Informe Técnico de Residencia Profesional Clarisa Del Carmen Galindo Rios

TECNOLÓGICO NACIONAL DE MÉXICO
Instituto Tecnológico de Minatitlán
MANUAL DEL PROCEDIMIENTO DE PAGOS Y TESTIGOS DE

PAGOS EN EL DEPARTAMENTO DE PROGRAMACIÓN
INFORME TÉCNICO DE RESIDENCIA PROFESIONAL
LICENCIATURA EN ADMINISTRACIÓN
PRESENTA:
CLARISA DEL CARMEN GALINDO RIOS
MINATITLÁN, VER ENERO 2016

ÍNDICE
INTRODUCCIÓN 4
JUSTIFICACIÓN 5
OBJETIVOS 6
CAPÍTULO I. MARCO REFERENCIAL Y TEÓRICO 7
 1.1 ANTECECENTES DE LA EMPRESA 8
 1.2 LOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA (CROQUIS Y DIRECCIÓN) 11
 1.3 ORGANIGRAMA 12
 1.4 MISIÓN Y VISIÓN 13
 1.5 GIRO DE LA EMPRESA 14
 1.6 DELIMITACIÓN DEL PROBLEMA 15
 1.7 FUNDAMENTO TEÓRICO 16
CAPÍTULO II. METODOLOGÍA 21
 2.1 Investigación Cualitativa 21
 2.1.1 Tener una Idea 22
 2.1.2 Planteamiento del Problema 23
 2.1.3 Inmersión en el Campo 24
 2.1.4 Recolección de datos 26
CAPÍTULO III. MANUAL DEL PROCEDIMIENTO DE PAGOS Y TESTIGOS DE

PAGOS EN EL DEPARTAMENTO DE PROGRAMACIÓN
27
 MANUAL DEL PROCEDIMIENTO DE PAGOS Y TESTIGOS DE PAGOS EN EL DEPARTAMENTO DE
PROGRAMACIÓN 28
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 141
COMPETENCIAS DESARROLLADAS Y/O APLICADAS 142
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS Y/O VIRTUALES 143
GLOSARIO 146
INTRODUCCIÓN
En el presente trabajo se realiza un manual sobre el procedimiento de pago

de viáticos y sus respectivos testigos de pago en el departamento de
Programación en la empresa Refinería “General Lázaro Cárdenas”.
Dichos procesos corresponden a la sección de Caja en el departamento de

Programación, la cual realiza pagos de viáticos a los trabajadores que requieren
de viajar a distintos lugares fuera de la empresa ya sea por capacitación, cursos o
a realizar trabajos de la misma empresa, así como la realización de pagos de
jubilación y reembolsos.
Este Manual será un documento que contendrá los pasos a seguir para
poder realizar los pagos y testigos de pago de una manera exitosa, el cual se
podrá consultar si se tiene alguna duda de cómo proceder a realizar las
actividades ya mencionadas.
En el capítulo I se describen los antecedentes, localización y demás

información de la empresa en que se realiza el proyecto, con intención de que se
tenga una noción de que tipo de empresa es de la cual se habla.
En el capítulo II se describirán los pasos que se realizaron para poder

desarrollar y finalizar el proyecto de residencias.
En el capítulo III se presenta finalizado el manual del procedimiento de

pagos y sus respectivos testigos de pagos en el departamento de Programación.
4
JUSTIFICACIÓN
Debido a que no existía un manual de procedimiento de pagos y testigos de

pagos en el departamento de Programación, se desarrollará un manual sobre el
procedimiento que se debe seguir para realizar los pagos de viáticos, pagos de
reembolsos, pagos de jubilación, y sus respectivos testigos de pagos, ya que se
ve en la necesidad de contar con uno para que pueda ser usado como guía para
elaborar un pago por alguno de los trabajadores, ya sea porque alguien nuevo
tenga que hacerse cargo de un puesto vacío o que haya una emergencia y no se
encuentre el titular que se encarga de realizar estos pagos.
Es de suma importancia que se tenga un manual de proceso, ya que en

otros departamentos se cuenta con este tipo de manual para poder evitar
situaciones en la cual los empleados no sepan realizar las actividades
mencionadas.
Es así como los empleados tendrían la confianza de saber que cuentan

con la ayuda de este manual al cual podrán consultar todas las veces necesarias
para que pueda aprenderse los pasos a seguir para lograr su objetivo.
5
OBJETIVOS
A) GENERAL
Crear un manual del procedimiento de pagos y testigos de pagos en el

departamento de Programación que ayude a los trabajadores mediante la
anotación de cada uno de los pasos que se deben seguir para realizar estas
actividades de una manera eficaz y así poder cumplir con su objetivo.
B) ESPECÍFICOS
1.- Que el trabajador aprenda el sistema que se utiliza para poder realizar los
pagos
2.- Que el trabajador aprenda el proceso de pagos
3.- Que el trabajador aprenda el proceso de testigos de pago
4.- Que el trabajador aprenda que documentación llevan los pagos
5.- Que el trabajador aprenda que documentación llevan los testigos de pago
6.- Que el trabajador aprenda a realizar los acuses de pagos y testigos de pagos
6
CAPÍTULO I
MARCO
REFERENCIAL Y
TEÓRICO
7
1.1 ANTECECENTES DE LA EMPRESA
1956. 22 de febrero. Se inaugura la nueva Refinería "Gral. Lázaro

Cárdenas del Río" en Minatitlán, Ver., con capacidad de 50,000 bd que incluye la
primera planta de desintegración catalítica en México.
1956. Se adicionan otras instalaciones en Reynosa, que ampliaron la
capacidad en 2,000 bd.
1958. 3 de marzo. Comienza a operar el conjunto de instalaciones de Cd.
Pemex en el Estado de Tabasco. 28 de noviembre. Se inaugura la planta catalítica
de Azcapotzalco. Se construye el poliducto Madero-Monterrey
1959. 24 agosto. Se concluyen las plantas de destilación al vacío, catalítica,
polimerización y recuperación de azufre de la Refinería "18 de Marzo". Se
concluye la planta de lubricantes en Minatitlán.
1960. Inician en la Refinería "Francisco I. Madero" en Tampico, Tamps., las
operaciones con plantas nuevas, estableciendo su capacidad de proceso de crudo
en 125,000 bd. En noviembre se concluye el poliducto Monterrey-Gómez Palacio
de 345 km.
1960. 5 de diciembre. Deja de operar la refinería de Mata Redonda, por
resultar antieconómica.
1961. Diciembre. Deja de funcionar la refinería en Árbol Grande,
Tamps., por resultar antieconómica.
1962. 26 de julio. Se inaugura la Planta de amoníaco en la Refinería "Ing.
Antonio M. Amor" en Salamanca, Gto. En Noviembre entra en operación junto con
la planta de tetrámero de Cd. Madero.
1967. 18 de marzo. Se inauguran las plantas que permiten ampliar la
capacidad de la Refinería "Gral. Lázaro Cárdenas del Río" en Minatitlán, Ver. a
175,500 bd.
1967. Septiembre. Se autoriza la compra de la planta de Metanol de San
Martín Texmelucan.
1968. 3 de marzo. Se inaugura la planta de absorción de Cd. Pemex, Tab.
Con capacidad de procesamiento de 300 millones de pies cúbicos diarios de gas.
8
1970. Se amplía la Refinería "Ing. Antonio M. Amor" en Salamanca a
100,000 bd y la de Reynosa a 20,500 bd.
1976. 18 de marzo. Se inaugura la Refinería "Miguel Hidalgo" construida en
terrenos de los municipios de Tula y Atitalaquia en el Estado de Hidalgo, con
capacidad para procesar 150,000 bd. Se amplían las Refinerías de Azcapotzalco,
Madero, Minatitlán y Poza Rica a 105,000, 185,000 , 270,000 (incluye la
fraccionadora de gasolina) y 38,000 bd respectivamente.
1977. Se terminaron y pusieron en operación siete plantas de la Refinería
"Miguel Hidalgo" en Tula, Hgo., con capacidad combinada de 150,000 bd.
1979. 18 de marzo. Se inaugura la Refinería "Ing. Héctor R. Lara Sosa" en
Cadereyta, Nuevo León con una capacidad de 100,000 bd.
1979. 24 de agosto. Se inaugura la Refinería "Ing. Antonio Dovalí Jaime" en
Salina Cruz, Oax. con una capacidad de 165,000 bd.
1980. Al entrar en operación la planta Combinada No. 2, de 135,000 bd en
la refinería de Cadereyta, nuestro país se coloca en el undécimo lugar como
refinador, con una capacidad de proceso de 1,476,000 bd de petróleo crudo y
líquidos procedentes del gas.
1981. 29 de abril. Se inaugura el Complejo Petroquímico "La Cangrejera"
con capacidad para procesar 113,000 bd de crudo y líquidos.
1984. Entran en operación las ampliaciones de la Refinería de Poza Rica,
la cual llega a una capacidad de 72,000 bd y la refinería de Salamanca, con una
capacidad de 235,000 bd.
1987. Entra en operación la ampliación de la Refinería "Francisco I.
Madero", la cual llega a una capacidad de 196,000 bd.
1987. Entra en operación la ampliación de la Refinería "Miguel Hidalgo"
en Tula, Hgo., con la Planta Primaria No. 2 de 165,000 bd, para llegar a 320,000
bd de capacidad.
1989. Se amplía la Refinería "Ing. Antonio Dovalí Jaime" en Salina Cruz,
Oax. al entrar en operación la Planta Primaria No. 2 con capacidad para procesar
165,000 bd. Se llega a la más alta capacidad de destilación atmosférica en el
Sistema Nacional de Refinación de 1,679,000bd.
9
1991. Quedan fuera de operación las refinerías de Azcapotzalco y Poza
Rica; la capacidad de proceso se reduce a 1,525,000bd.
1992. 16 de julio. Se crea Pemex Refinación como empresa subsidiaria de
Petróleos Mexicanos.
1993. De 1993 a 1997 se contempló la construcción de varias plantas
dentro del paquete ecológico, con el fin de mejorar la calidad de las gasolinas,
diesel y combustóleo. Iniciaron operaciones las Plantas Catalíticas Núm. 2 y
reductora de viscosidad en Salina Cruz, Oax.
1994. Iniciaron operaciones las plantas reductoras de viscosidad y MTBE
en Cadereyta.
1994. Iniciaron operaciones las plantas MTBE, TAME y la planta catalítica
No. 2 de Tula.
1995. Iniciaron Operaciones:
Planta Isomerización Cadereyta
Planta Isomerización Minatitlán
Planta Reformadora Madero
Planta MTBE Salamanca.
Planta Alquilación Salamanca
Planta Isomerización Tula
Planta Hidrodesulfuración Profunda Tula
Planta MTBE Tula
Planta TAME Tula
Catalítica II Cadereyta
Aquilación Salina Cruz
Isomerización Salina Cruz
H-Oil Tula
1999. Se tienen 6 refinerías con capacidad de proceso de 1,525,000bd.
2000. Inicio de Operaciones del Proyecto Cadereyta.
10
1.2 LOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA (CROQUIS Y DIRECCIÓN)
Refinería General Lázaro Cárdenas
Figura 1.- Croquis de la Refinería General Lázaro Cárdenas
Fuente: Maps, G. (2016). Google Maps. Obtenido de

