Catalogo de cuentas

El gran rancho productor SA de CV

# Cuenta Cuenta
1100-000-000 ACTIVO CIRCULANTE
1101-000-000 CAJA
1102-000-000 BANCOS
1102-001-000 Bbva Bancomer
1103-000-000 CLIENTES
1103-001-000 Soy campo unido SPR de RL
1103-002-000 El mejor toro
1104-000-000 DEUDORES DIVERSOS
1104-001-000 Contrato mutuo simple
1105-000-000 IMPUESTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
1106-000-000 IMPUESTOS PENDIENTES DE ACREDITAR
1106-001-000 Iva pendiente de acreditar
1107-000-000 IMPUESTOS ACREDITABLES
1107-001-000 Iva acreditable
1108-000-000 IMPUESTOS A FAVOR
1108-001-000 Iva a favor
1109-000-000 INVENTARIO
1109-001-000 Vacas y Toros para engorda
1109-002-000 Alimentos
1109-003-000 Leche
1109-004-000 Semen
1109-005-000 Terneros
1110-000-000 ACCIONISTAS
1110-001-000 Accionista A
1110-002-000 Accionista B
1110-003-000 Accionista C
1110-004-000 Accionista D
1110-005-000 Accionista E
1111-000-000 IVA ACREDITABLE DE RETENCIONES
1111-001-000 IVA retenido por fletes
1111-002-000 IVA retenido por honorarios
1200-000-000 ACTIVOS NO CIRCULANTE
1201-000-000 TERRENOS
1202-000-000 EDIFICIO
1203-000-000 DEPRE DE EDIFICIO
1204-000-000 Cercas
1205-000-000 DEPRECIACION DE CERCAS
1206-000-000 CORRALES
1207-000-000 DEPRECIACION DE CORRALES
1208-000-000 DEPRECIACION DE POZOS
1208-000-000 SEMOVIENTES
1208-001-000 Vacas Lecheras
1208-002-000 Vacas Productoras
1208-003-000 Sementales
1208-004-000 Caballos
1209-000-000 DEPRE/AGOTA DE SEMOVIENTES
1210-000-000 MAQUINARIA Y EQUIPO
1210-001-000 Maquinaria para Ordeñar
1210-002-000 Tractor Jhon Deree Modelo 2020
1211-000-000 DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO
1212-000-000 EQUIPO DE TRANSPORTE
1212-001-000 Camioneta Pick Up
1212-002-000 Camion Scania G440
1213-000-000 DEPRECIACIÓN DE EQUIPO DE TRANSPORTE
1214-000-000 PRIMAS Y SEGUROS
1215-000-000 OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO
1215-001-000 Derecho de Uso
1216-000-000 POZO
1217-000-000 TROQUELES, MOLDES, MATRICES Y HERRAMIENTAS
1217-001-000 Herramientas
2100-000-000 PASIVO CIRCULANTE
2101-000-000 PROVEEDORES
2101-001-000 El mejor productor vaquero, S.A. DE C.V.
2102-000-000 ACREEDORES
2103-000-000 IMPUESTOS PENDIENTES POR TRASLADAR
2104-000-000 IMPUESTOS TRASLADADOS
2105-000-000 IMPUESTOS POR PAGAR
2106-000-000 IMPUESTOS RETENIDOS
2106-001-000 Iva retenido
2106-002-000 ISR retenido
2106-003-000 IMSS retenido
2107-000-000 ANTICIPO DE CLIENTES
2107-001-000 Contrato de esperanza
2200-000-000 PASIVO NO CIRLANTE
2201-000-000 OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO
2201-001-000 Arrendamiento de Bodega
3100-000-000 CAPITAL
3101-000-000 CAPITAL SOCIAL
3101-001-000 Accionista A
3101-002-000 Accionista B
3101-003-000 Accionista C
3101-004-000 Accionista D
3101-005-000 Accionista E
3102-000-000 UTILIDAD DEL EJERCICIO
4000-000-000 RESULTADO ACREEDORAS
4101-000-000 VENTAS AL 0%
4101-001-000 Vacas y Toros
4101-002-000 Venta de Semen
4101-003-000 Venta de Leche
4102-000-000 OTROS PRODUCTOS
4102-001-000 Nacimiento de Terneras
4103-000-000 OTROS INGRESOS
4103-001-000 Igresos por nacimiento
4104-000-000 OTROS INGRESOS NO ACUMULABLES
4104-001-000 Actualización
5000-000-000 RESULTADO DEUDORAS
5101-000-000 COMPRAS AL 0%
5101-001-000 Alimentos
5101-002-000 Vacas y toros para engorda
5101-003-000 Consulta veterinaria
5101-004-000 Medicamentos
5102-000-000 GASTOS GENERALES
5102-001-000 Salarios y Rayas a Jornaleros
5102-002-000 Honorarios a personas fisicas
5102-003-000 Honorarios a personas morales
5102-004-000 Derecho de uso activo
5102-005-000 Fletes y acarreos
5102-006-000 Alimentos
5102-007-000 Medicamentos al 0%
5102-008-000 Combustibles y lubricantes
5102-009-000 Comisión por
5102-010-000 IMMS
5102-011-000 Recargos fiscales
5102-012-000 Impuesto sobre nomina
5102-013-000 Impuesto desarrollo economicos
5102-014-000 Propaganda y publicidad
5102-015-000 Gasto sin requerimiento fiscal
5102-016-000 G Depreciación/Agotamiento de semovientes
5102-017-000 G Depreciación de maquinaria y equipo
5102-018-000 G Depreciación de equipo de transporte
5102-019-000 G Depreciación de corrales
5102-020-000 G Depreciación de pozo
5102-021-000 G Depreciación de cercas
5102-021-001 Propaganda y publicidad
5102-010-000 12CADSC
5103-000-000 GASTOS FINANCIEROS
5103-001-000 Intereses Bancarios
5104-000-000 COSTO DE VENTA
5105-000-000 RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
 EL GRAN RANCHO PRODUCTOR, S.A.
FECHA ASIENTO CUENTA CONCEPTO
ENERO 1.- 1110-000-000 ACCIONISTAS
ENERO 1110-001-000 Accionista A
ENERO 1110-002-000 Accionista B
ENERO =RD! Accionista C
ENERO 1110-004-000 Accionista D
ENERO 1110-005-000 Accionista E
ENERO 3101-000-000 CAPITAL SOCIAL
ENERO 3101-001-000 Accionista A
ENERO 3101-002-000 Accionista B
ENERO 3101-003-000 Accionista C
ENERO 3101-004-000 Accionista D
ENERO 3101-005-000 Accionista E
ENERO Por las acciones suscritas
ENERO
ENERO 2.- 1102-000-000 BANCOS
ENERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
ENERO 1110-000-000 ACCIONISTAS
ENERO 1110-001-000 Accionista A
ENERO 1110-002-000 Accionista B
ENERO 1110-003-000 Accionista C
ENERO 1110-004-000 Accionista D
ENERO 1110-005-000 Accionista E
ENERO Por las acciones exibidas
ENERO
ENERO 3.- 1201-000-000 TERRENOS
ENERO 1102-000-000 BANCOS
ENERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
ENERO Compra de terreno (10 hectareas X $8,000.000)
ENERO
ENERO 4.- 1204-000-000 Cercas
ENERO 1107-000-000 IMPUESTOS ACREDITABLES
ENERO 1107-001-000 Iva acreditable
ENERO 1102-000-000 BANCOS
ENERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
ENERO Compra de postes y alambron para cerca
ENERO
ENERO 5.- 5101-000-000 COMPRAS AL 0%
ENERO 5101-002-000 Vacas y toros para engorda
ENERO 1208-000-000 SEMOVIENTES
ENERO 1208-001-000 Vacas Lecheras
ENERO 1208-002-000 Vacas Productoras
ENERO 1208-003-000 Sementales
ENERO 1208-004-000 Caballos
ENERO 1102-000-000 BANCOS
ENERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
ENERO Compra de ganado
ENERO
ENERO 6.- 5102-000-000 GASTOS GENERALES
ENERO 5102-005-000 Fletes y acarreos
ENERO 1107-000-000 IMPUESTOS ACREDITABLES
ENERO 1107-001-000 Iva acreditable
ENERO 1111-000-000 IVA ACREDITABLE DE RETENCIONES
ENERO 1111-001-000 IVA retenido por fletes
ENERO 2106-000-000 IMPUESTOS RETENIDOS
ENERO 2106-001-000 Iva retenido
ENERO 1102-000-000 BANCOS
ENERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
ENERO Pago por fletes
ENERO
ENERO 7.- 1206-000-000 CORRALES
ENERO 1102-000-000 BANCOS
ENERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
ENERO Construcción de corrales
ENERO
ENERO 8.- 1210-000-000 MAQUINARIA Y EQUIPO
