENTAS POR COBRAR T Si
1136012 CUENTAS POR COBRAR U Si
1136013 CXC EXTRA CREDITO BANESCO Si
1136014 C*C TODO TICKET Si
1137 OTRAS CUENTAS POR COBRAR
1137001 OTRAS CUENTAS POR COBRAR Si
1137002 CHEQUES DEVUELTOS Si
1137003 TRANSFERENCIA BANCARIA Si
1137004 POS POR COMPENSAR Si
1137005 BOLETAS POR COMPENSAR Si
1137006 BOLETAS POR COMPENSAR X Si
1137007 BOLETAS POR COMPENSAR Y Si
1137008 BOLETAS P/COMPENSAR Z Si
1137009 POS MERCANTIL Si
1137010 POS CARIBE Si
1137011 POS PROVINCIAL Si
1137012 POS BANESCO Si
1137013 POS P Si
1137014 POS O Si
1137015 POS CORP BANCA Si
1137016 POS PLAZA Si
1137017 POS TODO Si
1137018 CXC BANCA COMUNITARIA Si
1137019 CXC SEGUROS BANESCO Si
1138 CUENTAS INCOBRABLES
1138001 CUENTAS INCOBRABLES Si
1139 CUENTAS POR COBRAR SOCIOS
1139001 CXC 1 Si
114 INVERSIONES TEMPORALES
115 INVENTARIOS
1151 INVENTARIO DE MERCANCIAS
1151001 INVENTARIO DE MERCANCIA ALMACE No
1151002 INVENTARIO DE MCIA. PISO DE VENTAS No
116 PREPAGADOS
1161 SEGUROS PAGADOD POR ANTICIPADO
1161001 SEGUROS INCENDIO No
1161002 SEGURO FIDELIDAD No
1161003 SEGURO RESPONSABILIDAD CIVIL No
1161004 SEGURO TODO RIESGO INDUSTRIAL No
1161005 SEGURO VEHICULO No
1161006 SEGURO POLIZA HC EMPLEADOS No
1162 ANTICIPO DE IMPUESTO
1162001 ANTICIPO DE ISLR Si
1162002 DECLARACION ESTIMADA Si
1162003 DOZAVO IAE Si
Página: 2
COMERCIAL WEHBE, C.A. Fecha: 25/10/2018 Hora: 07:47:43 pm
Plan de cuentas
Código Descripción Monet Tipo de ajuste ISLR