https://www.google.com.mx/maps/@17.9826194,-94.5329663,2115m/data=!3m1!1e3
Domicilio: Colonia Obrera, Avenida Díaz Mirón, número 119
Ciudad: Minatitlán, Veracruz
Código Postal: 96740
11
1.3 ORGANIGRAMA
Figura 2.- Organigrama de la Refinería General Lázaro Cárdenas
Fuente: Departamento de Programación
12
1.4 MISIÓN Y VISIÓN
Misión
Producir energéticos de la refinación del petróleo con calidad y oportunidad,

para satisfacer la demanda de nuestros clientes, dentro del marco de seguridad,
salud en el trabajo, protección al medio ambiente rentabilidad a través del
esfuerzo, talento y compromiso de los que laboramos en la primer Refinería de
Latinoamérica contribuyendo al progreso y fortaleciendo de México.
Visión
La Refinería es orgullo de México por la cultura en seguridad y respeto al

medio ambiente de sus trabajadores en el desempeño de sus funciones, con
rentabilidad con rentabilidad de forma sustentable, teniendo como base el
conocimiento y aplicación de los sistemas SSPA, SIA, Confiabilidad con disciplina
operativa.
13
1.5 GIRO DE LA EMPRESA
La Refinería “General Lázaro Cárdenas” pertenece al organismo de PEMEX

Transformación Industrial, que produce, distribuye y comercializa combustibles y
demás productos petrolíferos.
Sus funciones básicas son los procesos industriales de refinación,

elaboración de productos petrolíferos y derivados del petróleo, su distribución,
almacenamiento y venta de primera mano. Está considerada como una empresa
de transformación de la materia prima, debido a que el petróleo se deriva en sus
diferentes productos, tales como Gasolina, Kerosina, Diesel, Turbosina, Gas LP,
etc.
14
1.6 DELIMITACIÓN DEL PROBLEMA
Se observó que en el departamento de Programación de la Refinería

General Lázaro Cárdenas no cuenta físicamente con un manual de procedimiento
de pagos y testigos de pagos.
Principalmente se verán favorecidos los trabajadores que no cuenten con

los conocimientos básicos para poder realizar dichas actividades y tengan que
asumir el puesto (al encontrarse vacío ya sea por rotación de puestos,
temporalmente o por alguna emergencia).
El manual podrá estar terminado con la ayuda de la utilización de

Herramientas como: la computadora, paquete Office, impresora, notas que se
escribían al preguntar sobre los pagos y testigos de pagos, capturas del sistema
de SAP.
15
1.7 FUNDAMENTO TEÓRICO
 Manual:
"Un folleto, libro, carpeta, etc., en los que de una manera fácil de manejar
(manuable) se concentran en forma sistemática, una serie de elementos
administrativos para un fin concreto: orientar y uniformar la conducta que se
presenta entre cada grupo humano en la empresa"¹
"El manual presenta sistemas y técnicas específicas. Señala el
procedimiento a seguir para lograr el trabajo de todo el personal de oficina o de
cualquier otro grupo de trabajo que desempeña responsabilidades específicas. Un
procedimiento por escrito significa establecer debidamente un método estándar
para ejecutar algún trabajo". ²
Tipos de manual: Los Manuales Administrativos que existen dentro de

las empresas pueden ser tres tipos, los cuales son los que ofrecen mayor aporte
para la comprensión del tema central objeto de estudio:
 De Organización
 De Normas y Procedimientos
 De Puestos y funciones
Procedimiento: consiste en seguir ciertos pasos predefinidos para

desarrollar una labor de manera eficaz. Su objetivo debería ser único y de fácil
identificación, aunque es posible que existan diversos procedimientos que
persigan el mismo fin, cada uno con estructuras y etapas diferentes, y que
ofrezcan más o menos eficiencia.
Objetivos de los procedimientos: Gómez F. (1993) señala que: " El

principal objetivo del procedimiento es el de obtener la mejor forma de llevar a
cabo una actividad, considerando los factores del tiempo, esfuerzo y dinero".
¹Reyes Ponce
² Graham Kellogg
16
Manual de Procedimientos: Un manual de procedimientos es un
instrumento administrativo que apoya el quehacer cotidiano de las diferentes áreas
de una empresa.
En los manuales de procedimientos son consignados, metódicamente tanto

las acciones como las operaciones que deben seguirse para llevar a cabo las
funciones generales de la empresa o de un departamento en particular. Además,
con los manuales puede hacerse un seguimiento adecuado y secuencial de las
actividades anteriormente programadas en orden lógico y en un tiempo
definido. Los procedimientos, en cambio, son una sucesión cronológica y
secuencial de un conjunto de labores concatenadas que constituyen la manera de
efectuar un trabajo dentro de un ámbito predeterminado de aplicación.
Todo procedimiento implica, además de las actividades y las tareas del

personal, la determinación del tiempo de realización, el uso de recursos
materiales, tecnológico y financiero, la aplicación de métodos de trabajo y de
control para lograr un eficiente y eficaz desarrollo en las diferentes operaciones y
departamentos de una empresa.
Elementos debe incluir un manual de procedimientos:

1. Todo manual debe contener la información básica de cualquier documento,
como es una portada con identificación y nombre del procedimiento a
describir, así como logotipo de la empresa. Adicionalmente un índice y una
introducción al mismo.
2. Para que el manual tenga sentido, debe tener un objetivo claro del
procedimiento que se detallará, pues como hemos indicado, es una
descripción de tareas pero que ordenadas y en secuencia nos llevarán a una
meta, la cual desde el principio debe quedar clara para el lector y plasmada en
el objetivo.
3. Toda tarea debe siempre tener claramente definidos los responsables y el
alcance de la tarea a realizar, esto es, explicar detenidamente qué personas
17
y/o departamentos de la empresa se involucrarán y quiénes son los
responsables de cada acción a realizarse.
4. Ahora bien, ya que tenemos claridad del objetivo a buscar y los responsables
que participarán en las actividades a describir, habrá entonces que describir
las actividades o como se dice correctamente, explicar el procedimiento. Esto
es, describir paso a paso lo que se debe realizar y quién es el responsable de
cada tarea y acción.
5. En las empresas, los procesos exigen llevar a cabo el seguimiento de las
acciones a través de una serie de formatos, documentos, mensajes,
comunicados, etcétera. Esto es, para cada una de las acciones puede
corresponder completar un formato, enviar un correo electrónico, elaborar un
oficio, en fin, documentos que sustentan el que las acciones se hayan llevado
a cabo, así que el manual debe contener los formatos de cada uno de esos
documentos que se utilizarán.
6. Ya con toda esta información se deben incluir en el manual diagramas de flujo,
que permitan saber cuál es la secuencia de la información o de los
documentos a lo largo del procedimiento que se describe.
Diagrama de flujo: Un diagrama de flujo es una representación gráfica

de un proceso. Cada paso del proceso es representado por un símbolo diferente
que contiene una breve descripción de la etapa de proceso. Los símbolos gráficos
del flujo del proceso están unidos entre sí con flechas que indican la dirección de
flujo del proceso.
18
SÍMBOLOS DEL DIAGRAMA DE FLUJO
Figura 3.- Símbolos de Diagrama de Flujo

Fuente:
consultores, a. (2013). aiteco consultores. Obtenido de https://www.google.com.mx/search?hl=es-

419&tbs=simg:CAESxgEawwELEKjU2AQaAggKDAsQsIynCBpiCmAIAxIoiBORE4cTkBPsB4kTixPrB-
kCwx3jPcs2xzbJP8o2jTfGNsg_1zT_11PxowP8MFjaCKuM4kI7zLrRBbrGxMa-
zQBv_1mGk4_1U6qgITUvE6f7HtU5ea5SFGyQy-LnIAMMCxCOrv4IGgoKCAgBEgQGmimgDAsQne3
Sistema SAP: SAP es un sistema, un programa de software para la

computadora. SAP es un Potente Sistema informático que administra los recursos
de las principales empresas del mundo, brindando una gestión eficiente de los
recursos financieros, recursos humanos, canales de ventas, procesos de logística,
manejo de stock y mucho más.
La empresa que fabrica al Sistema SAP se llama SAP AG y es una

empresa alemana, cuyas siglas provienen
Alemán:Systeme, Anwendungenund Produkte. Lo que se traduce al español
como: Sistemas, Aplicaciones y Productos.
19
CAPÍTULO II
METODOLOGÍA
20
CAPÍTULO II. METODOLOGÍA
Para la realización del proyecto de residencias, se designó al residente al

departamento de programación en la Refinería General Lázaro Cárdenas en el
cual se encargaría de realizar el proyecto.
El departamento de Programación es el que se encarga de programar los

pagos a los trabajadores, jubilados, acreedores y proveedores, mediante unos
programas de software en la computadora llamado SIGA y SAP en los cuales se
pueden programar los pagos deseados; este departamento cuenta con tres
secciones de pagos que son:
 Caja
 Facturas
 Terceros de Nómina
La sección en la cual estará enfocado el proyecto es en la sección de Caja,

en la cual se realizan los pagos de viáticos, reembolsos y pago a trabajadores
jubilados, ya sea mediante un depósito bancario o un cheque, utilizando el
programa de SAP; respectivamente en el mismo sistema de SAP se realizan los
testigos de pagos de los documentos que llegan a la Caja.
2.1 Investigación Cualitativa

Para poder lograr el objetivo de las residencias, el cual es la realización de
un manual de procedimiento en el departamento de programación, se tuvo que
investigar en este departamento la información necesaria para poder realizar el
proyecto, en el cual el tipo de investigación que se utilizó o se tomó como base es
el de Investigación Cualitativa, ya que las características de este tipo de
investigación se asemejaba a lo que se realizaría para poder desarrollar el
proyecto; es así que para llegar al objetivo de las residencias se tomó como guía
21
el libro llamado “Metodología de la investigación”, en el cual para la realización de
esta investigación cualitativa se siguieron los siguientes pasos:
2.1.1 Tener una idea
2.1.2 Plantear el problema
2.1.3 Inmersión en el campo
2.1.4 Recolección de datos
2.1.1 Tener una Idea

Lo primero que se hizo al llegar al departamento de Programación fue
analizar y observar el entorno del departamento de programación, para poder
hacerse una idea de cuál era el método de trabajo, el clima laboral, pero
principalmente para saber las actividades de las cuales estaba encargado de
realizar este departamento.
A través de los días, poco a poco se fue haciendo una hipótesis de las
actividades que se realizaban allí, fue así cuando surgió una situación en la cual
movieron a un trabajador de su puesto laboral para que se hiciera cargo
temporalmente de otro puesto, ya que éste se quedaría vacío debido a que el
encargado tomaría sus vacaciones, se investigó si el trabajador suplente tendría
un manual con el cual guiarse y así poder hacerse cargo del puesto al que iba a
ser enviado, lo cual se descubrió que no tendría dicho manual oficial en el cual
pudiera ayudarse, con lo único que contaba eran con unas notas muy pequeñas
que le dejaba el trabajador que se ausentaría.
Otra situación que se noto fue la de una trabajadora que estaba un poco
preocupada por tener problemas para poder realizar un pago, se preguntó si era
nueva, lo cual se descubrió que no, simplemente que ese puesto en el cual estaba
trabajando no era suyo oficialmente, solo estaba allí por dos semanas debido a
que el encargado oficial del puesto estaba en una comisión.
22
Fue así como surgió la idea de realizar un manual de procedimiento para el
departamento de programación, el cual ayudaría a los trabajadores cuando
tuvieran que hacerse cargo temporalmente de un cargo o ayudaría también a un
nuevo trabajador que llegara al departamento de programación, es así que con la
futura existencia de éste manual de procedimiento los trabajadores podrían
guiarse para poder realizar las actividades de una manera más rápida y eficaz
para el puesto en el cual estarían a cargo.
2.1.2 Planteamiento del Problema

Al realizar este manual se podría solucionar el problema que hay en el
departamento de programación, el cual es que los trabajadores no cuentan con un
manual de procedimiento con el cual guiarse cuando son enviados a laborar
temporalmente a otro puesto.
También puede ser de mucha para un trabajador nuevo, el cual aunque

haya recibido alguna tutoría al no estar familiarizado con la realización de los
pagos y testigos de pagos podría generar muchos problemas al departamento ya
que si no se realizan bien los pagos, podrían pagar demás o podrían no programar
los pagos solicitados a pagar en alguna fecha específica, lo que ocasionaría
reportes para el departamento por no realizar las actividades correctamente.
Es así que el objetivo de la realización de este manual de procedimiento es

que mediante éste los trabajadores puedan auxiliarse cuando no tengan los
conocimientos suficientes de cómo se deben hacer las actividades que deben
realizar en el puesto temporal a cubrir o en su nuevo puesto de trabajo.
Para poder desarrollar el proyecto es necesario que se busquen las

respuestas de las siguientes preguntas de investigación, con las cuales se podrá
obtener la información necesaria que servirá para la realización del manual de
procedimiento:
 ¿Cuál es la función del departamento de Programación?