ENERO 1210-001-000 Maquinaria para Ordeñar
ENERO 1210-002-000 Tractor Jhon Deree Modelo 2020
ENERO 1107-000-000 IMPUESTOS ACREDITABLES
ENERO 1107-001-000 Iva acreditable
ENERO 1212-000-000 EQUIPO DE TRANSPORTE
ENERO 1212-001-000 Camioneta Pick Up
ENERO 1212-002-000 Camion Scania G440
ENERO 1107-000-000 IMPUESTOS ACREDITABLES
ENERO 1107-001-000 Iva acreditable
ENERO 1102-000-000 BANCOS
ENERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
ENERO Compra de maquinaria y equipos
ENERO
ENERO 9.- 5101-000-000 COMPRAS AL 0%
ENERO 5101-001-000 Alimentos
ENERO 1102-000-000 BANCOS
ENERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
ENERO Compras de alimento para el ganado
ENERO
ENERO 10.- 1215-000-000 OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO
ENERO 1215-001-000 Derecho de Uso
ENERO 2201-000-000 OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO
ENERO 2201-001-000 Arrendamiento de Bodega
ENERO Se celebra contrato a 5 años c/PM
ENERO
ENERO 11.- 5102-000-000 GASTOS GENERALES
ENERO 5102-001-000 Salarios y Rayas a Jornaleros
ENERO 1102-000-000 BANCOS
ENERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
ENERO Se paga lista de ralla para jornales
ENERO
ENERO 12.- 5102-000-000 GASTOS GENERALES
ENERO 5102-001-000 Salarios y Rayas a Jornaleros
ENERO 1107-000-000 IMPUESTOS ACREDITABLES
ENERO 1107-001-000 Iva acreditable
ENERO 1111-000-000 IVA ACREDITABLE DE RETENCIONES
ENERO 1111-002-000 IVA retenido por honorarios
ENERO 2106-000-000 IMPUESTOS RETENIDOS
ENERO 2106-001-000 Iva retenido
ENERO 2106-002-000 ISR retenido
ENERO 1102-000-000 BANCOS
ENERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
ENERO Pago de honorarios al contador
ENERO
ENERO 13.- 5102-000-000 GASTOS GENERALES
ENERO 5102-002-000 Honorarios a personas fisicas
ENERO 1107-000-000 IMPUESTOS ACREDITABLES
ENERO 1107-001-000 Iva acreditable
ENERO 1102-000-000 BANCOS
ENERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
ENERO Pago de honorarios a PM X $12,000.00 + IVA
ENERO
ENERO 14.- 1216-000-000 POZO
ENERO 1102-000-000 BANCOS
ENERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
ENERO Perforación de pozo
ENERO
ENERO 15.- 1102-000-000 BANCOS
ENERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
ENERO 4101-000-000 VENTAS AL 0%
ENERO 4101-001-000 Vacas y Toros
 Venta de 20 cabezas a 25% de M. de utilidad s/costo de
ENERO adquisición
ENERO
ENERO 16.- 1102-000-000 BANCOS
ENERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
ENERO 4101-000-000 VENTAS AL 0%
ENERO 4101-002-000 Venta de Semen
ENERO Por venta de semen
ENERO
ENERO 17.- 5102-000-000 GASTOS GENERALES
ENERO 5102-004-000 Derecho de uso activo
ENERO 1215-000-000 OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO
ENERO 1215-001-000 Derecho de Uso
ENERO Depreciación de arrendamiento
ENERO 2201-000-000 OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO
ENERO 2201-001-000 Arrendamiento de Bodega
ENERO 1107-000-000 IMPUESTOS ACREDITABLES
ENERO 1107-001-000 Iva acreditable
ENERO 1102-000-000 BANCOS
ENERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
ENERO Pago de arrendamiento
ENERO
ENERO 18.- 1108-000-000 IMPUESTOS A FAVOR
ENERO 1108-001-000 Iva a favor
ENERO 1107-000-000 IMPUESTOS ACREDITABLES
ENERO 1107-001-000 Iva acreditable
ENERO Cancelación del IVA
ENERO
ENERO 19.- 1109-000-000 INVENTARIO
ENERO 1109-002-000 Alimentos
ENERO 5101-000-000 COMPRAS AL 0%
ENERO 5101-001-000 Alimentos
ENERO Ajuste de inventario
FEBRERO
FEBRERO 20.- 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO 4101-000-000 VENTAS AL 0%
FEBRERO 4101-001-000 Vacas y Toros
FEBRERO Venta del estante de cabezas a 35% del M. de utilidad s/costo de
FEBRERO adquisición
FEBRERO 21.-
FEBRERO 5101-000-000 COMPRAS AL 0%
FEBRERO 5101-002-000 Vacas y toros para engorda
FEBRERO 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO Compra de 800 cabezas de ganado a $8,500 c/u
FEBRERO
FEBRERO 22.- 5101-000-000 COMPRAS AL 0%
FEBRERO 5101-001-000 Alimentos
FEBRERO 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO Erogación por $1,400.000 para alimentos
FEBRERO
FEBRERO 23.- 5101-000-000 COMPRAS AL 0%
FEBRERO 5101-001-000 Alimentos
FEBRERO 2106-000-000 IMPUESTOS RETENIDOS
FEBRERO 2106-002-000 ISR retenido
FEBRERO 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO Pago de consulta veterinaria
FEBRERO
FEBRERO 24.- 5101-000-000 COMPRAS AL 0%
FEBRERO 5101-003-000 Medicamentos
FEBRERO 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO Compra de medicamentos para el ganado
FEBRERO
FEBRERO 25.- 1201-000-000 TERRENOS
FEBRERO 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO Compra de terreno
FEBRERO
FEBRERO 26.- 5102-000-000 GASTOS GENERALES
FEBRERO 5102-007-000 Combustibles y lubricantes
FEBRERO 5102-009-000 Comisión por
FEBRERO 1107-000-000 IMPUESTOS ACREDITABLES
FEBRERO 1107-001-000 Iva acreditable
FEBRERO 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO Pago de combustible +3% de comisión
FEBRERO
FEBRERO 27.- 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO 4101-000-000 VENTAS AL 0%
FEBRERO 4101-001-000 Vacas y Toros
FEBRERO Venta de 350 cabezas a $40,000c/u
FEBRERO
FEBRERO 28.- 1208-000-000 SEMOVIENTES
FEBRERO 1208-005-000 Terneras
FEBRERO 4103-000-000 OTROS INGRESOS
FEBRERO 4103-001-000 Igresos por nacimiento
FEBRERO Nacimiento de 5 crias a $1,500 c/u
FEBRERO
FEBRERO 29.- 5102-000-000 GASTOS GENERALES
FEBRERO 5102-003-000 Honorarios a personas morales
FEBRERO 1107-000-000 IMPUESTOS ACREDITABLES
FEBRERO 1107-001-000 Iva acreditable
FEBRERO 1111-000-000 IVA ACREDITABLE DE RETENCIONES
FEBRERO 1111-002-000 IVA retenido por honorarios
FEBRERO 2106-000-000 IMPUESTOS RETENIDOS
FEBRERO 2106-001-000 Iva retenido
FEBRERO 2106-002-000 ISR retenido
FEBRERO 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO Pago de honorarios a contador
FEBRERO
FEBRERO 30.- 5102-000-000 GASTOS GENERALES
FEBRERO 5102-002-000 Honorarios a personas fisicas
FEBRERO 1107-000-000 IMPUESTOS ACREDITABLES
FEBRERO 1107-001-000 Iva acreditable
FEBRERO 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO Pago de honorarios a PF.$12,000 + IVA
FEBRERO
FEBRERO 31.- 5101-000-000 COMPRAS AL 0%
FEBRERO 5101-001-000 Alimentos
FEBRERO 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO Compra de alimeto para el ganado
FEBRERO
FEBRERO 32.- 5102-000-000 GASTOS GENERALES
FEBRERO 5102-001-000 Salarios y Rayas a Jornaleros
FEBRERO 2106-000-000 IMPUESTOS RETENIDOS
FEBRERO 2106-001-000 Iva retenido
FEBRERO 2106-002-000 IMSS retenido
FEBRERO 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO Erogación del salario al personal
FEBRERO
FEBRERO 33.- 5101-000-000 COMPRAS AL 0%