1162004 ANTICIPO DE IVA Si

1162005 IMPUESTO NO COMPENSADO EJ.ANT Si
117 INVERSIONES TEMPORALES
1171 INVERSIONES TEMPORALES BANCARI
1171001 INVERSION EN BONO BCO CARIBE Si
1171002 INVERSIONES EN BONOS BANESCO Si
1171003 INVERSION TEMP. BANCO MERCANTI Si
1171004 INVERS.TEMPORALES BCO.PROVINC Si
1171005 INVERS.TEMPORALES BCO.BANESCO Si
1171006 INVERS. TEMPORALES CORPBANCA Si
118 ANTICIPO DE IMPUESTOS
1181 ANTICIPO DE IMPUESTOS
1181001 ESTIMADA DE ISLR
1181002 DECLARACION ESTIMADA
1181002 ESTIMADA DE ISLR
1181003 RETENCION IVA TERCEROS
12 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
121 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
1211 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
1211001 TERRENO No
1211002 EDIFICIO No
1211003 VEHICULO No
1211004 MOBILIARIO No
1211005 EQUIPOS DE COMPUTACION No
1211006 MAQUINARIAS No
1211007 EQUIPOS DE REFRIGERACION No
1211008 EQUIPOS DE AIRE ACONDICINADO No
1211009 ESTANTERIA No
1211010 INSTALACIONES No
1211011 EQUIPOS TELEFONICOS
1211012 EQUIPOS ELECTRONICOS DE SEGURI No
1211013 UTENSILIOS Y HERRAMIENTAS No
1211014 EQUIPOS ELECTRONICOS No
1212 CONSTRUCCIONES E INSTALACIONES
1212001 MATERIALES DE CONSTRUCCION No
1212002 MANO DE OBRA DIRECTA No
1212003 SERVICIOS CONTRATADOS No
1212004 ALQUILER MAQUINARIA Y EQUIPOS No
1212005 GTOS. INDIRECT. CONSTRUCCION No
122 DEPRECIACION ACUMULADA
1221 DEPRECIACION ACUMULADA
1221002 DEPREC. ACUM. EDIFICIO No
1221003 DEPREC. ACUM. VEHICULO No
1221004 DEPREC. ACUM.MOBILIARIO No
1221005 DEPREC. ACUM. EQ.DE COMPUTACIO No
1221006 DEPREC. ACUM. MAQUINARIAS No
1221007 DEP. ACUM. EQ. DE REFRIGERACIO No
1221008 DEP. ACUM. EQ. DE AIRE ACONDIC No
1221009 DEP. ACUM. ESTANTERIA No
1221010 DEP. ACUM. INSTALACIONES No
1221011 DEPREC. ACUM.EQUIPOS TELEFONIC No
1221012 DEPREC. ACUM.EQUIP.ELECTRON.SE No
1221013 DEP. ACM UTENSILIOS Y HERRAMIE No
1221014 DEP. ACUM. EQ. ELEC. No
123 ACTIVO INTANGIBLE
1231 PLUSVALIA
1231001 PLUSVALIA No
13 CARGO DIFERIDO
131 MEJORA A LA PROPIEDAD ARRENDAD
1311 MEJORA A LA PROPIEDAD ARRENDAD
1311001 MEJORA A LA PROPIEDAD ARRENDAD No
1312 AMORT. ACUMULADA MEJ. PROP. AR
1312001 AMORT. ACUMULADA MEJ. PROP. AR No
132 SISTEMAS DE INFORMACION
1321 SISTEMAS DE INFORMACION
1321001 SISTEMAS DE INFORMACION No
1322 AMORT. ACUM. SISTEMAS
1322001 AMORT. ACUM. SISTEMAS No
133 PROMOCIONES
1331 PROMOCIONES
1331001 PROMOCIONES No
1332 AMOR. ACUM. PROMOCIONES
1332001 AMOR. ACUM. PROMOCIONES No
134 GASTOS DE ORGANIZACION
1341 GASTOS DE ORGANIZACION
1341001 GASTOS DE ORGANIZACION No
1341002 GASTOS DE CONSTITUCION No
1342 AMOR. ACUM. GTOS ORGANIZACION
1342001 AMOR. ACUM. GTOS ORGANIZACION No
Página: 3
COMERCIAL WEHBE, C.A. Fecha: 25/10/2018 Hora: 07:47:44 pm
Plan de cuentas
Código Descripción Monet Tipo de ajuste ISLR