 ¿Qué tipos de pagos se realizan?
23
 ¿Cuándo se realizan los pagos?
 ¿A quiénes corresponden los pagos?
 ¿Qué método utilizan para la realización de los pagos?
 ¿Cada cuánto tiempo realizan los pagos?
 ¿Utilizan algún sistema o aplicación especial?
 ¿Qué son los testigos de pagos?
 ¿Para qué sirven los testigos de pagos?
 ¿Por qué son importantes los testigos de pagos?
2.1.3 Inmersión en el Campo

Mediante un cuestionario no estructurado se procede a tratar de contestar
las preguntas anteriores, las cuales ayudarán a obtener la información que se
necesita para poder desarrollar el manual de procedimiento.
Aun cuando ya se tenía una hipótesis de lo que el departamento de

Programación realizaba, aún no se sabía de todas las actividades de las cuales se
encargaba este departamento. Es así que cuando la coordinadora del
departamento tuvo tiempo se le pregunto la función del departamento de
Programación, a lo cual explico que se encargaba de diferentes tipos de pagos,
que son:
Pagos de viáticos, estos tipos de pagos iban dirigidos a los trabajadores

que necesitaban realizar viajes fuera de la ciudad, ya sea por que tuvieran alguna
comisión o por que tuvieran que entregar algún producto a otra refinería, existen
muchas actividades que pueden hacer que envíen a los trabajadores fuera del
estado. Dentro de los que realizan los pagos de viáticos, también les realizan los
pagos a los trabajadores jubilados, así como también los pagos de reembolsos,
estos consisten cuando el trabajador utiliza su propio dinero para cubrir sus gastos
de viáticos, o en el caso de que haya sobrepasado el monto que se le deposito
para los viáticos y tuviera que utilizar su dinero.
24
Pagos de facturas, estos tipos de pagos son lo que realizan para pagar a
los proveedores y acreedores.
Pagos de terceros de nómina, estos pagos son los que realizan a

trabajadores cada catorcena, pero aquí se les resta un porcentaje de impuestos a
su sueldo. Además los trabajadores que han realizado compras por medio de
nómina se les descuentan de su sueldo.
También se refirió a que todos estos pagos se programan por medio de la

computadora, a través del SAP y SIGA.
Lo que se hizo fue dirigirse a la sección de Caja en la cual se sacaría la

información necesaria para realizar el manual que estaría enfocado en ésta
sección; primero se analizo el trabajo que se realizaba en Caja.
La sección de la Caja cuenta con 3 trabajadores, que son:
 La cajera principal
 El ayudante de cajero
 El que elabora los testigos de pagos
Se observó que en ésta sección llegaban trabajadores por cheques o

preguntaban sobre ciertos depósitos bancarios. Después se le pregunto a la cajera
que tipos de pagos realizaba la Caja, la cual informo que en ésta sección se
realizaban los pagos de viáticos a los trabajadores, también informo que ahí se
realizaban los testigos de pagos de estos pagos de viáticos.
Tanto los pagos de viáticos como sus testigos de pago se realizan por
medio del SAP.
Cuando menciono los testigos de pagos, no se tenía idea a que se refería, a

lo cual se le pidió que explicara que eran estos, contesto que los testigos de
pagos, también conocidos como “lista de pagos” eran los resúmenes de los pagos
que se realizaban, los cuales fungían como evidencia de que esos pagos ya se
habían realizado y para saber cuándo se habían pagado. Se le pregunto si estos
25
testigos de pagos eran importantes, y respondió que sí, ya que con estos se podía
llevar un control de los pagos que ya se habían realizado, estos contenían el
monto del pago, cuando se habían realizado y a quien iban dirigidos esos pagos.
Después de realizarse las preguntas con las cuales se obtuvo la

información necesaria para entender las funciones que realiza la sección de caja,
se procedió a aprender cómo se realizaban los pagos de viáticos y reembolsos,
así como también como se realizaban los testigos de pagos en el SAP.
2.1.4 Recolección de datos

Durante la inmersión en el campo (sección de Caja) se recolectaron datos a
través de preguntas hechas al personal, las cuales en algunas ocasiones eran
plasmadas en pequeñas notas como recordatorios.
Mientras se aprendía a realizar los pagos y testigos de pagos se obtuvieron

impresiones de pantallas de los pasos que se seguían en el SAP, las cuales
facilitarían a la hora de realizar el manual de procedimiento.
26
CAPÍTULO III.
MANUAL DEL
PROCEDIMIENTO DE
PAGOS Y TESTIGOS
DE PAGOS EN EL
DEPARTAMENTO DE
PROGRAMACIÓN
27
MANUAL DEL PROCEDIMIENTO DE PAGOS Y
TESTIGOS DE PAGOS EN EL DEPARTAMENTO
DE PROGRAMACIÓN
MANUAL DEL PROCEDIMIENTO DE PAGOS Y TESTIGOS

DE PAGOS EN EL DEPARTAMENTO DE PROGRAMACIÓN
ELABORÓ:
CLARISA DEL CARMEN GALINDO RIOS
AUTORIZÓ:
LIC. RUTH OFELIA GONZALEZ LOPEZ
DICIEMBRE 2015
FECHA DE ELABORACIÓN ELABORÓ REVISÓ

DICIEMBRE 2015 CLARISA DEL CARMEN GALINDO LIC. RUTH OFELIA GONZALEZ LOPEZ
RIOS COORDINADORA DE PROGRAMACIÓN
DE PROGRAMACIÓN
Índice
INTRODUCCIÓN 3
OBJETIVO 4
DEFINICIONES Y TÉRMINOS 5
PAGOS 11
 PROCEDIMIENTO DE PAGOS DE VIÁTICOS Y REEMBOLSOS 12
 DIAGRAMA DE FLUJO DE PAGOS DE VIÁTICOS Y REEMBOLSOS
¡Error! Marcador no definido.
 PASOS PARA REALIZAR LOS PAGOS DE VIÁTICOS EN EL SAP (ACTIVIDAD 2) 14
 PASOS PARA REALIZAR LOS PAGOS CENTRALIZADOS (REEMBOLSOS) EN EL
SAP (ACTIVIDAD 2) 40
 PASOS PARA LLENAR LA HOJA DE CIFRAS EN EXCEL (ACTIVIDAD 3) 80
TESTIGOS DE PAGOS 87
 PROCEDIMIENTO DE TESTIGOS DE PAGOS 88
 Diagrama de Flujo de Testigos de Pagos
¡Error! Marcador no definido.
 PASOS PARA REALIZAR LOS TESTIGOS DE PAGOS EN EL SAP (ACTIVIDAD 2) 90
ANEXOS 102
 ANEXO 1 103
 ANEXO 2 105
 ANEXO 3 113
 ANEXO 4 113

DE PROGRAMACIÓN
INTRODUCCIÓN
El presente documento incluye un manual de procedimientos de pagos y

testigos de pagos en el departamento de Programación.
El cual está ilustrado por capturas de pantallas, procedimientos y diagramas

de flujo para una mayor comprensión.
Éste manual de procedimientos se enfoca en las actividades de la sección

de Caja (pago de viáticos).

3
DE PROGRAMACIÓN
OBJETIVO
Ayudar a los trabajadores a realizar sus actividades de una manera eficaz y

así poder cumplir con su objetivo mediante la anotación de cada uno de los pasos
que se deben seguir.

4
DE PROGRAMACIÓN
DEFINICIONES Y TÉRMINOS
Pagos: palabra que proviene directamente del verbo Pagar, su aplicación

más común nos indica que el pago es un tributo que se ofrece por
contraprestación de un servicio o por la adquisición de un producto. Cuando un
pago es entregado, quien lo recibe está percibiendo ganancia por lo que hizo o
entrego, quien lo paga, se satisface por el concepto de lo recibido por parte del
dueño del producto o servicio. El pago es un tributo y a partir de este concepto se
desprenden significados en la misma onda pero de diversa aplicación.
Viáticos: Los viáticos son sumas de dinero que el empleador reconoce a

los trabajadores para cubrir los gastos en que éstos incurren para el cumplimiento
de sus funciones fuera de su sede habitual de trabajo; reconociendo,
principalmente, gastos de transporte, manutención y alojamiento del trabajador.
En materia laboral, el Código Sustantivo del Trabajo establece que los

viáticos permanentes constituyen salario en aquella parte destinada a proporcionar
al trabajador manutención y alojamiento; pero no en lo que sólo tenga por finalidad
proporcionar los medios de transporte o los gastos de representación.
Nómina: Una nómina es el registro financiero que una empresa realiza

sobre los salarios de sus empleados, bonificaciones y deducciones.
En una empresa, la nómina es la suma de todos los registros financieros de

los sueldos de un empleado, los salarios, las bonificaciones y deducciones. En
la contabilidad, la nómina se refiere a la cantidad pagada a los empleados por
los servicios que prestó durante un cierto período de tiempo. Nómina juega un
papel importante en una sociedad por varias razones. Desde un punto de vista
contable, nómina es crucial porque los impuestos sobre la nómina y la nómina