FEBRERO 5101-002-000 Vacas y toros para engorda
FEBRERO 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO Se compran 200 cabezas de ganado a $ 12,000 c/u
FEBRERO
FEBRERO 34.- 1214-000-000 PRIMAS Y SEGUROS
FEBRERO 1107-000-000 IMPUESTOS ACREDITABLES
FEBRERO 1107-001-000 Iva acreditable
FEBRERO 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO Adquisición de seguros para EQ. De transporte
FEBRERO
FEBRERO 35.- 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO 4101-000-000 VENTAS AL 0%
FEBRERO 4101-001-000 Vacas y Toros
FEBRERO Venta de 450 cabezas a $40,000c/u
FEBRERO
FEBRERO 36.- 2106-000-000 IMPUESTOS RETENIDOS
FEBRERO 2106-001-000 Iva retenido
FEBRERO 2106-002-000 ISR retenido
FEBRERO 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO Se pagan impuestos retenidos del mes anterior
FEBRERO
FEBRERO 37.- 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO 1103-000-000 CLIENTES
FEBRERO 1103-001-000 Soy campo unido SPR de RL
FEBRERO 4101-000-000 VENTAS AL 0%
FEBRERO 4101-003-000 Venta de Leche
FEBRERO Vta. De leche 26,400ltrs a $8.00 c/u
FEBRERO
FEBRERO 38.- 1104-000-000 DEUDORES DIVERSOS
FEBRERO 1104-001-000 Contrato mutuo simple
FEBRERO 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO Celbración de contrato con el SR. Alfonso lazos
FEBRERO
FEBRERO 39.- 5102-000-000 GASTOS GENERALES
FEBRERO 5102-003-000 Honorarios a personas morales
FEBRERO 1107-000-000 IMPUESTOS ACREDITABLES
FEBRERO 1107-001-000 Iva acreditable
FEBRERO 1111-000-000 IVA ACREDITABLE DE RETENCIONES
FEBRERO 1111-002-000 IVA retenido por honorarios
FEBRERO 2106-000-000 IMPUESTOS RETENIDOS
FEBRERO 2106-001-000 Iva retenido
FEBRERO 2106-002-000 ISR retenido
FEBRERO 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO Pago de honorarios a arquitecta Rojas
FEBRERO
FEBRERO 40.- 5101-000-000 COMPRAS AL 0%
FEBRERO 5101-002-000 Vacas y toros para engorda
FEBRERO 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO Compra de 1,000 cabezas de ganado a$ 9,000 c/u
FEBRERO
FEBRERO 41.- 5102-000-000 GASTOS GENERALES
FEBRERO 5102-004-000 Derecho de uso activo
FEBRERO 1215-000-000 OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO
FEBRERO 1215-001-000 Derecho de Uso
FEBRERO Depreciación del arrendamiento
FEBRERO 2201-000-000 OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO
FEBRERO 2201-001-000 Arrendamiento de Bodega
FEBRERO 1107-000-000 IMPUESTOS ACREDITABLES
FEBRERO 1107-001-000 Iva acreditable
FEBRERO 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO Pago del arrendamiento
FEBRERO
FEBRERO 42.- 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO 2107-000-000 ANTICIPO DE CLIENTES
FEBRERO 2107-001-000 Contrato de esperanza
FEBRERO Se celebra un contrato de esperanza por 350,000. nos pagan un
FEBRERO anticipo de $100,000
FEBRERO
FEBRERO 43.- 5101-000-000 COMPRAS AL 0%
FEBRERO 5101-001-000 Alimentos
FEBRERO 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO Compra de alimento para ganado
FEBRERO
FEBRERO 44.- 1208-000-000 SEMOVIENTES
FEBRERO 1208-004-000 Caballos
FEBRERO 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO Se aquieren 10 caballos a $250,000 c/u
FEBRERO
FEBRERO 45.- 5102-000-000 GASTOS GENERALES
FEBRERO 5102-001-000 Salarios y Rayas a Jornaleros
FEBRERO 2106-000-000 IMPUESTOS RETENIDOS
FEBRERO 2106-001-000 Iva retenido
FEBRERO 2106-002-000 IMSS retenido
FEBRERO 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO Erogación del salario del oersonal
FEBRERO
FEBRERO 46.- 5102-000-000 GASTOS GENERALES
FEBRERO 5102-008-000 Combustibles y lubricantes
FEBRERO 5102-009-000 Comisión por
FEBRERO 1107-000-000 IMPUESTOS ACREDITABLES
FEBRERO 1107-001-000 Iva acreditable
FEBRERO 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO Pago de combustible mas 3%+ de comisión
FEBRERO
FEBRERO 47.- 1208-000-000 SEMOVIENTES
FEBRERO 1208-005-000 terneras
FEBRERO 4103-000-000 OTROS INGRESOS
FEBRERO 4103-001-000 Igresos por nacimiento
FEBRERO Nacimiento de 10 crias a $1,000c/u
FEBRERO
FEBRERO 48.- 5103-000-000 GASTOS FINANCIEROS
FEBRERO 5103-001-000 Intereses Bancarios
FEBRERO 1107-000-000 IMPUESTOS ACREDITABLES
FEBRERO 1107-001-000 Iva acreditable
FEBRERO 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO Se pagan intereses bancarios
FEBRERO
FEBRERO 49.- 5102-000-000 GASTOS GENERALES
FEBRERO 5102-010-000 IMMS
FEBRERO 5102-011-000 Recargos fiscales
FEBRERO 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO Pago de IMMS mas recargos
FEBRERO
FEBRERO 50.- 1108-000-000 IMPUESTOS A FAVOR
FEBRERO 1108-001-000 Iva a favor
FEBRERO 1107-000-000 IMPUESTOS ACREDITABLES
FEBRERO 1107-001-000 Iva acreditable
FEBRERO
FEBRERO 51.- 1102-000-000 BANCOS
FEBRERO 1102-001-000 Bbva Bancomer
FEBRERO 4101-000-000 VENTAS AL 0%
FEBRERO 4101-001-000 Vacas y Toros
FEBRERO Se vendio el restante de cabezas a 55% del M de utilidad S/costo
FEBRERO de adq.
MARZO
marzo 52.- 5102-000-000 GASTOS GENERALES
marzo 5102-012-000 Impuesto sobre nomina
marzo 5102-013-000 Impuesto desarrollo economicos
marzo 1102-000-000 BANCOS
marzo 1102-001-000 Bbva Bancomer
marzo Pago de impuestos sobre nomina
marzo
marzo 53.- 5101-000-000 COMPRAS AL 0%
marzo 5101-002-000 Vacas y toros para engorda
marzo 1102-000-000 BANCOS
marzo 1102-001-000 Bbva Bancomer
marzo Compra de 200 cabeas de ganado $12,000 c/u
marzo
marzo 54.- 5101-000-000 COMPRAS AL 0%
marzo 5101-001-000 Alimentos
marzo 1102-000-000 BANCOS
marzo 1102-001-000 Bbva Bancomer
marzo Compra de alimento para el ganado
marzo
marzo 55.- 1102-000-000 BANCOS
marzo 1102-001-000 Bbva Bancomer
marzo 1103-000-000 CLIENTES
marzo 1103-002-000 El mejor toro
marzo 4101-000-000 VENTAS AL 0%
marzo 4101-001-000 Vacas y Toros
marzo Por la venta restante de cabezas de ganado a50% del M. de
marzo utilidades S/costo de adq.
marzo
marzo 56.- 5101-000-000 COMPRAS AL 0%
marzo 5101-002-000 Vacas y toros para engorda
marzo 2101-000-000 PROVEEDORES
marzo Compra de 800 cabezas de ganado $8,000 c/u
marzo
marzo 57.- 1102-000-000 BANCOS
marzo 1102-001-000 Bbva Bancomer
marzo 1103-000-000 CLIENTES
marzo 1103-001-000 Soy campo unido SPR de RL
marzo 1103-002-000 El mejor toro
marzo 1104-000-000 DEUDORES DIVERSOS
marzo 1104-001-000 Contrato mutuo simple
marzo Nos pagan las cuentas por cobrar
marzo
marzo 58.- 5101-000-000 COMPRAS AL 0%
marzo 5101-002-000 Vacas y toros para engorda
marzo 2101-000-000 PROVEEDORES
marzo 2101-001-000 El mejor productor vaquero, S.A. DE C.V.
marzo compra a credito de alimentos para ganado
marzo
marzo 59.- 1102-000-000 BANCOS
marzo 1102-001-000 Bbva Bancomer
marzo 4101-000-000 VENTAS AL 0%
marzo 4101-001-000 Vacas y Toros
marzo Por la venta de 600 cabezas de ganado a $30,000 c/u
marzo