1342002 AMORTIZ.GASTOS DE CONSTITUCION No

14 OTROS ACTIVOS
141 CUENTAS POR COBRAR SOCIO
1411 CUENTAS POR COBRAR SOCIO
1411001 CUENTA POR COBRAR JUAN GOMES Si
1411002 CUENTA POR COBRAR SILVERIO Si
1411003 CUENTA POR COBRAR RODRIGO GOME Si
1411004 CXC SR. RAPOSO Si
142 DEPOSITOS DADOS EN GARANTIA
1421 DEPOSITOS DADOS EN GARANTIA
1421001 DEPOSITOS DADOS EN GARANTIA Si
2 PASIVO
21 PASIVO CIRCULANTE
211 SOBREGIRO BANCARIO
2111 SOBREGIRO BANACARIO
2111001 SOBREGIRO BANCO PLAZA Si
2111002 SOBREGIRO CORP BANCA Si
2111003 SOBREGIRO BANCO MERCANTIL Si
2111004 SOBREGIRO BANCO PROVINCIAL Si
2111005 SOBREGIRO BANCO DE VENEZUELA Si
2111006 SOBRE GIRO BANCO BANESCO Si
2111007 SOBREGIRO BANCO DEL CARIBE Si
212 EFECTOS POR PAGAR
2121 EFECTOS POR PAGAR
2121001 EFECTOS POR PAGAR Si
213 CUENTAS POR PAGAR
2131 CUENTAS POR PAGAR
2131001 CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES Si
2131002 CUENTAS P/PAGAR A Si
2131003 CUENTAS P/PAGAR B Si
2131004 CTA.POR PAGAR C Si
2131999 CUENTAS POR PAGAR COMISIONES SOBRE VENTAS Si
2132 CUENTAS POR PAGAR SERVICIOS
2132001 CUENTAS POR PAGAR SERVICIOS Si
2132999 CUENTAS POR PAGAR CONSTRUCCION Si
2133 CUENTAS POR PAGAR D
2133001 CXP DISTRIBUIDORA Si
2133002 LA CASA PLATEADA Si
2133003 SUPERMERCADOS Si
2133004 SUPERMERCADOS EN VALENCIA Si
2133005 SUPERMERCADO SAN JUAN Si
2133006 CXP E Si
2133007 SUPERMERCADO LA CASA Si
2133008 CUENTAS POR PAGAR F Si
2133009 CXP F Si
2133010 CUENTA POR PAGAR CENTAL Si
2133011 CTAS. X PAG. G Si
2133012 CTAS. X PAG. H Si
2133013 CTAS. P/PAG.I Si
2133014 CTAS P/PAG.J Si
2133015 CTAS POR PAGAR K Si
2133016 CXP AGROPECUARIAS Si
2137 CONTRIBUCIONES POR PAGAR
2137001 INCE POR PAGAR Si
2137004 APORTES PATRONALES POR PAGAR Si
214 IMPUESTO POR PAGAR
2141 DEBITO FISCAL
2141001 DEBITO FISCAL Si
2141002 RETENCIONES DE IVA Si
2141003 IVA POR PAGAR Si
2142 ISLR
2142001 RETENCIONES ISLR Si
2142001 RETENCIONES ISLR
2142002 ISLR POR PAGAR Si
2142003 ESTIMADA ISLR POR PAGAR Si
2142004 DECLARACION ESTIMADA POR PAGAR Si
2143 IMPUESTO A LOS ACTIVOS EMPRESA
2143001 I.A.E Si
2143999 IMPUESTO MUNICIPALES POR PAGAR Si
215 RETENCIONES SOCIALES
2151 RETENCIONES SOCIALES
2151001 RET. S.S.O. Si
2151002 RET. PARO FORZOSO Si
2151003 RET. L.P.H. Si
2151004 RET. INCE. Si
2151005 SERMEDICA
22 PASIVO A LARGO PLAZO
221 PASIVO A LARGO PLAZO
2211 PAGARE BANCARIOS
Página: 4
COMERCIAL WEHBE, C.A. Fecha: 25/10/2018 Hora: 07:47:45 pm
Plan de cuentas
Código Descripción Monet Tipo de ajuste ISLR

2211001 PAGARE BANCO PLAZA Si

2211002 PAGARE CORP BANCA Si
2211003 PAGARE BANCO MERCANTIL Si
2211004 PAGARE BANCO PROVINCIAL Si
2211005 PAGARE BANCO VENEZUELA Si
2211006 PAGARE BANCO CARIBE Si
2211007 PAGARE BANCO BANESCO Si
2211999 PAGARE BANCARIO Si
2212 PRESTAMO DE TERCEROS
2212001 PRESTAMO DE TERCEROS Si
23 OTROS PASIVOS
231 PROVISIONES
2311 PROV. PREST. SOCIALES
2311001 PROV. PREST. SOCIALES Si
2312 PROV. VACACIONES
2312001 PROV. VACACIONES Si
2313 PROV. UTILIDADES
2313001 PROV. UTILIDADES Si
2314 OTRAS PROVISIONES
2314001 PROVISION CIENCIA Y TECNOLOGIA Si
232 APARTADOS
2321 APARTADO SOCIALES
2321001 APARTADO S.S.O. Si
2321002 APARTADO PARO FORZOSO Si
2321003 APARTADO L.P.H. Si
2321004 APARTADO INCE Si
2321005 APARTADO OBLIGACIONES LABORALES Si
233 CUENTAS POR PAGAR SOCIO
2331 CUENTAS POR PAGAR SOCIO
2331001 CUENTAS POR PAGAR SOCIO Si
2331002 CUENTAS POR PAGAR SOCIO R Si
234 GASTOS ACUM. POR PAGAR
2341 SUELDOS ACUMULADOS POR PAGAR
2341001 SUELDOS ACUMULADOS POR PAGAR Si
2341002 UTILIDADES POR PAGAR Si
24 CREDITO DIFERIDO
241 ALQUILERES COB. POR ANTICIPADO
2411 ALQUILERES COB. POR ANTICIPADO
2411001 ALQUILERES COB. POR ANTICIPADO No
242 INGRESOS COBRADOS POR ANT.
2421 INGRESOS COBRADOS POR ANT.
2421001 INGRESOS COBRADOS POR ANT. No
3 CAPITAL
31 CAPITAL SOCIAL
311 CAPITAL SUSCRITO
3111 CAPITAL SUSCRITO
3111001 CAPITAL SUSCRITO No
312 CAPITAL PAGADO
3121 CAPITAL PAGADO
3121001 CAPITAL PAGADO No
32 RESERVA DE CAPITAL
321 RESERVA LEGAL
3211 RESERVA LEGAL
3211001 RESERVA LEGAL No
33 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
331 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
3311 UTILIDAD DEL EJERCICIO
3311001 UTILIDAD DEL EJERCICIO No
3312 PERDIDA DEL EJERCICIO
3312001 PERDIDA DEL EJERCICIO No
34 SUPERAVIT ACUMULADO
341 SUPERAVIT ACUMULADO
3411 SUPERAVIT ACUMULADO
3411001 SUPERAVIT ACUMULADO
35 AJUSTE POR INFLACION FISCAL
351 AJUSTE POR INFLACION FISCAL
3511001 ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO
3511002 REAJUSTE POR INFLACION
3511003 EXCLUSIONES FISCALES HISTORICAS DEL PATRIMONIO
4 INGRESOS
41 VENTAS
411 VENTAS
4111 VENTAS
4111001 VENTAS
412 VENTAS FACTURACION MAYOR
4121 VENTAS FACTURACION MAYOR
4121001 VENTAS FACTURACION MAYOR
413 VENTAS PANADERIA
4131 VENTAS PANADERIA
Página: 5
COMERCIAL WEHBE, C.A. Fecha: 25/10/2018 Hora: 07:47:46 pm
Plan de cuentas
Código Descripción Monet Tipo de ajuste ISLR