5
DE PROGRAMACIÓN
afectan considerablemente el ingreso neto de la mayoría de las empresas y están
sujetos a las leyes y reglamentos.
Partes de una nómina:
La nómina está conformada por tres partes a saber:

El devengado, es el valor total de ingresos que obtiene un empleado en el
mes o en la quincena. Este valor está compuesto por el salario básico, horas
extras, recargos diurnos y nocturnos, dominicales, festivos, comisiones, auxilio
de transporte, etc.
Las deducciones son los valores que se le descuenta de la nómina al
trabajador. Entre estos valor se tienen los aportes a salud y pensión que el
corresponden al empleado. Las libranzas, los embargos judiciales, fondo
de solidaridad pensional cuando fuere el caso, la retención en la fuente si hubiere
lugar a ello, y cualquier otro descuento autorizado por el empleado.
Las apropiaciones son los valores que la empresa deba pagar, como es la
salud y pensión en el porcentaje que el corresponde, riesgos profesionales, los
aportes parafiscales (Sena, Cajas de compensación y el Instituto de bienestar
familiar), las prestaciones sociales (Prima de servicios, cesantías, intereses sobre
cesantías, dotación, vacaciones).
Se llama apropiaciones porque a diferencia del devengado que debe
pagarse al finalizar el mes, las apropiaciones se pagan en los primeros días del
siguiente mes o un año después dependiendo del concepto, por lo que se deben
apropiar (aprovisionar) para poder contar con los recursos suficientes a la hora de
tener que pagar esos valores.
Otras deducciones: deducciones por cuota sindical, canon de negociación,
formación profesional, desempleo.
Cotización a la Seguridad Social: la cuota o importe a pagar es un porcentaje
establecido por la normativa que se aplica a la base de cotización.

6
DE PROGRAMACIÓN
De otro modo, las asignaciones consta de los siguientes aspectos las
cuales nombrare: Sueldo o salario, Bono por asistencia, Horas extraordinarias,
Suplencias, Vacaciones, Comisiones, Retroactivo, Día de descanso, Bono
nocturno, Sobre tiempo en feriados, Permiso remunerado, Prima por matrimonio,
Prima por hijos.
Facturas: Una factura es un documento de carácter administrativo que
sirve de comprobante de una compraventa de un bien o servicio y, además,
incluye toda la información de la operación.
Podemos decir que es una acreditación de una transferencia de un producto o
servicio tras la compra del mismo.
Emitir una factura tiene carácter obligatorio para dejar constancia y poder comprobar
la realización de la operación comercial.
Información que debe contener una factura:
Para emitir una factura se necesitan incluir algunos datos básicos

obligatorios para la validez de la misma:
 Nombre del comprador o vendedor, ya sea una empresa o un particular.
 Identificación del producto o del servicio, como el nombre o un código.
 El precio por unidad y el precio total de todas las piezas que se han adquirido.
 Si existe algún descuento.
 Impuestos como el Impuesto sobre el Valor Añadido.
Caja: El Departamento de Tesorería y Caja se encarga de instrumentar y

operar las políticas, normas, sistemas y procedimientos de control necesarios para
salvaguardar los recursos financieros de la entidad, promoviendo la eficiencia y
eficacia del control de gestión, y atendiendo con oportunidad y competencia las
solicitudes de pago de los diferentes compromisos contraídos por la entidad de
acuerdo a lo establecido en la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público

7
DE PROGRAMACIÓN
Federal y su Reglamento, cuidando que la documentación que soporta los egresos
cumpla con los requisitos de carácter fiscal y de control interno.
Funciones de Caja/Tesorería
 Realizar las acciones necesarias para la oportuna gestión y cobro, ante la
Tesorería de la Federación de las Ministraciones de recursos, conforme al
calendario financiero autorizado al Centro.
 Atender todos los aspectos relativos a la obtención de los servicios bancarios que
requiera la operación financiera del Centro.
 Desarrollar y establecer el sistema de administración integral de los recursos

financieros del Centro, en cumplimiento a las disposiciones legales en la materia.
 Vigilar que la documentación soporte de la salida de efectivo cumpla con los

requisitos de carácter fiscal y de control interno.
 Administrar y controlar la disponibilidad de las cuentas bancarias de cheques y de

inversión, para mantener la liquidez suficiente para hacer frente a los compromisos
de realización inmediata y evitar la generación de recursos ociosos.
 Remitir al Departamento de Contabilidad, el informe diario de las operaciones

bancarias, de dispersión de fondos, ingresos y egresos, respaldada ésta con los
documentos comprobatorios y justificativos originales, que garantice su adecuado
registro dentro de la contabilidad de la entidad.
 Atender la expedición y entrega de cheques, verificando la identidad del receptor,

como beneficiario del cobro o como representante legal del mismo.

8
DE PROGRAMACIÓN
 Elaboración de pólizas de ingreso, fichas de depósito y todo lo relacionado con el
corte diario de ventanilla de la caja general.
 Coordinar las actividades del personal habilitado para pago de nóminas.
 Controlar las disponibilidades de las cuentas bancarias de cheques y de inversión,

realizando conciliaciones mensuales contra los saldos reportados en los estados
de cuenta bancarios y por el Departamento de Contabilidad, para garantizar la
exactitud en el registro de fondos, y apoyando a una correcta toma de decisiones.
 Elaborar los informes periódicos sobre el estado de posición financiera de las

cuentas bancarias y de los flujos de caja.
 Preparación y presentación de los datos que conforman la Cuenta Pública, el

Sistema Integral de Información, el Informe Presidencial, las reuniones para Junta
Directiva, el Comité de Control y Auditoría, y demás información complementaria
que requieran las autoridades competentes, respecto de las actividades
desarrolladas en el ámbito de su competencia.
 Realizar las demás actividades que le sean encomendadas por la Subdirección de

Recursos Financieros, afines a las funciones y responsabilidades inherentes al
cargo.
 Coordinar, orientar y apoyar las actividades del personal adscrito al área de su

competencia
Cheque: Cheque Documento literal que contiene:

-Orden incondicional de pago
-Dada por una persona (Librador)
-A una Institución de crédito (Librado)

9
DE PROGRAMACIÓN
-De pagar a la vista
-A un tercero o al portador (Beneficiario), Una cantidad de dinero.
Jubilados: hace referencia al resultado de jubilarse (dejar de trabajar

por razones de edad, accediendo a una pensión). El concepto también permite
nombrar al pago que percibe una persona cuando está jubilada. La jubilación
determina que una persona ya no se encuentra física o mentalmente capacitada
para continuar realizando el trabajo que hasta entonces hacía.
Acuse: Nota en que se da cuenta de la recepción de cartas, oficios u otros

documentos.

10
DE PROGRAMACIÓN
PAGOS

11
DE PROGRAMACIÓN
PROCEDIMIENTO DE PAGOS DE VIÁTICOS Y REEMBOLSOS

RESPONSABLE ACTIVIDAD DOCUMENTO
Cajera principal 1: Se reciben los documentos -anticipos de
pertinentes para realizar pagos de viáticos (anexo 1)
viáticos o reembolsos y/o
-recibos de pago
Cajera Principal 2: Realizar las propuestas de pago -anticipos de

de viáticos o reembolsos en el SAP viáticos (anexo 1)
y/o
-recibos de pagos
Cajera Principal 3: Llenar una hoja de cifras en una
carpeta de Excel que esta
compartida con las oficinas centrales
de México.
Cajera Principal 4: Entrega los documentos (anticipos -anticipos de

de viáticos y/o recibos de pagos) al viáticos (anexo 1)
encargado de realizar los testigos de y/o
pagos. -recibos de pagos

12
DE PROGRAMACIÓN
DIAGRAMA DE FLUJ0 PAGO DE VIATICOS Y

ENCARGADA: CAJERA PRINCIPAL
REEMBOLSOS

13
DE PROGRAMACIÓN
PASOS PARA
REALIZAR LOS
PAGOS DE
VIÁTICOS EN EL
SAP (ACTIVIDAD 2)

14
DE PROGRAMACIÓN
1.-Acceder al SAP con la clave del usuario
2.-Dar doble clic en la transacción “FB03 - visualizar documentos”

DICIEMBRE 2015 CLARISA DEL CARMEN GALINDO RIOS LIC. RUTH OFELIA GONZALEZ LOPEZ
COORDINADORA DE PROGRAMACIÓN
15
DE PROGRAMACIÓN
3.- Ingresar el número de documento (principalmente escrito en color rojo en la parte superior del documento), en la
sección de ‘Sociedad’ escribir “PMXR” y en la sección de ‘Ejercicio’ escribir el año actual.