marzo 60.- 2101-000-000 PROVEEDORES
marzo 2101-001-000 El mejor productor vaquero, S.A. DE C.V.
marzo 1102-000-000 BANCOS
marzo 1102-001-000 Bbva Bancomer
marzo Se pagan todas las deudas a corto plazo
marzo
marzo 61.- 5101-000-000 COMPRAS AL 0%
marzo 5101-002-000 Vacas y toros para engorda
marzo 1208-000-000 SEMOVIENTES
marzo 1208-001-000 Vacas Lecheras
marzo 2101-000-000 PROVEEDORES
marzo 1102-000-000 BANCOS
marzo 1102-001-000 Bbva Bancomer
marzo Se adquieren 450 cabezas de ganado 50% a credito de $4,500 y
marzo 50% al contado
marzo
marzo 62.- 5101-000-000 COMPRAS AL 0%
marzo 5101-003-000 Consulta veterinaria
marzo 2106-000-000 IMPUESTOS RETENIDOS
marzo 2106-002-000 ISR retenido
marzo 1102-000-000 BANCOS
marzo 1102-001-000 Bbva Bancomer
marzo Por el pago de consulta veterinaria
marzo
marzo 63.- 5101-000-000 COMPRAS AL 0%
marzo 5101-004-000 Medicamentos
marzo 1102-000-000 BANCOS
marzo 1102-001-000 Bbva Bancomer
marzo Por la adquisición de medicamentos para el ganado
marzo
marzo 64.- 1217-000-000 TROQUELES, MOLDES, MATRICES Y HERRAMIENTAS
marzo 1217-001-000 Herramientas
marzo 1107-000-000 IMPUESTOS ACREDITABLES
marzo 1107-001-000 Iva acreditable
marzo 1102-000-000 BANCOS
marzo 1102-001-000 Bbva Bancomer
marzo Compra de herramientas
marzo
marzo 65.- 5102-000-000 GASTOS GENERALES
marzo 5102-003-000 Honorarios a personas morales
marzo 1107-000-000 IMPUESTOS ACREDITABLES
marzo 1107-001-000 Iva acreditable
marzo 1111-000-000 IVA ACREDITABLE DE RETENCIONES
marzo 1111-002-000 IVA retenido por honorarios
marzo 2106-000-000 IMPUESTOS RETENIDOS
marzo 2106-001-000 Iva retenido
marzo 2106-002-000 ISR retenido
marzo 1102-000-000 BANCOS
marzo 1102-001-000 Bbva Bancomer
marzo Por el pago de honorarios al contador
marzo
marzo 66.- 5102-000-000 GASTOS GENERALES
marzo 5102-002-000 Honorarios a personas fisicas
marzo 1107-000-000 IMPUESTOS ACREDITABLES
marzo 1107-001-000 Iva acreditable
marzo 1102-000-000 BANCOS
marzo 1102-001-000 Bbva Bancomer
marzo Pago de honorarios a PF. $12,000 + IVA
marzo
marzo 67.- 5102-000-000 GASTOS GENERALES
marzo 5102-014-000 Propaganda y publicidad
marzo 1107-000-000 IMPUESTOS ACREDITABLES
marzo 1107-001-000 Iva acreditable
marzo 1102-000-000 BANCOS
marzo 1102-001-000 Bbva Bancomer
marzo Pago x propaganda y publicidad
marzo
marzo 68.- 1102-000-000 BANCOS
marzo 1102-001-000 Bbva Bancomer
marzo 4101-000-000 VENTAS AL 0%
marzo 4101-001-000 Vacas y Toros
marzo Se vende todo el inventario de ganado a $25,000 c/u
marzo
marzo 69.- 2101-000-000 PROVEEDORES
marzo 1102-000-000 BANCOS
marzo 1102-001-000 Bbva Bancomer
marzo Se paga en total de las deudas a corto plazo
marzo
marzo 70.- 5102-000-000 GASTOS GENERALES
marzo 5102-001-000 Salarios y Rayas a Jornaleros
marzo 2106-000-000 IMPUESTOS RETENIDOS
marzo 2106-001-000 Iva retenido
marzo 2106-002-000 IMSS retenido
marzo 1102-000-000 BANCOS
marzo 1102-001-000 Bbva Bancomer
marzo Erogación de salarios por el personal
marzo
marzo 71.- 1102-000-000 BANCOS
marzo 1102-001-000 Bbva Bancomer
marzo 4101-000-000 VENTAS AL 0%
marzo 4101-003-000 Venta de Leche
marzo Vta. De 70,000 ltr de leche a $ 12.00 c/u
marzo
marzo 72.- 5101-000-000 COMPRAS AL 0%
marzo 5101-001-000 Alimentos
marzo 5101-002-000 Vacas y toros para engorda
marzo 1102-000-000 BANCOS
marzo 1102-001-000 Bbva Bancomer
marzo Compra de alimento y 400cabezas de ganado a $5,000 c/u
marzo
marzo 73.- 1102-000-000 BANCOS
marzo 1102-001-000 Bbva Bancomer
marzo 1108-000-000 IMPUESTOS A FAVOR
marzo 1108-001-000 Iva a favor
marzo 4104-000-000 OTROS INGRESOS NO ACUMULABLES
marzo 4104-001-000 Actualización
marzo Se recupera el IVA a favor actualizado de enero
marzo 5102-000-000 GASTOS GENERALES
marzo 5102-015-000 Gasto sin requerimiento fiscal
marzo 1102-000-000 BANCOS
marzo 1102-001-000 Bbva Bancomer
marzo Se paga al contador 15%, sin factura
marzo
marzo 74.- 5102-000-000 GASTOS GENERALES
marzo 5102-004-000 Derecho de uso activo
marzo 1215-000-000 OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO
marzo 1215-001-000 Derecho de Uso
marzo Depreciación del arrendamiento
marzo 2201-000-000 OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO
marzo 2201-001-000 Arrendamiento de Bodega
marzo 1107-000-000 IMPUESTOS ACREDITABLES
marzo 1107-001-000 Iva acreditable
marzo 1102-000-000 BANCOS
marzo 1102-001-000 Bbva Bancomer
marzo Pago del arrendamiento
marzo
marzo 75.- 5102-000-000 GASTOS GENERALES
marzo 5102-001-000 Salarios y Rayas a Jornaleros
marzo 2106-000-000 IMPUESTOS RETENIDOS
marzo 2106-001-000 Iva retenido
marzo 2106-002-000 IMSS retenido
marzo 1102-000-000 BANCOS
marzo 1102-001-000 Bbva Bancomer
marzo Erogación de salario por el personal
marzo
marzo 76.- 5102-000-000 GASTOS GENERALES
marzo 5102-010-000 IMMS
marzo 1102-000-000 BANCOS
marzo 1102-001-000 Bbva Bancomer
marzo Se paga al IMMS $80,000 mensual, y $100,000 bimestral
marzo
marzo 77.- 5102-000-000 GASTOS GENERALES
marzo 5102-016-000 G Depreciación/Agotamiento de semovientes
marzo 5102-017-000 G Depreciación de maquinaria y equipo
marzo 5102-018-000 G Depreciación de equipo de transporte
marzo 5102-019-000 G Depreciación de corrales
marzo 5102-020-000 G Depreciación de pozo
marzo 1209-000-000 DEPRE/AGOTA DE SEMOVIENTES
marzo 1211-000-000 DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO
marzo 1213-000-000 DEPRECIACIÓN DE EQUIPO DE TRANSPORTE
marzo 1207-000-000 DEPRECIACION DE CORRALES
marzo 1208-000-000 DEPRECIACION DE POZOS
marzo Depreciación de los siguientes activos X 2 meses
marzo
marzo 78.- 1108-000-000 IMPUESTOS A FAVOR
marzo 1108-001-000 Iva a favor
marzo 1107-000-000 IMPUESTOS ACREDITABLES
marzo 1107-001-000 Iva acreditable
marzo Cancelación del IVA
marzo AJUSTE DE CIERRE
marzo 79.- 1109-000-000 INVENTARIO
marzo 5101-000-000 COMPRAS AL 0%
marzo Traspaso de compras
marzo
marzo 80.- 5104-000-000 COSTO DE VENTA
marzo 1109-000-000 INVENTARIO
marzo
marzo 81.- 4104-000-000 OTROS INGRESOS NO ACUMULABLES
marzo 4103-000-000 OTROS INGRESOS
marzo 5105-000-000 RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
marzo 5103-000-000 GASTOS FINANCIEROS
marzo
marzo 82.- 2106-000-000 IMPUESTOS RETENIDOS
marzo 2106-003-000 IMSS retenido
marzo 5102-000-000 GASTOS GENERALES
marzo 5102-010-000 IMMS
marzo
marzo 83.- 4101-000-000 VENTAS AL 0%
marzo 5104-000-000 COSTO DE VENTA
marzo 5102-000-000 GASTOS GENERALES
marzo 5105-000-000 RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
marzo 3102-000-000 UTILIDAD DEL EJERCICIO
ODUCTOR, S.A.
PARCIAL DEBE HABER
$ 40,000,000.00
$ 8,005,000.00
7,998,750.00
7,998,750.00
7,998,750.00
7,998,750.00
$ 40,000,000.00
$ 8,005,000.00
7,998,750.00
7,998,750.00
7,998,750.00
7,998,750.00

