POLITICAS CONTABLES

1. SE ELABORO LA ACTUALIZACION DE LAS ACCIONES Y SE HA PRESENTADO UNA VALORIZACION DE $295.600

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

1905 DE INVERSIONES 295600
3805 DE INVERSIONES 295600
SUMAS IGUALES 295600 295600

2. REALIZACION DE PROVISION DE DEUDORES POR $563.250

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO SUMATORIA GASTOS OPERACIONALES

5199 PROVISIONES 563250 2126430
1399 DE DEUDORES 563250
SUMAS IGUALES 563250 563250

3. DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS POR $1.563.180

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

5160 DEPRECIACION 1563180
1592 DEPRECIACION ACUMULADA 1563180
SUMAS IGUALES 1563180 1563180
RIZACION DE $295.600
 JOSE CESPEDES AVENDAÑO
T.P 81068-T
ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA Y APERTURA
AÑO 2019

AJUSTE Y
ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA VALOR CONTABLE VALOR FINAL
ESTIMACION
Activos
Activos corrientes

Efectivo y equivalentes al efectivo (caja, bancos, cuentas de ahorro, fondos) 16195600 0 16195600

Inversiones corrientes (acciones, cdts, cedulas, bonos) 795430 0 795430

Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes
3274160 563250 2710910
(clientes)

Cuentas por cobrar partes relacionadas y asociadas corrientes (matrices y

1946500 0 1946500
subordinadas)
Inventarios corrientes (mercancias no fabricadas, productos terminados) 6194330 0 6194330
Total activos corrientes 28406020 0 27842770
Activos no corrientes
Propiedades, planta y equipo 264156300 1563180 262593120
Plusvalía (Good Will, Know How) 3194750 0 3194750
Activos intangibles distintos de la plusvalía 15000000 0 15000000
Activos biológicos no corrientes (cultivos agricolas, cria y levante de
21457200 0 21457200
animales para venta)
valorizaciones de Activos en inversiones, activos fijos 45719300 295600 46014900
Total de activos no corrientes 349527550 0 348259970
Total de activos 377933570 0 376102740
Patrimonio y Pasivos
Pasivos
Pasivos corrientes
Obligaciones financieras corrientes (prestamos y obligaciones bancarias) 17034600 0 17034600
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar (matrices y
2194350 0 2194350
subordinadas)

Cuentas por pagar partes relacionadas (proveedores, costos y gastos por

5124820 0 5124820
pagar)

Pasivos por impuestos corrientes (Iva, industria y comercio, renta,

7319250 0 7319250
predial)
Otros pasivos corrientes (obligaciones laborales, provisiones, diferidos) 19400005.35 0 18698283.45
Total de pasivos corrientes 51073025.35 0 50371303.45
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes (creditos bancarios a mas de 1
7936540 0 7936540
año)

Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar no corrientes

2341610 0 2341610
(a mas de 1 año)

Cuentas por pagar partes relacionadas y asociadas no corrientes

9147340 0 9147340
(matrices y subordinadas)

Otros pasivos financieros no corrientes (emision de bonos a mas de 1

18342150 0 18342150
año)
Total de pasivos no corrientes 37767640 0 37767640
Total pasivos 88840665.35 0 88138943.45
Patrimonio
Capital emitido (capital social, aportes sociales) 195515000 0 195515000
superavit de capital 7512980 0 7512980
Resultado del ejercicio 39387889.65 0 37963181.55
Ganancias (pérdidas) acumuladas 16784350 0 16784350
Reservas (legal, estatutaria) 5193440 0 5193440
Superavit por valorizaciones de inersiones y propiedades planta y equipo 24699245 295600 24994845
Patrimonio total 289092904.65 0 287963796.55
Total de patrimonio y pasivos 377933570 0 376102740
 JOSE CESPEDES AVENDAÑO
T.P 81068-T
ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA Y APERTURA
AÑO 2019

GERENTE
C.C

CONTADOR
T.P
 JOSE CESPEDES AVENDAÑO
T.P 81068-T
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
AÑO 2019

ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL VALOR CONTABLE AJUSTE Y ESTIMACION VALOR FINAL

Ingresos de actividades ordinarias 157864600 0 157864600
Costo de ventas 45193700 0 45193700
Ganancia bruta 112670900 0 112670900
Otros ingresos 2194350 0 2194350
Gastos de distribución 39451700 0 39451700
Gastos de administración y venta 17006420 2126430 19132850
Otros gastos 561750 0 561750
Ganancia (pérdida) operacional 57845380 0 55718950
Ingresos financieros 981760 0 981760
Costos financieros 39245 0 39245
Ganancia (pérdida), antes de impuestos 58787895 0 56661465
gasto por impuestos de renta (33%) 19400005.35 0 18698283.45
Ganancia (pérdida) procedente de operaciones 39387889.65 0 37963181.55
Ganancia (pérdida)neta 39387889.65 0 37963181.55

GERENTE
C.C

CONTADOR PUBLICO
T.P