4131001 VENTAS PANADERIA

42 DEV. Y REBAJAS EN VENTAS
421 DEV. EN VENTAS
4211 DEV. EN VENTAS
4211001 DEV. EN VENTAS
422 DESCUENTO EN VENTA
4221 DESCUENTO EN VENTA
4221001 DESCUENTO EN VENTA
43 OTROS INGRESOS
431 SOBRANTES DE CAJA
4311 SOBRANTES DE CAJA
4311001 SOBRANTES DE CAJA
432 INGRESOS POR INTERESES
4321 INGRESOS POR INTERESES
4321001 INGRESOS POR INTERESES
433 INGRESOS POR ALQUILER
4331 INGRESOS POR ALQUILER
4331001 INGRESOS POR ALQUILER
4333 OTROS INGRESOS
4333001 INGRESOS POR CONTRATOS
4333002 OTROS INGRESOS
5 EGRESOS
51 COSTO DE VENTA
511 COMPRAS
5111 COMPRAS
5111001 COMPRAS
5111002 COMPRAS PISO DE VENTAS
5111003 COSTO POR DEDUCCION FISCAL
5111007 BONO DE RENTABILIDAD
512 DEV. REB. Y BONIF. EN COMPRA
5121 DEV. EN COMPRA
5121001 DEV. EN COMPRA
5121034 GASTOS PROMOCIONES(NO USAR)
5122 DESC.EN COMPRA
5122001 DESC.EN COMPRA
5122002 DESCUENTOS POR PRONTO PAGO
5122003 DESC. EN COMPRA ESPECIALES
5123 BONIF. EN COMPRA
5123001 BONIF. EN COMPRA
513 VARIACION DE INVENTARIO
5131 INVENTARIO INICIAL
5131001 INVENTARIO INICIAL
5132 INVENTARIO FINAL
5132001 INVENTARIO FINAL
52 GASTOS DE OPERACION
521 GASTOS DE PERSONAL
5211 SUELDOS Y SALARIOS
5211001 SUELDOS
5211002 DIA DE DESCANSO
5211003 DIA FERIADO
5211004 HORAS EXTRAS
5211005 BONO NAVIDEÑO
5211006 BONO PROVISION DE COMIDA
5211007 INDEMNIZACION DE PREAVISO
5211008 BONO DE ASISTENCIA
5211009 OTRAS ASIGNACIONES
5211010 BONO NOCTURNO
5211011 BONO TRANSPORTE
5211012 BONO DE RENTABILIDAD
5212 VACACIONES
5212001 VACACIONES
5212002 BONO VACACIONAL
5213 BENEFICIOS SOCIALES
5213001 PRESTACIONES SOCIALES
5213002 PREAVISO
5213003 UTILIDADES
5213004 INTERESES PREST. SOCIALES
5213005 INDEMNIZACIONES DE PRESTACIONE
5213006 JUGUETES TRABAJADORES
5213007 OTROS BENEFICIOS SOCIALES
5213008 BONO ALIMENTICIO
5213009 GUARDERIA
5214 LIQUIDACION
5214001 LIQUIDACION
522 GASTOS GENERALES
5221 GASTOS GENERALES
5221001 ALQUILERES
5221002 PUBLICIDAD
5221003 ELECTRICIDAD
Página: 6
COMERCIAL WEHBE, C.A. Fecha: 25/10/2018 Hora: 07:47:47 pm
Plan de cuentas
Código Descripción Monet Tipo de ajuste ISLR