40,000,000.00
40,000,000.00
$ 40,000,000.00
$ 8,005,000.00
7,998,750.00
7,998,750.00
7,998,750.00
7,998,750.00

8,000,000.00
8,000,000.00
80,000,000.00

850,000.00
136,000.00
136,000.00
986,000.00
986,000.00

3,600,000.00
3,600,000.00
1,204,320.00
720,000.00
 217,500.00
176,820.00
90,000.00
4,804,320.00
4,804,320.00

80,000.00
80,000.00
9,600.00
9,600.00
3,200.00
3,200.00
3,200.00
3,200.00
89,600.00
89,600.00

1,500,000.00
1,500,000.00
1,500,000.00

1,408,056.00
508,056.00
900,000.00
81,288.96
81,288.96
1,852,400.00
350,000.00
1,502,400.00
296,384.00
296,384.00
3,638,128.96
3,638,128.96

700,000.00
700,000.00
700,000.00
700,000.00
 3,000,000.00
3,000,000.00
3,000,000.00
3,000,000.00

75,000.00
75,000.00
75,000.00
75,000.00

15,000.00
15,000.00
800.00
800.00
1,600.00
1,600.00
3,100.00
1,600.00
1,500.00
14,300.00
14,300.00

12,000.00
12,000.00
1,920.00
1,920.00
13,920.00
13,920.00

250,000.00
250,000.00
250,000.00

225,000.00
225,000.00
225,000.00
225,000.00
 5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00

50,000.00
50,000.00
50,000.00
50,000.00

50,000.00
50,000.00
8,000.00
8,000.00
58,000.00
58,000.00

533,992.96
533,992.96
533,992.96
533,992.96

700,000.00
700,000.00
700,000.00
700,000.00

- 243,000.00
- 243,000.00
- 243,000.00
- 243,000.00

6,800,000.00
6,800,000.00
 6,800,000.00
6,800,000.00

1,400,000.00
1,400,000.00
1,400,000.00
1,400,000.00

10,000.00
10,000.00
1,000.00
1,000.00
9,000.00
9,000.00

150,000.00
150,000.00
150,000.00
150,000.00

2,000,000.00
2,000,000.00
2,000,000.00

360,500.00
350,000.00
10,500.00
57,680.00
57,680.00
418,180.00
418,180.00

14,000,000.00
14,000,000.00
14,000,000.00
14,000,000.00
 7,500.00
7,500.00
7,500.00
7,500.00

15,000.00
15,000.00
800.00
800.00
1,600.00
1,600.00
3,100.00
1,600.00
1,500.00
14,300.00
14,300.00

12,000.00
12,000.00
1,920.00
1,920.00
13,920.00
13,920.00

900,000.00
900,000.00
900,000.00
900,000.00

92,250.00
92,250.00
4,432.42
3,690.00
742.42
87,817.58
87,817.58
 2,400,000.00
2,400,000.00
2,400,000.00
2,400,000.00

300,000.00
48,000.00
48,000.00
348,000.00
348,000.00

18,000,000.00
18,000,000.00
18,000,000.00
18,000,000.00

6,300.00
4,800.00
1,500.00
6,300.00
6,300.00

63,360.00
63,360.00
147,840.00
147,840.00
211,200.00
211,200.00

25,000.00
25,000.00
25,000.00
25,000.00

35,000.00
35,000.00
1,866.67
 1,866.67
3,733.33
3,733.33
7,233.33
3,733.33
3,500.00
33,366.67
33,366.67

9,000,000.00
9,000,000.00
9,000,000.00
9,000,000.00

50,000.00
50,000.00
50,000.00
50,000.00

50,000.00
50,000.00
8,000.00
8,000.00
58,000.00
58,000.00

100,000.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00

400,000.00
400,000.00
400,000.00
400,000.00

250,000.00
250,000.00
250,000.00
250,000.00

103,320.00
103,320.00
4,964.31
4,132.80
831.51
98,355.69
98,355.69

360,500.00
350,000.00
10,500.00
57,680.00
57,680.00
418,180.00
418,180.00

10,000.00
10,000.00
10,000.00
10,000.00

35,000.00
35,000.00
5,600.00
5,600.00
40,600.00
40,600.00

81,176.00
80,000.00
1,176.00
81,176.00
81,176.00
 181,546.67
181,546.67
181,546.67
181,546.67

7,905,000.00
7,905,000.00
7,905,000.00
7,905,000.00

5,736.08
5,411.40
324.68
5,736.08
5,736.08

2,400,000.00
2,400,000.00
2,400,000.00
2,400,000.00

400,000.00
400,000.00
400,000.00
400,000.00

6,525,000.00
6,525,000.00
6,525,000.00
6,525,000.00
13,050,000.00
13,050,000.00

6,400,000.00
6,400,000.00
 6,400,000.00

6,550,000.00
6,550,000.00
6,525,000.00
-
6,525,000.00
25,000.00
25,000.00

1,000,000.00
1,000,000.00
1,000,000.00
1,000,000.00

18,000,000.00
18,000,000.00
18,000,000.00
18,000,000.00

7,400,000.00
7,400,000.00
7,400,000.00
7,400,000.00

1,800,000.00
1,800,000.00
1,012,500.00
1,012,500.00
1,012,500.00
1,800,000.00
1,800,000.00