16
DE PROGRAMACIÓN
4.- Dar clic en para continuar y poder visualizar el documento.

17
DE PROGRAMACIÓN
5.- Dar doble clic al nombre del acreedor para poder modificar el documento.

18
DE PROGRAMACIÓN
6.- Dar clic en para modificar (se encuentra en la parte superior izquierda).

19
DE PROGRAMACIÓN
7.- En la sección de “Vence el”, ingresar la fecha en que se va a pagar el documento; En la sección de “Bloqueo pago”
se encuentra la letra “r” la cual debe cambiarse por la letra “d”
8.- Dar clic en para grabar los cambios modificados (se encuentra en la parte superior).

20
DE PROGRAMACIÓN
9.- Volverá a aparecer la pantalla principal de SAP, en el cual se debe escribir en la barra de búsqueda (se encuentra en
la parte superior izquierda) la transacción “trtc”.
10.- Dar clic en para aceptar la transacción trtc

21
DE PROGRAMACIÓN
11.- Dar clic en de “reportes PEMEX – REFINACION” para que se desglosen las opciones.
12.- Dar clic en de “Informes Pagos Automáticos” para que se desglosen las opciones.
13.- Dar doble clic en “Selección de Documentos para Propuesta de Pago”

22
DE PROGRAMACIÓN
14.- En la sección donde dice ‘Sociedad’ escribir: “PMXR”
15.- En la sección donde dice ‘Ejercicio’ escribir el año actual.
16.- En la parte inferior izquierda donde dice “tipo de Proceso”, seleccionar donde dice “Selecciona Doctos para Orden”
17.- Dar clic en “traer variante” que está a lado derecho de

23
DE PROGRAMACIÓN
18.- Saldrá una ventana emergente, dar clic en para ejecutar.

24
DE PROGRAMACIÓN
19.- Saldrá una ventana emergente, dar clic en “Viáticos Anticipos 331”
20.- Dar clic en para seleccionar.

25
DE PROGRAMACIÓN
21.- En la sección de ‘Sociedad’, escribir: “PMXR”
22.- En la sección de ‘ejercicio’, escribir: el año actual
23.- En la sección de ‘Acreedor’, escribir en la primera sección en blanco “F00000000000” y luego en la sección siguiente se escribe
“F99999999999”
24.- En la sección de ‘N° documento’ se procede a escribir el número de documento (este número son los que empiezan con el
número 38, ejemplo ‘3804380295’). Cuando son varios documentos, dar clic en “Selección múltiple” que está en el lado
derecho.

26
DE PROGRAMACIÓN
25.- Saldrá una ventana emergente, donde en cada sección en blanco se procederá a escribir el número de documento,
de todos los documentos que se tienen.
26.- Una vez se hayan escrito todos los documentos, dar clic en y después clic en

27
DE PROGRAMACIÓN
27.- En la sección “fecha de tesorería”, ingresar la fecha en que se está haciendo la Propuesta de Pago

28
DE PROGRAMACIÓN
28.- Dar clic en para ejecutar.

29
DE PROGRAMACIÓN
29.- Dar clic en (se encuentra en el lado izquierdo de donde dice ‘acreedor’) para seleccionar todo.
30.- Dar clic en “Orden de Documentos”

30
DE PROGRAMACIÓN
31.- Saldrá un cuadro emergente, dar clic en “SI”

31
DE PROGRAMACIÓN
32.- Dar clic en “Orden de Doctos para Propuesta”

32
DE PROGRAMACIÓN

33
DE PROGRAMACIÓN
34.- Dar clic en (se encuentra en el lado izquierdo donde dice ‘acreedor’)
35.- Dar clic en la parte superior derecha donde dice “Propone documentos”

34
DE PROGRAMACIÓN

35
DE PROGRAMACIÓN
37.- Dar clic en “Confirma Propuesta de Pago”

36
DE PROGRAMACIÓN

37
DE PROGRAMACIÓN
39.- Dar clic en (se encuentra en el lado izquierdo donde dice ‘acreedor’).
40.- Dar clic en “Confirmar documentos”.

38
DE PROGRAMACIÓN
41.- Saldrá un cuadro emergente donde dice el importe a pagar y la vías de pago (banco), dar clic en

39
DE PROGRAMACIÓN
PASOS PARA REALIZAR

LOS PAGOS
CENTRALIZADOS
(REEMBOLSOS) EN EL
SAP (ACTIVIDAD 2)

DICIEMBRE 2015 CLARISA DEL CARMEN LIC. RUTH OFELIA GONZALEZ LOPEZ
GALINDO RIOS COORDINADORA DE PROGRAMACIÓN
40
DE PROGRAMACIÓN
1.- Acceder a SAP
2.- Dar doble clic en “FB03 – Visualizar Documento”

41
DE PROGRAMACIÓN
3.- Ingresar el número de documento (principalmente escrito en color rojo en la parte superior del documento), en la
sección de ‘Sociedad’ escribir “PMXR” y en la sección de ‘Ejercicio’ escribir el año actual.
4.- Dar clic en para continuar.

42
DE PROGRAMACIÓN
5.- Dar doble clic en el nombre del acreedor

43
DE PROGRAMACIÓN
6.- Dar clic en para modificar (se encuentra en la parte superior izquierda).
7.- En la sección ‘Fecha de Base’ registrar la fecha en que estamos modificando el documento, en la sección de ‘Bloqueo
de Pago’ tiene la letra “r”, la cual se modificara ingresando la letra “d”.

44
DE PROGRAMACIÓN
8.- Dar clic en para grabar los cambios modificados.

45
DE PROGRAMACIÓN
9.- Dar clic en para visualizar otro documento.

46
DE PROGRAMACIÓN
10.- Saldrá una ventana emergente, en la cual se ingresa el número del documento que se quiere visualizar, después dar
clic en para confirmar.

47
DE PROGRAMACIÓN
11.- Dar clic en para modificar la información del documento visualizado.

48
DE PROGRAMACIÓN
12.- En la sección de ‘Fecha base’ registrar la fecha del día en que se está haciendo el pago; en la sección de ‘Bloqueo
de Pago’ tiene la letra “r”, la cual se modificara ingresando la letra “d”.

49
DE PROGRAMACIÓN
13.- Dar clic en para continuar.

50
DE PROGRAMACIÓN
14.- Automáticamente se regresará a la pantalla principal del SAP
15.- Dar doble clic en “FB03 – Visualizar Documento”

51
DE PROGRAMACIÓN
16.- Dar clic en de “Reportes PEMEX-REFINACIÓN” para que se desglosen las diferentes opciones.
17.- Dar clic en de “Admon-Proc-Inf de Blq. Pago”
18.- Dar clic en de “Proc. Valid. Línea”

19.- Dar doble clic en “Homologación Campos TR de CXC Asociadas a CXP”

52
DE PROGRAMACIÓN
20.- Dar clic en “Bloqueo de Pago”

53
DE PROGRAMACIÓN

54
DE PROGRAMACIÓN
22.- Dar clic en el primer cuadro en blanco para seleccionarlo.

55
DE PROGRAMACIÓN
23.- Dar clic en para ejecutar la Homologación de Datos de TR

56
DE PROGRAMACIÓN
24.- Automáticamente saldrán los datos que se homologaron.

57
DE PROGRAMACIÓN
25.- Volverá a aparecer la pantalla principal de SAP, en el cual se debe escribir en la barra de búsqueda (se encuentra en
la parte superior izquierda) la transacción “trtc”.
26.- Dar clic en para aceptar la transacción trtc.

58
DE PROGRAMACIÓN
27.- Dar clic en de Reportes PEMEX-REFINACION
28.- Dar clic en de “Informes Pagos Automáticos”

29.- Dar doble clic en “Selección de Documentos para Propuesta de Pago”

59
DE PROGRAMACIÓN
30.- Dar clic en “Selecciona Doctos para Orden”

60
DE PROGRAMACIÓN
31.- Dar clic en para Traer Variante.

61
DE PROGRAMACIÓN
32.- Aparecerá un cuadro emergente, dar clic en para ejecutar.

62
DE PROGRAMACIÓN
33.- Dar clic en “Comprobaciones viáticos”.
34.- Dar clic en para seleccionar.

63
DE PROGRAMACIÓN
35.- En la sección de ‘Sociedad’, escribir: “PMXR”
36.- En la sección de ‘Fecha de tesorería’ registrar la fecha en la cual estamos haciendo la propuesta de pago.
37.- En la sección de ‘N° documento’ se procede a escribir el número de documento (este número son los que empiezan
con el número 38, ejemplo ‘3804380295’). Cuando son varios documentos, dar clic en “Selección múltiple” que está
en el lado derecho.