5221004 SERVICIOS
5221005 C.A.N.T.V.
5221006 SUMINISTROS
5221007 VIATICOS Y COMIDAS
5221008 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
5221009 GASTOS DE OFICINA
5221010 MATERIAL DE EMPAQUE
5221011 MATERIAL DE EMBALAJE
5221012 SERVICIO DE TAXIS
5221013 GASTOS MEDICOS
5221014 FLETES Y ENCOMIENDAS
5221015 UNIFORMES
5221016 GASTOS DE LIMPIEZA
5221017 GASTOS VARIOS
5221018 ASEO COMERCIAL
5221019 GASTOS DE REGISTROS
5221020 GASTOS DE IMPORTACION
5221021 TRANSPORTE DE VALORES
5221022 CONDOMINIO
5221023 GAS
5221024 TELECOMUNICACIONES
5221025 CAPORVEN
5221026 GASTOS DE TRANSPORTE
5221027 A.N.S.A.
5221028 MANT. Y REP. EQUIP.COMPUTACION
5221029 AGUA
5221030 GASTOS DE VIGILANCIA
5221031 GASTOS DE REPRESENTACION
5221032 CORREO
5221033 GASTO DE VEHICULOS
5221034 MTTO. Y REPARACION MAQUINARIAS
5221035 MTTO. Y REPARACION DE EQUIPOS
5221036 MANTENIMIENTO Y REP.VEHICULOS
5221037 SERVICIOS CONTABLES
5222 GASTOS DE SEGURO
5222001 GASTOS DE SEGURO INCENDIO
5222002 GASTO SEGURO VEHICULO
5222003 GASTO SEGURO TODO RIESGO IND
5222004 POLIZA TODO RIESGO INDUSTRIAL
5222006 POLIZA HC TRABAJADORES
523 APORTES
5231 APORTES PATRONALES
5231001 APORTES S.S.O.
5231002 APORTES PARO FORZOSO
5231003 APORTES LEY DE POLITICA
5231004 APORTE I.N.C.E.
5232 OTROS APORTES
5232001 APORTE CIENCIA Y TECNOLOGIA
5232002 APORTE FONDO NACIONAL ANTIDROG
524 GASTOS DE DEPREC. Y AMORT.
5241 GASTOS DE DEPREC.
5241002 DEPREC. EDIFICIO
5241003 DEPREC. VEHICULO
5241004 DEPREC. MOBILIARIO
5241005 DEPREC. EQUIP DE COMPUTACION
5241006 DEPREC. MAQUINARIAS
5241007 DEPREC. EQUIP. DE REFREIG.
5241008 DEPREC. EQUIP. DE AIRE ACONDIC
5241009 DEPREC. ESTANTERIA
5241010 DEPREC. INSTALACIONES
5241011 DEPREC. EQUIPOS TELEFONICOS
5241012 DEPREC. EQUIP.ELECTRONICOS SEG
5241013 DEPRECIACION UTENSILIOS HERRAM
5241014 DEPREC. EQUIP. ELECTRONICOS
5242 AMORTIZACIONES
5242001 AMORT. MEJORA A LA PROP. ARREN
5242002 AMORTIZACION SISTEMAS
5242003 AMORTIZ.GASTO DE ORGANIZACION
5242004 AMORTIZ.GASTOS DE CONSTITUCION
5242005 AMORTIZ.PROMOCIONES
53 GASTOS DE ADMINISTARCION
531 SUELDOS Y SALARIOS
5311 SUELDO EMPLEADOS
5311001 SUELDO EMPLEADOS
5311002 DIA DE DESCANSO
5311003 DIA DE FERIADO
5311004 HORAS EXTRAS
5311005 BONO VOLUNTARIO
5311006 BONO PROVISION COMIDA Y ALIMEN
Página: 7
COMERCIAL WEHBE, C.A. Fecha: 25/10/2018 Hora: 07:47:48 pm
Plan de cuentas
Código Descripción Monet Tipo de ajuste ISLR