50,000.00
50,000.00
5,000.00
 5,000.00
45,000.00
45,000.00

150,000.00
150,000.00
150,000.00
150,000.00

70,000.00
70,000.00
11,200.00
11,200.00
81,200.00
81,200.00

15,000.00
15,000.00
800.00
800.00
1,600.00
1,600.00
3,100.00
1,600.00
1,500.00
14,300.00
14,300.00

12,000.00
12,000.00
1,920.00
1,920.00
13,920.00
13,920.00

100,000.00
100,000.00
16,000.00
 16,000.00
116,000.00
116,000.00

11,250,000.00
11,250,000.00
11,250,000.00
11,250,000.00

1,012,500.00
1,012,500.00
1,012,500.00

110,700.00
110,700.00
5,318.90
4,428.00
890.90
105,381.10
105,381.10

840,000.00
840,000.00
840,000.00
840,000.00

3,000,000.00
1,000,000.00
2,000,000.00
3,000,000.00
3,000,000.00

536,210.26
536,210.26
533,992.96
533,992.96
2,217.30
 2,217

80,431.54
80,431.54
80,431.54
80,431.54

50,000.00
50,000.00
50,000.00
50,000.00

50,000.00
50,000.00
8,000.00
8,000.00
58,000.00
58,000.00

118,080.00
118,080.00
5,673.49
4,723.20
950.29
112,406.51
112,406.51

180,000.00
180,000.00
180,000.00
180,000.00

248,012.53
44,310.67
61,935.20
77,183.33
62,500.00
2,083.33
44,310.67
 61,935.20
77,183.33
62,500.00
2,083.33

37,920.00
37,920.00
37,920.00
37,920.00

40,560,000.00
40,560,000.00

34,200,000.00
34,200,000.00

2,217.30
17,500.00
15,282.70
35,000.00

3,415.12
$ 3,415.12
3,415.12
3,415.12

83,243,200.00
34,200,000.00
2,261,706.16
15,282.70
46,766,211.14
403,854,960.12 403,854,960.12
 EL GRAN RANCHO PRODUCTOR, S.A DE C.
BALANZA DE COMPROBACIÓN AL 31 DE DICIEMBR
MOVIMIENTOS
# Cuenta Cuenta CARGOS
1100-000-000 ACTIVO CIRCULANTE
1101-000-000 CAJA -
1102-000-000 BANCOS 123,756,570.26
1102-001-000 Bbva Bancomer -
1103-000-000 CLIENTES 6,672,840.00
1103-001-000 Soy campo unido SPR de RL -
1103-002-000 El mejor toro -
1104-000-000 DEUDORES DIVERSOS 25,000.00
1104-001-000 Contrato mutuo simple -
1105-000-000 IMPUESTOS PAGADOS POR ANTICIPADO -
1106-000-000 IMPUESTOS PENDIENTES DE ACREDITAR -
1106-001-000 Iva pendiente de acreditar -
1107-000-000 IMPUESTOS ACREDITABLES 753,459.63
1107-001-000 Iva acreditable -
1108-000-000 IMPUESTOS A FAVOR 753,459.63
1108-001-000 Iva a favor -
1109-000-000 INVENTARIO 41,260,000.00
1109-001-000 Vacas y Toros para engorda -
1109-002-000 Alimentos -
1109-003-000 Leche -
1109-004-000 Semen -
1109-005-000 Terneros -
1110-000-000 ACCIONISTAS 40,000,000.00
1110-001-000 Accionista A -
1110-002-000 Accionista B -
1110-003-000 Accionista C -
1110-004-000 Accionista D -
1110-005-000 Accionista E -
1111-000-000 IVA ACREDITABLE DE RETENCIONES 11,733.33
1111-001-000 IVA retenido por fletes -
1111-002-000 IVA retenido por honorarios -
1200-000-000 ACTIVOS NO CIRCULANTE -
1201-000-000 TERRENOS 10,000,000.00
1202-000-000 EDIFICIO -
1203-000-000 DEPRE DE EDIFICIO -
1204-000-000 Cercas 850,000.00
1205-000-000 DEPRECIACION DE CERCAS -
1206-000-000 CORRALES 1,500,000.00
1207-000-000 DEPRECIACION DE CORRALES -
1208-000-000 DEPRECIACION DE POZOS -
1208-000-000 SEMOVIENTES 2,484,320.00
1208-001-000 Vacas Lecheras -
1208-002-000 Vacas Productoras -
1208-003-000 Sementales -
1208-004-000 Caballos -
1209-000-000 DEPRE/AGOTA DE SEMOVIENTES -
1210-000-000 MAQUINARIA Y EQUIPO 1,408,056.00
1210-001-000 Maquinaria para Ordeñar -
1210-002-000 Tractor Jhon Deree Modelo 2020 -
1211-000-000 DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO -
1212-000-000 EQUIPO DE TRANSPORTE 1,852,400.00
1212-001-000 Camioneta Pick Up -
1212-002-000 Camion Scania G440 -
1213-000-000 DEPRECIACIÓN DE EQUIPO DE TRANSPORTE -
1214-000-000 PRIMAS Y SEGUROS 300,000.00
1215-000-000 OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO 3,000,000.00
1215-001-000 Derecho de Uso -
1216-000-000 POZO 250,000.00
1217-000-000 TROQUELES, MOLDES, MATRICES Y HERRAMIENTAS 70,000.00
1217-001-000 Herramientas -
2100-000-000 PASIVO CIRCULANTE -
2101-000-000 PROVEEDORES 8,412,500.00
2101-001-000 El mejor productor vaquero, S.A. DE C.V. -
2102-000-000 ACREEDORES -
2103-000-000 IMPUESTOS PENDIENTES POR TRASLADAR -
2104-000-000 IMPUESTOS TRASLADADOS -
2105-000-000 IMPUESTOS POR PAGAR -
2106-000-000 IMPUESTOS RETENIDOS 9,715.12
2106-001-000 Iva retenido -
2106-002-000 ISR retenido -
2106-003-000 IMSS retenido -
2107-000-000 ANTICIPO DE CLIENTES -
2107-001-000 Contrato de esperanza -
2200-000-000 PASIVO NO CIRLANTE -
2201-000-000 OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO 150,000.00
2201-001-000 Arrendamiento de Bodega -
3100-000-000 CAPITAL -
3101-000-000 CAPITAL SOCIAL -
3101-001-000 Accionista A -
3101-002-000 Accionista B -
3101-003-000 Accionista C -
3101-004-000 Accionista D -
3101-005-000 Accionista E -
3102-000-000 UTILIDAD DEL EJERCICIO -
4000-000-000 RESULTADO ACREEDORAS -
4101-000-000 VENTAS AL 0% 83,243,200.00
4101-001-000 Vacas y Toros -
4101-002-000 Venta de Semen -
4101-003-000 Venta de Leche -
4102-000-000 OTROS PRODUCTOS -
4102-001-000 Nacimiento de Terneras -
4103-000-000 OTROS INGRESOS 17,500.00
4103-001-000 Igresos por nacimiento -
4104-000-000 OTROS INGRESOS NO ACUMULABLES 2,217.30
4104-001-000 Actualización -
5000-000-000 RESULTADO DEUDORAS -
5101-000-000 COMPRAS AL 0% 40,560,000.00
5101-001-000 Alimentos -
5101-002-000 Vacas y toros para engorda -
5101-003-000 Consulta veterinaria -
5101-004-000 Medicamentos -
5102-000-000 GASTOS GENERALES 2,261,706.16
5102-001-000 Salarios y Rayas a Jornaleros -
5102-002-000 Honorarios a personas fisicas -
5102-003-000 Honorarios a personas morales -
5102-004-000 Derecho de uso activo -
5102-005-000 Fletes y acarreos -
5102-006-000 Alimentos -
5102-007-000 Medicamentos al 0% -
5102-008-000 Combustibles y lubricantes -
5102-009-000 Comisión por -
5102-010-000 IMMS -
5102-011-000 Recargos fiscales -
5102-012-000 Impuesto sobre nomina -
5102-013-000 Impuesto desarrollo economicos -
5102-014-000 Propaganda y publicidad -
5102-015-000 Gasto sin requerimiento fiscal -
5102-016-000 G Depreciación/Agotamiento de semovientes -
5102-017-000 G Depreciación de maquinaria y equipo -
5102-018-000 G Depreciación de equipo de transporte -
5102-019-000 G Depreciación de corrales -
5102-020-000 G Depreciación de pozo -
5102-021-000 G Depreciación de cercas -
5102-021-001 Propaganda y publicidad -
5102-010-000 12CADSC -
5103-000-000 GASTOS FINANCIEROS 35,000.00
5103-001-000 Intereses Bancarios -
5104-000-000 COSTO DE VENTA 34,200,000.00
5105-000-000 RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO 15,282.70
SUMAS TOTALES 403,854,960.12
CTOR, S.A DE C.V.
31 DE DICIEMBRE DE 2020
MOVIMIENTOS SALDOS
ABONOS DEUDORES ACREEDORES

