presupuesto de ventas Don Pastor S.

A Año 2021

Vendedor Z. Pacifica Z. Santander Z. Boyaca Z. Sur Total

1 5,900 5,900
2 5,700 5,700
3 7,000 7,000
4 2,900 2,900

Total X Zona 5,900 5,700 7,000 2,900 21,500

Valor Unitario $ 106,000
$ 2,279,000,000
 Materia prima directa
Presupuesto Tela Tapiz Mts Rodachines Base Plastica Espaldar Sillin
de Ventas Sillas Ejecutivas 1.85 3 1 1
21,500 Consumo 39,775 64,500 21,500 21,500
Precio Unitario 14,500 2,600 2,700 7,300
Total 576,737,500 167,700,000 58,050,000 156,950,000
Total M.P.D 1,011,037,500

Materia prima indirecta

Hilo Metros Pegante Glon
21,500 Balon de futbol 9.3 1
Consumo 199,950 538
Precio Utri 115 23,000
Total 22,994,250 12,362,500
Total M.P.I 35,356,750

Total M.P 203,056,750

Mano de Obra Directa/Bonificacion

Tela Tapiz Rodachinas Base Espaldar
21,500 Balon de Futbol 21,500 21,500 21,500 21,500
Valor Bonificacion 370 370 370 370
Bonoficacion Anual 7,955,000 7,955,000 7,955,000 7,955,000
Bonificacion Mens 662,917 662,917 662,917 662,917

Mano d

Salud Pension
Mensual Sub Transporte
8.50% 12.00%
Tela tapiz $ 1,180,000 $ 156,648 $ 221,150
Rodachines $ 1,180,000 $ 156,648 $ 221,150
Base $ 1,180,000 $ 156,648 $ 221,150
Espaldar $ 1,180,000 $ 156,648 $ 221,150
Tornillo $ 1,180,000 $ 156,648 $ 221,150

Costo Nomina Produccion Mensual

Costo Nomina Produccion Anual
Mano de

Salud Pension
Empleados Mensual Sub Transporte
8.50% 12.00%
 Aseo $ 1,000,000 $ 103,000 $ 85,000 $ 120,000
Cafeteria $ 1,000,000 $ 103,000 $ 85,000 $ 120,000
Mantenimiento $ 1,700,000 $ 103,000 $ 144,500 $ 204,000

Costo Indirecto Mensual $ 6,258,729

Costo Indirecto Anual $ 75,104,753
CIF Costo 85.51%
CIF Ventas 10.73%
CIF Adm 3.76%
Total M.O.I Costo $ 64,222,074
Total M.O.I Ventas $ 8,058,740
Total M.O.I Adm $ 2,823,939

CIF

Area de la planta 65 43
Area de gerencia
Area de ventas

2,795 100
2,390 X

2,795 100
105 X

2,795 100
300 X

Servicios Publicos 41,400,000

Celaduria 50,400,000
Predial 18,100,000
Mantenimiento 19,200,000
Total 129,100,000

CIF Planta 85.51%

CIF 110,393,410

PRESUPUESTO DE COSTO
Materia Prima
M.P.D
M.P.I

Total Materia Prima

Mano de Obra
M.O.D
M.O.I

Total Mano de Obra

C.I.F

Total Presupuesto Costos

 Tornillos
24
516,000
100
51,600,000

Mano de Obra directa

Arl Parafiscales Cesantias Primas Vacaciones Int. Cesantias

Dotaciones Comision
4.35% 9% 8.33% 8.33% 4.17% 1.00%
$ 80,167 $ 165,863 $ 153,515 $ 153,515 $ 76,850 $ 18,429 $ 45,000 $ 662,917
$ 80,167 $ 165,863 $ 153,515 $ 153,515 $ 76,850 $ 18,429 $ 45,000 $ 662,917
$ 80,167 $ 165,863 $ 153,515 $ 153,515 $ 76,850 $ 18,429 $ 45,000 $ 662,917
$ 80,167 $ 165,863 $ 153,515 $ 153,515 $ 76,850 $ 18,429 $ 45,000 $ 662,917
$ 80,167 $ 165,863 $ 153,515 $ 153,515 $ 76,850 $ 18,429 $ 45,000 $ 662,917