5311007 SUELDOS DIRECTORES

5311008 BONO DE ASISTENCIA
5311009 BONO NOCTURNO
5312 VACACIONES
5312001 VACACIONES
5312002 BONO VACACIONAL
5313 BENEFICIOS SOCIALES
5313001 PRESTACIONES SOCIALES
5313002 PREAVISO
5313003 UTILIDADES
5313004 INTERESES PRESTACIONES SOCIALE
5313005 INDEMNI. PRESTACIONES SOCIALES
532 GASTOS DE SEGURO
5321 GASTOS DE SEGURO
5321001 POLIZA TODO RIESGO INDUSTRIAL
5321002 POLIZA RIESGOS DIVERSOS
5321003 GASTO DE SEGURO REP. CIVIL
5321004 POLIZA HC EMPLEADOS
5321999 GASTOS DE SEGUROS
533 GASTOS GENERALES
5331 GASTOS GENERALES
5331001 HONORARIOS PROFESIONALES
5331002 GASTOS DE PAPELERIA Y OFICINA
5331003 BOLETAS
5331004 CATAPORTES
5331005 CONTRIBUCIONES SOCIALES
5331006 GASTOS LEGALES
5331007 CURSOS Y ADISTRAMIENTOS
54 OTROS EGRESOS
541 INTERESES
5411 INTERESES
5411001 INTERESES GASTOS
5411002 INTERESES DE TERCEROS
5411003 INTERESES PAGARE
5411004 INTERESES S.S.O.
542 COMISIONES
5421 COMISIONES
5421001 COMISIONES BANCARIAS
5421002 COMISIONES
543 IMPUESTOS
5431 I.S.L.R
5431001 I.S.L.R
5432 I.A.E.
5432001 I.A.E.
5433 DEBITO BANCARIO
5433001 IMPSTO. TRANSACCIONES FINANCIE
5434 IMPUESTOS MUNICIPALES
5434001 PATENTE DE INDUSTRIA Y COMERCI
5434002 PROPIEDADA INMOBILIARIA
5434003 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA MUNICI
5434004 ALCALDIA RECARGO ART 64
5434005 ALCALDIA INTERESES MORATORIOS
5434006 ALCALDIA ASEO COMERCIAL
5435 IMPUESTOS ADUANALES
5435001 IMPUESTOS ADUANALES
5436 IMPUESTOS SOBRE LICOR Y CIGARR
5436001 IMPUESTO AL LICOR ART.18
544 DONACIONES
5441 DONACIONES
5441001 DONACIONES
545 OTROS GASTOS
5451 GASTOS BANCARIOS
5451001 GASTOS BANCARIOS
5451002 GASTOS NO DEDUCIBLES
546 COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
5461 COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
5461001 REME
55 PERDIDAS
551 PERDIDAS
5511 PERDIDAS FALTANTE DE CAJA
5511001 PERDIDAS FALTANTE DE CAJA
5511002 PERDIDA POR PUNTO DE VENTA
5511003 PERDIDA POR BOLETA
5512 PERDIDAS POR EGRESOS
5512001 PERDIDAS POR EGRESOS
5512002 PERDIDAS POR DIFERENCIAS CAMBI
5512003 DIF.RECONVERSION MONETARIA
5513 PERDIDAS NO DEDUCIBLES
5513001 PERDIDAS CAMB. NO DEDUCIBLES
Página: 8
COMERCIAL WEHBE, C.A. Fecha: 25/10/2018 Hora: 07:47:49 pm
Plan de cuentas
Código Descripción Monet Tipo de ajuste ISLR

5513002 MULTAS Y SANCIONES

56 GASTOS NO DEDUCIBLES
561 GASTOS NO DEDUCIBLES
5611 GASTOS NO DEDUCIBLES
5611001 GASTOS NO DEDUCIBLES

Página: 9