FLUJO DE CAJA

2011 2012 2013 2014

Q 30000 34000 38000
P 30 36 43
INGRESO
Venta 900000 1224000 1641600
Acciones fijas 55000 55000
TOTAL INGRESO 955000 1224000 1696600
EGRESO
Servicios 84000 84000 84000
Administrativos 60000 60000 60000
Amortización P. 48000 48000 48000
Sueldos y Salarios 36000 48960 65664
Grati Adm. 10000 10000 10000
Grati Salarios 6000 8160 10944
Materia Prima 135000 183600 246240
Publicidad 42000 42000 42000
Inversión maq 680000
Infraestructura 470000
Valor de Proy. 15000
Capital de Trabajo 35000
EGRESO PARCIAL 421000 484720 566848
IMPUESTO R. 160200 221784 338926
EGRESO TOTAL 1200000 581200 706504 905774
Resultado de Flujo -1200000 373800 517496 790826
Resultado de Flujo AC. -826200 -308704 482122

VAN10% S/. 146,964.01 S/. 146,964.01 S/146,964

TIR 16.60% 16.604% 16.60%
VAN = 10% -393181 -S/393,181.07 -S/393,181.07
-1452000 -16.93%
16.60% 16.60%

1320000 1452000 1597200

Resultado de FLUJO -50 25 25 25

VAN = 10% 11.06

VAN = 25% -0.96
TIR 23.38% 100
10%
1 2 3 4
1000 1100 1210 1331

1210 1331
-1200000 300000 500000 790000
272727
 413223
593985
1279935 1200000 1596000
VNA 79935 396000

VNA S/72,262.82 -6%

VNA S/51
TIR 13.19%
 10%
SALDO CUOTA PRES interés amortización
1 Préstamo 120000 40000 12000 48000
2 80000 40000 8000 48000
3 40000 40000 4000 48000

120000 24000 144000

79 236 8000
79
78
236

utilidad bruta
1 534000
2 739280
3 1129752

¡ALÓ!

SENSIBILIDAD
VAN10% TIR
precio 30sol 146,964 16.6
8%-precio 21,692 11
10%-precio 9,625 9.6
34.5%-precio 3,111 10.21
36%-precio -21,049 8.59
COSTOS+20% 403,048 34.79
COSTOS+40% 247,315 25.41
costos+60% 91,582 15.79
costos+70% 13,715 10.87
 AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
RESULTADO DE FLUJO -300 100 100 100 100

VAN 10% 15
VAN 20% -34
VAN 22% -42

TIR 12.59%

VAN -81.06
955000