- - -
62,056,340.13 61,700,230.13 -
- - -
6,525,000.00 147,840.00 -
- - -
- - -
25,000.00 - -
- - -
- - -
- - -
- - -
753,459.63 - -
- - -
533,992.96 219,466.67 -
- - -
34,200,000.00 7,060,000.00 -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
40,000,000.00 - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- 11,733.33 -
- - -
- - -
- - -
- 10,000,000.00 -
- - -
- - -
- 850,000.00 -
- - -
- 1,500,000.00 62,500.00
62,500.00 - 2,083.33
2,083.33 - -
 - 2,484,320.00 -
- - -
- - -
- - -
- - 44,310.67
44,310.67 - -
- 1,408,056.00 -
- - -
- - 61,935.20
61,935.20 - -
- 1,852,400.00 -
- - -
- - 77,183.33
77,183.33 - -
- 300,000.00 -
150,000.00 2,850,000.00 -
- - -
- 250,000.00 -
- 70,000.00 -
- - -
- - -
8,412,500.00 - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - 36,407.33
46,122.46 - -
- - -
- - -
- - 100,000.00
100,000.00 - -
- - -
- - 2,850,000.00
3,000,000.00 - -
- - -
- - 40,000,000.00
40,000,000.00 - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - 46,766,211.14
46,766,211.14 - -
- - -
 83,243,200.00 - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
17,500.00 - -
- - -
2,217.30 - -
- - -
- - 700,000.00
41,260,000.00 - -
- - -
- - -
- - -
- - 3,415.12
2,265,121.28 - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
35,000.00 - -
- - -
34,200,000.00 - -
15,282.70 - -
403,854,960.12 90,704,046.13 90,704,046.13
 TARJETA DE ALMACÉN (MÉTODO PEPS)
Articulo:
Proveedor:
UNIDADES COSTO
FECHA REF.
ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIA UNITARIO
Enero Apertura cabezas 400 400 $9,000.00
Enero Compra alimentos
Enero Ventas cabezas 20 380 $9,000.00
Enero Ventas cabezas 380 0 $9,000.00
2/1/2020 Uso de alimentos
2/4/2020 Compras cabezas 800 800 $8,500.00
2/4/2020 Compra alimentos
05/20/2020 Consulta veterin.
05/20/2020 Compra medicina
2/9/2020 Ventas cabezas 350 450 $8,500.00
2/14/2020 Compra alimentos
2/16/2020 Compras cabezas 200 650 $12,000.00
2/19/2020 Ventas cabezas 450 200 $8,500.00
2/25/2020 Compras cabezas 1,000 1,200 $9,000.00
3/1/2020 Ventas cabezas 200 1,000 $12,000.00
3/1/2020 Ventas cabezas 300 700 $9,000.00
3/2/2020 Compras cabezas 200 900 $ 12,000.00
3/2/2020 Compra alimentos
3/3/2020 Ventas cabezas 700 200 $9,000.00
3/3/2020 Ventas cabezas 200 0 $ 12,000.00
3/3/2020 Compras cabezas 800 800 $8,000.00
0403/2020 Compra alimentos
3/5/2020 Ventas cabezas 600 200 $8,000.00
3/7/2020 Compras cabezas 225 425 $4,500.00
3/7/2020 Compras cabezas 225 650 $8,000.00
3/8/2020 Consulta veterin.
3/9/2020 Compra medicina
3/14/2020 Ventas cabezas 200 450 $8,000.00
3/14/2020 Ventas cabezas 225 225 $4,500.00
3/14/2020 Ventas cabezas 225 0 $8,000.00
3/19/2020 Compras cabezas 400 850 $5,000.00
3/19/2020 Compra alimentos
ODO PEPS) No.
Clave del art: Almacen:
Casillero: Unidad:
COSTO VALORES
PROMEDIO DEBE HABER SALDO
$ 3,600,000.00 $ 3,600,000.00
$ 700,000.00 $ 4,300,000.00
$ 180,000.00 $ 4,120,000.00 $ 225,000.00
$ 3,420,000.00 $ 700,000.00 $ 4,617,000.00
$ 700,000.00 $ -
$ 6,800,000.00 $ 6,800,000.00
$ 1,400,000.00 $ 8,200,000.00
$ 10,000.00 $ 8,210,000.00
$ 150,000.00 $ 8,360,000.00
$ 2,975,000.00 $ 5,385,000.00
$ 900,000.00 $ 6,285,000.00
$ 2,400,000.00 $ 8,685,000.00
$ 3,825,000.00 $ 4,860,000.00
$ 9,000,000.00 $ 13,860,000.00
$ 2,400,000.00 $ 11,460,000.00 5,100,000.00
$ 2,700,000.00 $ 8,760,000.00 7,905,000.00
$ 2,400,000.00 $ 11,160,000.00
$ 400,000.00 $ 11,560,000.00
$ 6,300,000.00 $ 5,260,000.00 8,700,000.00
$ 2,400,000.00 $ 2,860,000.00 13,050,000.00
$ 6,400,000.00 $ 9,260,000.00
$ 1,000,000.00 $ 10,260,000.00
$ 4,800,000.00 $ 5,460,000.00
$ 1,012,500.00 $ 6,472,500.00
$ 1,800,000.00 $ 8,272,500.00
$ 50,000.00 $ 8,322,500.00
$ 150,000.00 $ 8,472,500.00
$ 1,600,000.00 $ 6,872,500.00
$ 1,012,500.00 $ 5,860,000.00
$ 1,800,000.00 $ 4,060,000.00 $ 4,700,000.00
$ 2,000,000.00 $ 6,060,000.00 $ 60,000.00
$ 1,000,000.00 $ 7,060,000.00 $ 300,000.00
2,805,000.00

4,350,000.00
 VACAS LECHERAS
VALOR DEL COSTO 12,000.00
VALOR RESIDUAL 0.00
VIDA ÚTIL 5 AÑOS

Paso 1
DEPRECIACIÓN 12,000.00 - -
ANUAL 5

Paso 2
AÑO DEP. ANUAL DEP. ACUM. VALOR LIBROS
12,000.00
1 2,400.00 2,400.00 9,600.00
2 2,400.00 4,800.00 7,200.00
3 2,400.00 7,200.00 4,800.00
4 2,400.00 9,600.00 2,400.00
5 2,400.00 12,000.00 -

DEPRECIACIÓN FISCAL VACAS

MOI - DESECHO X TASA DEPRECIABLE
12,000.00 0.00 100%
12,000 Entre 12 meses
1,000

SEMENTALES
VALOR DEL COSTO 25,260.00
VALOR RESIDUAL 0.00
VIDA ÚTIL 5 AÑOS

Paso 1
DEPRECIACIÓN 25,260.00 - -
ANUAL 5

Paso 2
AÑO DEP. ANUAL DEP. ACUM. VALOR EN LIBROS
25,260.00
1 5,052.00 5,052.00 20,208.00
2 5,052.00 10,104.00 15,156.00
3 5,052.00 15,156.00 10,104.00
4 5,052.00 20,208.00 5,052.00
 5 5,052.00 25,260.00 -