$ 14,570,263
$ 174,843,160
Mano de Obra Indirecta

Arl Parafiscales Cesantias Primas Vacaciones Int. Cesantias

Dotaciones
4.35% 9% 8.33% 8.33% 4.17% 1.00%
 $ 43,500 $ 90,000 $ 91,880 $ 91,880 $ 41,700 $ 11,030 $ 45,000
$ 43,500 $ 90,000 $ 91,880 $ 91,880 $ 41,700 $ 11,030 $ 45,000
$ 73,950 $ 153,000 $ 150,190 $ 150,190 $ 70,890 $ 18,030 $ 45,000

2,795
105
300

85.51 Costos Planta

3.76 Costos Geren

10.73 Costos Ventas

OSTO
 1,011,037,500
35,356,750

1,046,394,250

$ 174,843,160
$ 64,222,074

$ 239,065,234

110,393,410

1,395,852,894
T. Gasto Vdor

$ 2,914,053
$ 2,914,053
$ 2,914,053
$ 2,914,053
$ 2,914,053

T. Gasto Vdor
$ 1,722,990
$ 1,722,990
$ 2,812,750
 Presupuesto de Gasto de Venta
Comisiones y Salarios (nomina)

Valor Presupuesto Anual

Comision Venta
Vendedor 1 610 5,900 3,599,000
Vendedor 2 610 5,700 3,477,000
Vendedor 3 610 7,000 4,270,000
Vendedor 4 610 2,900 1,769,000
Jefe de Ventas 45 21,500 967,500
21,500 14,082,500

Mensual Sub Transporte Salud

0.085
vendedor 1 1,050,000 103,000 114,743
vendedor 2 1,050,000 103,000 113,879
vendedor 3 1,050,000 103,000 119,496
vendedor 4 1,050,000 103,000 101,780
Mercaderista 1,000,000 103,000 85,000
Jefe de Ventas 2,800,000 244,853

Costo Nomina Ventas Mensual

Costo Nomina Ventas Anual

Empleados Mensual Sub Transporte Salud

0.085
Gerente 5,200,000 - 442,000
Asistente Gerente 1,180,000 103,000 100,300
Contador 2,700,000 - 229,500
Asistente contable 1,420,000 103,000 120,700

Gasto Nomina Admon Mensual

Gasto Nomina Admon Anual

Presupuesto de Gastos

Gastos de ventas
Gasto Nomina Ventas
Gasto Fletes
Participacion CIF
Mano Obra Indirecta
Gastos de Viajes

Total Gastos de Ventas

Gastos de Administracion
Gasto Nomina Admin
Mano Obra Indirecta
Otros Gastos
Participacion CIF

Total Gastos de Admin

Total Presupuesto Gastos

 Promedio
Mensual
299,917
289,750
355,833
147,417
80,625

Pension Arl Parafiscales Cesantias Primas Vacaciones

0.12 0.0435 0.09 0.0833 0.0833 0.0417
161,990 58,721 121,493 121,028 121,028 56,292
160,770 58,279 120,578 120,181 120,181 55,868
168,700 61,154 126,525 125,686 125,686 58,623
143,690 52,088 107,768 108,325 108,325 49,932
120,000 43,500 90,000 91,880 91,880 41,700
345,675 125,307 259,256 239,956 239,956 120,122

Costo Nomina Ventas Mensual $ 15,112,319

Costo Nomina Ventas Anual $ 181,347,824

Pension Arl Parafiscales Cesantias Primas Vacaciones

0.12 0.0435 0.09 0.0833 0.0833 0.0417
624,000 226,200 468,000 433,160 433,160 216,840
141,600 51,330 106,200 106,874 106,874 49,206
324,000 117,450 243,000 224,910 224,910 112,590
 170,400 61,770 127,800 126,866 126,866 59,214

Gasto Nomina Admon Mensual 16,678,780

Gasto Nomina Admon Anual 200,145,355

0
0
0
0
0
0

0
Int. Cesantias Dotaciones Comision T. Gasto Vdor
0.01
14,529 45,000 299,917 2,267,740
14,428 45,000 289,750 2,251,913
15,088 45,000 355,833 2,354,791
13,004 45,000 147,417 2,030,328
11,030 45,000 - 1,722,990
28,806 80,625 4,484,557

Int. Cesantias Dotaciones Bonificacion T. Gasto Vdor

0.01
52,000 8,095,360
12,830 45,000 2,003,214
27,000 4,203,360
15,230 45,000 2,376,846
Ingresos
Costos
Gastos

Excedente