EMPRESA COMERCIAL "AB"

ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL

AL 01 DE JULIO DE 2020

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
BANCOS 9,500.00
UTILES DE OFICINA 480.00
MERCADERIAS 28,350.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 38,330.00

ACTIVO NO CORRIENTE
MUEBLES Y ENSERES 2,650.00
EQUIPOS DE COMPUTACION 1,820.00
EQUIPO DE OFICNA 4,800.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 9,270.00

OTROS ACTIVOS
GASTOS DE CONSTITUCION 1,500.00
TOTAL OTROS ACTIVOS 1,500.00
TOTAL ACTIVOS 49,100.00

GERENTE
OMERCIAL "AB"
TUACIÓN INICIAL
ULIO DE 2020

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
DOCUMENTOS POR PAGAR 600.00
PRESTAMO BANCARIO POR PAGAR 500.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 1,100.00

PATRIMONIO
CAPITAL 48,000.00
TOTAL PATRIMONIO 48,000.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 49,100.00

CONTADOR
 EMPRESA COMERCIAL "AB"
LIBRO DIARIO
Folio No. 01
FECHA DETALLE PARCIAL DEBE
7/1/2020 _1_
BANCOS 9,500.00
UTILES DE OFICINA 480.00
MERCADERIAS 28,350.00
MUEBLES Y ENSERES 2,650.00
EQUIPOS DE COMPUTACION 1,820.00
MAQUINARIA Y EQUIPO 4,800.00
GASTOS DE CONSTITUCION 1,500.00
DOCUMENTOS POR PAGAR
PRESTAMO BANCARIO POR PAGAR
CAPITAL
P/registrar el est. de situacion inicial al 01 de julio
7/1/2020 -2-
ARRIENDO PAGADO POR ANTICIPADO 450.00
IVA EN COMPRAS 54.00
BANCOS
p/registrar arriendo pagado por adelantado, ch#02
-3-
7/5/2020 CAJA 9,520.00
VENTAS
IVA EN VENTAS
p/registrar serv prestados según factur No. 01, empresa NN
-4-
7/6/2020 BANCOS 9,520.00
CAJA
p/registrar el deposito de la venta en Produbanco
7/10/2020 -5-
COMPRA 3,600.00
IVA EN COMPRAS 432.00
BANCOS
CUENTAS POR PAGAR
p/registrar compra a proveedora mercantil ch#03
-6-
7/18/2020 CAJA 2,170.00
CUENTAS POR COBRAR 1.750.00
 VENTAS
IVA EN VENTAS
p/registrar serv prestados según factura No. 02, empresa Z
-7-
4/19/2020 BANCOS 1,800.00
CAJA
p/registrar el deposito de la venta anterior
-8-
7/25/2020 DOCUMENTOS POR PAGAR 600.00
GASTO INTERES 7.50
BANCOS
P/registrar pago de la LC importadora Vega, mas int. Ch#04
-9-
7/29/2020 GASTOS GENERALES 52.58
CAJA
p/registrar pago de servicios básicos
-10-
7/29/2020 CAJA CHICA 100.00
BANCOS
p/registrar creacion del fondo de caja chica, ch#05
7/31/2020 -11-
GASTOS SUELDOS 800.00
GASTO APORTE PATRONAL 97.20
BANCOS
IESS POR PAGAR
p/registrar el pago de sueldo julio, cheques#06-07-08.

80,053.28
HABER

600.00
500.00
48,000.00

504.00

8,500.00
1,020.00

9,520.00

2,016.00 4,032.00 2016 1,800.00

1,800.00 2,232.00
 3,500.00
420.00

1,800.00

607.50

52.58

100.00

724.40
172.80

80,053.28
 EMPRESA COMERCIAL "AB"
LIBRO MAYOR

D ARRIENDOS P. X ANTIP H D BANCOS H D CAJA

450.00 9,500.00 504.00 9,520.00
9,520.00 2,016.00 1,960.00
1,800.00 607.50
100.00 11,480.00
724.40
20,820.00 3,951.90

SD - 16.688.10

D CUIENTAS POR COBRAR H D DOCUMENTOS POR PAGAR H D PRESTAMO BANCARIO X

1,960.00 600.00 600.00

D GASTO APORTE PATRONAL H D GASTO INTERES H D GASTOS DE CONSTITUCIO

97.20 7.50 1,500.00

D IESS POR PAGAR H D IVA EN COMPRAS H D IVA EN VENTAS

172.80 54.00
432.00
D MUEBLES Y ENSERES H D UTILES DE OFICINA H D VENTAS
2,650.00 480.00
SA COMERCIAL "AB"
IBRO MAYOR

H D CAPITAL H D CUENTAS POR PAGAR

9,520.00 48,000.00 2,016.00
1,800.00
52.58
11,372.58

RESTAMO BANCARIO X P H D EQUIPOS DE COMPUTACION H D FONDO CAJA CHICA

500.00 1,820.00 100.00

SD

ASTOS DE CONSTITUCION H D GASTOS GENERALES H D GASTOS SUELDOS

52.58 800.00

VA EN VENTAS H D MAQUINARIA Y EQUIPO H D MERCADERIAS

1,020.00 4,800.00 28,350.00
420.00 3,600.00
 H
8,500.00
3,500.00
H

H
H
 EMPRESA COMERCIAL "AB"
BALANCE DE COMPROBACIÓN DE SUMAS Y SALDOS
AL 31 DE JULIO DE 2020

SUMAS
NO. CUENTAS
DEBE HABER

1 CAJA 11,480.00 11,372.58

2 ARRIENDOS PAG, X ANTI 450.00

3 BANCOS 20,820.00 3,951.90

4 CAPITAL 48,000.00

5 CUENTAS POR COBRAR 1,960.00

6 CUENTAS POR PAGAR 2,016.00

7 DOCUMENTOS POR PAGAR 600.00 600.00

8 VENTAS 12,000.00

9 IVA EN COMPRAS 486.00

10 IVA EN VENTAS 1,440.00

11 MERCADERIAS 31,950.00

12 EQUIPOS DE COMPUTACION 1,820.00

13 FONDO CAJA CHICA 100.00

14 GASTO APORTE PATRONAL 97.20

15 GASTO INTERES 7.50

16 GASTOS DE CONSTITUCION 1,500.00

17 GASTOS GENERALES 52.58

18 GASTOS SUELDOS 800.00

19 IESS POR PAGAR 172.80

20 MAQUINARIA Y EQUIPO 4,800.00

21 MUEBLES Y ENSERES 2,650.00

22 PRESTAMO BANCARIO POR PAGAR 500.00

23 UTILES DE OFICINA 480.00

80,053.28 80,053.28

-
 SALDOS
DEUDOR ACREEDOR

107.42

450.00

16,868.10

48,000.00

1,960.00

2,016.00

12,000.00

486.00

1,440.00

31,950.00

1,820.00

100.00

97.20

7.50

1,500.00

52.58

800.00

172.80

4,800.00

2,650.00

500.00

480.00
32,764.21 32,764.21