64
DE PROGRAMACIÓN
38.- Saldrá una ventana emergente, donde en cada sección en blanco se procederá a escribir el número de documento,
de todos los documentos que se tienen.
39.- Una vez se hayan escrito todos los documentos, dar clic en y después clic en

65
DE PROGRAMACIÓN

66
DE PROGRAMACIÓN
41.- Aparecen los datos de los totales a pagar
42.- Dar clic en “Importe” para seleccionar esa sección.
43.- Dar clic en para ver el total.

67
DE PROGRAMACIÓN
43.-Dar clic en la sección de “Acreedor” para seleccionarlo.
44.- Dar clic en para ver los subtotales.

68
DE PROGRAMACIÓN
45.- Saldrá el subtotal a pagar.

69
DE PROGRAMACIÓN
46.- Dar clic en para seleccionar todo.

70
DE PROGRAMACIÓN
47.- Dar clic en “Orden de Documentos”

71
DE PROGRAMACIÓN

72
DE PROGRAMACIÓN
49.- Dar clic en “Orden de Doctos para Propuesta”

73
DE PROGRAMACIÓN

74
DE PROGRAMACIÓN
51.- Dar clic en (se encuentra en el lado izquierdo donde dice ‘F. Vent.-I’)
52.- Dar clic en la parte superior derecha donde dice “Propone documentos”

75
DE PROGRAMACIÓN

76
DE PROGRAMACIÓN
54.- Dar clic en “Confirma Propuesta de Pago”

77
DE PROGRAMACIÓN
56.- Dar clic en (se encuentra en el lado izquierdo donde dice ‘F. Vent.-I’).
57.- Dar clic en “Confirmar documentos”.

78
DE PROGRAMACIÓN
58.- Saldrá un cuadro emergente donde dice el importe a pagar y la vías de pago (banco) para depositar, dar clic en

79
DE PROGRAMACIÓN
PASOS PARA LLENAR LA

HOJA DE CIFRAS EN
EXCEL (ACTIVIDAD 3)

DICIEMBRE 2015 CLARISA DEL CARMEN LIC. RUTH OFELIA GONZALEZ LOPEZ
GALINDO RIOS COORDINADORA DE
PROGRAMACIÓN
80
DE PROGRAMACIÓN
1.- Ir a Equipo de la PC
2.- Seleccionar la carpeta de Cifras Viáticos 331

3.- Seleccionar la carpeta de Viáticos

81
DE PROGRAMACIÓN
4.- Seleccionar el archivo de Excel con nombre “331 Viát”

82
DE PROGRAMACIÓN
5.- Registrar la cantidad del reembolso en la sección de reembolso y en la sección del banco (dependiendo el
banco al cual se va a depositar).

83
DE PROGRAMACIÓN
6.- Dar clic en para mandar imprimir

84
DE PROGRAMACIÓN
7.- Dar clic en para guardar lo que se registro

85
DE PROGRAMACIÓN
8.- Saldrá una ventana emergente, dar clic en “Continuar”

86
DE PROGRAMACIÓN
TESTIGOS
DE PAGOS

RIOS COORDINADORA DE
PROGRAMACIÓN
87
DE PROGRAMACIÓN
PROCEDIMIENTO DE TESTIGOS DE PAGOS

Responsable Actividad Documentos
Auxiliar de cajero 1: Se reciben los documentos -anticipo de viáticos

principal pertinentes para realizar los testigos (anexo 1)
de pagos y/o
-recibo de pagos
Auxiliar de cajero 2: Realizar los testigos de pagos de -anticipo de viáticos

principal viáticos o reembolsos en el SAP (anexo 1)
y/o
-recibo de pago
Auxiliar de cajero 3: Realizar un oficio en Word para -anticipo de viáticos

principal hacer un resumen de las (anexo 1)
actividades que se realizaron, ya y/o
sean pagos de viáticos y/o -recibo de pago
reembolsos
Auxiliar de cajero 4: Mandar a firma el oficio (este -Oficio (anexo 2)

principal debe ir firmado por la cajera
principal y el jefe del departamento).
Auxiliar de cajero 5: Llevar los documentos (testigos -anticipo de viáticos

principal de pagos, anticipos de viáticos y/o -recibo de pagos
recibos de pagos) al departamento -testigos de pagos
de Contabilidad para que los
archiven.

PROGRAMACIÓN
88
DE PROGRAMACIÓN
DIAGRAMA DE FLUJO TESTIGOS DE PAGO

ENCARGADO: AUXILIAR DE CAJERA PRINCIPAL

PROGRAMACIÓN
89
DE PROGRAMACIÓN
PASOS PARA
REALIZAR LOS
TESTIGOS DE
PAGOS EN EL SAP
(ACTIVIDAD 2)

PROGRAMACIÓN
90
DE PROGRAMACIÓN
1.- Ingresar al SAP
2.- Dar doble clic en PRODUCTIVO

91
DE PROGRAMACIÓN
3.- Ingresar con el nombre y la contraseña del usuario

92
DE PROGRAMACIÓN
4.- Saldrá una ventana emergente, dar clic en para continuar.

93
DE PROGRAMACIÓN
5.- Dar doble clic en “F.98 – Acreedores”

94
DE PROGRAMACIÓN
6.- Dar clic en de “pagos” para que se desglosen las opciones
7.- Dar doble clic en “Lista de Pagos”

95
DE PROGRAMACIÓN
8.- En la sección de ‘Fecha de ejec. Programa’ se ingresa la fecha del documento
9.- En la sección de ‘Característica identificación’, dependiendo el tipo de documento,se le ingresará “VIAT 1”

(anticipos), “VIAT3” (recibos de Pago-comprobaciones), o “VIAT5” (reembolsos”)
10.- En la sección “N° de Acreedor, ingresar ‘f000’ seguido de los últimos 6 dígitos de la ficha del trabajador (ejemplo:
f000418260)
10.1.- En caso de existir más de dos documentos, se tendrá que dar clic en , saldrá un cuadro emergente, donde
se ingresarán todos los números de acreedores de los documentos a los que se le necesitan sacar testigos de pago,
después dar clic en y después clic en

96
DE PROGRAMACIÓN
11.- Dar clic en para ejecutar

97
DE PROGRAMACIÓN
12.- Saldrá el testigo de pagos o los testigos de pagos de todos los acreedores que ingresamos en el paso número 10
o 10.1

98
DE PROGRAMACIÓN
13.- Dar clic en para mandar a imprimir.

99
DE PROGRAMACIÓN
14.- Saldrá una ventana emergente donde en la sección de “Dispositivo de salida” debe ingresarse “locl”
15.- En la sección de “Ctd. Impresiones” debe ingresarse la cantidad de impresiones (2)
16.- Dar clic en para continuar

100
DE PROGRAMACIÓN
17.- Dar clic en aceptar
18.- Ir a buscar las impresiones a la impresora.

101
DE PROGRAMACIÓN
ANEXOS

PROGRAMACIÓN
102
DE PROGRAMACIÓN
ANEXO 1
FORMATO PARA PAGO DE ANTICIPO DE VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE

PROGRAMACIÓN
103
DE PROGRAMACIÓN
ANEXO 1

PROGRAMACIÓN
104
DE PROGRAMACIÓN
ANEXO 2
FORMATO DE OFICIO

PROGRAMACIÓN
105
DE PROGRAMACIÓN
ANEXO 3
FORMATO DE TESTIGO DE PAGO

PROGRAMACIÓN
106
DE PROGRAMACIÓN
ANEXO 3

PROGRAMACIÓN
107
DE PROGRAMACIÓN
ANEXO 3

PROGRAMACIÓN
108
DE PROGRAMACIÓN
ANEXO 3

PROGRAMACIÓN
109
DE PROGRAMACIÓN
ANEXO 3

PROGRAMACIÓN
110
DE PROGRAMACIÓN
ANEXO 3

PROGRAMACIÓN
111
DE PROGRAMACIÓN
ANEXO 3

PROGRAMACIÓN
112
DE PROGRAMACIÓN
ANEXO 4
FORMATO DE CIFRAS DE CONTROL EN EXCEL

PROGRAMACIÓN
113
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Al terminar de realizar el proyecto de residencias (manual de procedimiento)

se puede concluir que este ayudará al departamento de Programación,
principalmente a los trabajadores de la sección de Caja, lo cual se sugiere que
este manual se tenga al alcance de los trabajadores del departamento para futuras
consultas.
141
COMPETENCIAS DESARROLLADAS Y/O APLICADAS
El objetivo general de la carrera de Licenciatura en Administración es:
Formar profesionales de la administración capaces de actuar como agentes

de cambio, a través del diseño, innovación y dirección en organizaciones,
sensibles a las demandas sociales y oportunidades del entorno, con capacidad de
intervención en ámbitos globales y con un firme propósito de observar las normas
y los valores universales.
Dentro del perfil profesional aplique las siguientes competencias genéricas

al momento de realizar el proyecto de residencias:
 Crear y desarrollar proyectos sustentables aplicando herramientas

administrativas y métodos de investigación de vanguardia, con un enfoque
estratégico, multicultural y humanista.
 Aplicar las tecnologías de la información y comunicación para optimizar el
trabajo y desarrollo de la organización.
 Desarrollar las habilidades humanas con respeto y ética.
 Desarrollar la responsabilidad.
142
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS Y/O VIRTUALES
Libros:
1°
Luis, Q. T. (2007). Métodos y técnicas de investigación 1. México: Mc Graw-Hill

Interamericana.
2°
Dr. Roberto Hernández Sampieri, D. C. (2007). Metodología de Investigación (5 ed.,

Vol. México). (2007, Ed.) México,
3°
Luis, Á. J., & Gayou, J. (2009). Como hacer investigación cualitativa. México: Paidós
Mexicana.
4°
Christian, G. N. (2013). Manual del procedimiento administrativo general. México:

Instituto Pacifico.
5°
Mario, V. F. (1984). Diagrama de flujo. México: Diana Mexico.
6°
Antonio, H. J., & Sierra, J. R. SAP R/3. México: Mc Graw-Hill.
143
Internet:
1°
Investigación, T. d. (s.f.). Tipos de Investigacion. Recuperado el 16 de Noviembre de

2015, de http://www.tiposdeinvestigacion.com/clasificacion-de-la-investigacion/
2°
Scarliscarla. (25 de Junio de 2013). SlideShare. Recuperado el 25 de Noviembre de

2015, de http://es.slideshare.net/Scarliscarla/ejemplo-manual-procedimientos-
23489165
3°
Santano, C. M. (25 de Julio de 2013). Pymempresario. Recuperado el 25 de

Noviembre de 2015, de http://www.pymempresario.com/2013/07/5-pasos-para-hacer-
un-manual-de-procedimientos/
4°
Hernandez, J. A. (Julio de 2013). Monografias.com. Recuperado el 23 de Noviembre

de 2015, de http://www.monografias.com/trabajos98/contabilidad-
nomina/contabilidad-nomina.shtml
5°
SidV. (6 de Marzo de 2014). Ser Consultor SAP. Recuperado el 30 de Noviembre de

2015, de http://www.consultoria-sap.com/2014/03/que-es-sap-y-para-que-sirve.html
6°
Ingenieria UNAM. (s.f.). Recuperado el 22 de Noviembre de 2015, de

http://www.ingenieria.unam.mx/~guiaindustrial/diseno/info/6/1.htm
144
7°
Monterroso, H. E. (20 de Febrero de 2007). Gestiopolis. Recuperado el 25 de

Noviembre de 2015, de http://www.gestiopolis.com/manuales-administrativos/
145
GLOSARIO
Plantas Catalíticas: Planta que se emplea para producir principalmente gasolina.
Poliducto: Es un ducto plástico redondo fabricado a base de polietileno de baja

densidad.
Productos Petrolíferos: Productos derivados del petróleo
Software: Conjunto de programas y rutinas que permiten a la computadora realizar

determinadas tareas.
Sistema SAP: SAP es un sistema, un programa de software para la computadora.

SAP es un Potente Sistema informático que administra los recursos de las
principales empresas del mundo, brindando una gestión eficiente de los recursos
financieros, recursos humanos, canales de ventas, procesos de logística, manejo de
stock y mucho más.
146

Informe Técnico de Residencia Profesional Clarisa Del Carmen Galindo Rios

Cargado por

Información del documento

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Informe Técnico de Residencia Profesional Clarisa Del Carmen Galindo Rios

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

TECNOLÓGICO NACIONAL DE MÉXICO

Instituto Tecnológico de Minatitlán

MANUAL DEL PROCEDIMIENTO DE PAGOS Y TESTIGOS DE

INFORME TÉCNICO DE RESIDENCIA PROFESIONAL

CLARISA DEL CARMEN GALINDO RIOS

MINATITLÁN, VER ENERO 2016

CAPÍTULO I. MARCO REFERENCIAL Y TEÓRICO 7

 1.1 ANTECECENTES DE LA EMPRESA 8

 1.2 LOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA (CROQUIS Y DIRECCIÓN) 11

 1.4 MISIÓN Y VISIÓN 13

 1.5 GIRO DE LA EMPRESA 14

 1.6 DELIMITACIÓN DEL PROBLEMA 15

 1.7 FUNDAMENTO TEÓRICO 16

CAPÍTULO II. METODOLOGÍA 21

 2.1 Investigación Cualitativa 21

 2.1.1 Tener una Idea 22

 2.1.2 Planteamiento del Problema 23

 2.1.3 Inmersión en el Campo 24

 2.1.4 Recolección de datos 26

CAPÍTULO III. MANUAL DEL PROCEDIMIENTO DE PAGOS Y TESTIGOS DE

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 141

COMPETENCIAS DESARROLLADAS Y/O APLICADAS 142

REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS Y/O VIRTUALES 143

En el presente trabajo se realiza un manual sobre el procedimiento de pago

Dichos procesos corresponden a la sección de Caja en el departamento de

En el capítulo I se describen los antecedentes, localización y demás

En el capítulo II se describirán los pasos que se realizaron para poder

En el capítulo III se presenta finalizado el manual del procedimiento de

Debido a que no existía un manual de procedimiento de pagos y testigos de

Es de suma importancia que se tenga un manual de proceso, ya que en

Es así como los empleados tendrían la confianza de saber que cuentan

Crear un manual del procedimiento de pagos y testigos de pagos en el

2.- Que el trabajador aprenda el proceso de pagos

3.- Que el trabajador aprenda el proceso de testigos de pago

4.- Que el trabajador aprenda que documentación llevan los pagos

1956. 22 de febrero. Se inaugura la nueva Refinería "Gral. Lázaro

Refinería General Lázaro Cárdenas

Figura 1.- Croquis de la Refinería General Lázaro Cárdenas

Fuente: Maps, G. (2016). Google Maps. Obtenido de

Domicilio: Colonia Obrera, Avenida Díaz Mirón, número 119

Ciudad: Minatitlán, Veracruz

Código Postal: 96740

Figura 2.- Organigrama de la Refinería General Lázaro Cárdenas

Fuente: Departamento de Programación

Producir energéticos de la refinación del petróleo con calidad y oportunidad,

La Refinería es orgullo de México por la cultura en seguridad y respeto al

La Refinería “General Lázaro Cárdenas” pertenece al organismo de PEMEX

Sus funciones básicas son los procesos industriales de refinación,

Se observó que en el departamento de Programación de la Refinería

Principalmente se verán favorecidos los trabajadores que no cuenten con

El manual podrá estar terminado con la ayuda de la utilización de

Tipos de manual: Los Manuales Administrativos que existen dentro de

Procedimiento: consiste en seguir ciertos pasos predefinidos para

Objetivos de los procedimientos: Gómez F. (1993) señala que: " El

En los manuales de procedimientos son consignados, metódicamente tanto

Todo procedimiento implica, además de las actividades y las tareas del

Elementos debe incluir un manual de procedimientos:

Diagrama de flujo: Un diagrama de flujo es una representación gráfica

Figura 3.- Símbolos de Diagrama de Flujo

consultores, a. (2013). aiteco consultores. Obtenido de https://www.google.com.mx/search?hl=es-

Sistema SAP: SAP es un sistema, un programa de software para la

La empresa que fabrica al Sistema SAP se llama SAP AG y es una

Para la realización del proyecto de residencias, se designó al residente al

El departamento de Programación es el que se encarga de programar los