DEPRECIACIÓN FISCAL
MOI - DESECHO X TASA DEPRECIABLE
25,260.00 0.00 100%
25,260 Entre 12 meses
2,105

CABALLOS FEBRERO
VALOR DEL COSTO 25,000.00
VALOR RESIDUAL 0.00
VIDA ÚTIL 5 AÑOS

Paso 1
DEPRECIACIÓN 25,000.00 - -
ANUAL 5

Paso 2
AÑO DEP. ANUAL DEP. ACUM. VALOR EN LIBROS
25,000.00
1 5,000.00 5,000.00 20,000.00
2 5,000.00 10,000.00 15,000.00
3 5,000.00 15,000.00 10,000.00
4 5,000.00 20,000.00 5,000.00
5 5,000.00 25,000.00 -

TRACTOR JHON DEREE Modelo 2020

VALOR DEL COSTO 300,000.00
VALOR RESIDUAL
VIDA ÚTIL 150,000.00 KILÓMETROS

Paso 1
DEPRECIACIÓN 300,000.00 -
ANUAL 150000

Paso 2
AÑO DEP. ANUAL DEP. ACUM. VALOR EN LIBROS
300,000.00
1 90,000.00 90,000.00 210,000.00
2 52,500.00 142,500.00 157,500.00
3 52,500.00 195,000.00 105,000.00
 4 52,500.00 247,500.00 52,500.00
5 52,500.00 300,000.00 -

DEPRECIACIÓN FISCAL
MOI - DESECHO X TASA DEPRECIABLE
300,000.00 0.00 25%
75,000 Entre 12 meses
6,250

CAMIONETA PICK UP
VALOR DEL COSTO 350,000.00
VALOR RESIDUAL 0.00
VIDA ÚTIL 0

CORRALES

DATOS
VALOR DEL COSTO 1,500,000
VIDA UTIL -
-

POZO

DATOS
VALOR DEL COSTO 250,000
VIDA UTIL -
 SEMOVIENTES

12,000.00
2,400.00
= 5

Dep Mensual
200.00

25,260.00
5,052.00
= 5

Dep Mensual
421.00
 25,000.00
5,000.00
= 5

Dep Mensual Dep. Global Semovientes

416.67 1,579.33

MAQUINARIA Y EQUIPO

KILOMETROS
AÑO
1 45,000 30%
2 26,250
300,000.00 3 26,250
2.00
= 150000 4 26,250
5 26,250
150,000

Dep Mensual FACTOR KM.TRABJ. RESULTADO

7,500.00 2.00 45,000 90,000.00
2.00 26,250 52,500.00
2.00 26,250 52,500.00
 2.00 26,250 52,500.00
2.00 26,250 52,500.00

EQUIPO DE TRANSPORTE
DEPRECIACIÓN FISCAL CAMIONETA PICK UP
MOI-VALOR DE DESECHO X TASA A DEP.
350,000.00 0.00 25%
87,500
7,292

ES

DEPRECIACIÓN FISCAL CORRALES

MOI-VALOR DE DESECHO X TASA A DEPR.
1,500,000 - 25%
375,000.00
31,250.00

DEPRECIACIÓN FISCAL CORRALES

MOI-VALOR DE DESECHO X TASA A DEPR.
250,000 - 5%
12,500.00
1,041.67
 VACAS PRODUCTORAS
VALOR DEL COSTO 14,500.00
VALOR RESIDUAL 0.00
VIDA ÚTIL 5 AÑOS

Paso 1
DEPRECIACIÓN 14,500.00 - -
ANUAL 5

Paso 2
AÑO DEP. ANUAL DEP. ACUM. VALOR EN LIBROS
14,500.00
1 2,900.00 2,900.00 11,600.00
2 2,900.00 5,800.00 8,700.00
3 2,900.00 8,700.00 5,800.00
4 2,900.00 11,600.00 2,900.00
5 2,900.00 14,500.00 -

DEPRECIACIÓN FISCAL
MOI - DESECHO X TASA DEPRECIABLE
14,500.00 0.00 100%
14,500 Entre 12 meses
1,208

CABALLOS ENERO
VALOR DEL COSTO 18,000.00
VALOR RESIDUAL 0.00
VIDA ÚTIL 5 AÑOS

Paso 1
DEPRECIACIÓN 18,000.00 - -
ANUAL 5

Paso 2
AÑO DEP. ANUAL DEP. ACUM. VALOR EN LIBROS
18,000.00
1 3,600.00 3,600.00 14,400.00
2 3,600.00 7,200.00 10,800.00
3 3,600.00 10,800.00 7,200.00
4 3,600.00 14,400.00 3,600.00
 5 3,600.00 18,000.00 -

DEPRECIACIÓN FISCAL
MOI - DESECHO X TASA DEPRECIABLE
18,000.00 0.00 100%
18,000 Entre 12 meses
1,500

DEPRECIACIÓN FISCAL
MOI - DESECHO X TASA DEPRECIABLE
25,000.00 0.00 100%
25,000 Entre 12 meses
2,083

PO

MÁQUINAS PARA ORDEÑAR

VALOR DEL COSTO 42,338.00
VALOR RESIDUAL 0.00
VIDA ÚTIL 5 AÑOS

Paso 1
DEPRECIACIÓN 42,338.00 - -
ANUAL 5

Paso 2
AÑO DEP. ANUAL DEP. ACUM. VALOR EN LIBROS
42,338.00
1 8,467.60 8,467.60 33,870.40
2 8,467.60 16,935.20 25,402.80
3 8,467.60 25,402.80 16,935.20
 4 8,467.60 33,870.40 8,467.60
5 8,467.60 42,338.00 -

DEPRECIACIÓN FISCAL
MOI - DESECHO X TASA DEPRECIABLE
42,338.00 0.00 30%
12,701 Entre 12 meses
1,058

RTE

CAMIÓN SCANIA G440

VALOR DEL COSTO 751,200.00
VALOR RESIDUAL 0.00
VIDA ÚTIL 0
1
14,500.00
2,900.00
= 5

Dep Mensual
241.67

1
18,000.00
3,600.00
= 5

Dep Mensual
300.00
1
42,338.00
8,467.60
= 5

Dep Mensual Dep. Global Maq. Y Eq.

705.63 8,205.63
 DEPRECIACIÓN FISCAL CAMIÓ SCANIA G440
MOI-VALOR DE DESECHO X TASA A DEP.
751,200.00 0.00 25%
$ 187,800.00
$ 15,650.00
 PRIMERA PARTE DE FEBRERO

SALARIO DIARIO INTEGRADO (Art. 27 LSS)

[ SALARIO BASE DE COTIZACIÓN ]
Cuota diaria de salario $ 246.00
Factor de integración x 1.0452
Salario Diario Integrado $ 257.12

ISR (Numeral 1.4 RFA) x No. De trabajadores

Cuota diaria de salario $ 246.00
Tasa de retención x 4%
Resultado $ 9.84 25
Número de días trabajados x 15
ISR causado $ 147.60 $246.00

1 UMA 86.88 $ 3.52 15

3 UMAS 260.64 Salario Diario Integrado $257.12

CÁLCULOS DE LA CUOTA IMSS OBRERO (Art. 106 LSS)

Seguro Social Base de cotización % Aport. Trabajador
Cuota excedente Total del S.D.I - 3 Salario Min.Gen. Vig. 0.400%
Prestaciones en dinero Salario Diario Integrado 0.250%
Pensionados Salario Diario Integrado 0.375%
Invalidez y vida Salario Diario Integrado 0.625%
Retiro, cesantía y vejez Salario Diario Integrado 1.125%
Cuota social IMSS 0.024

DECRETO DOF (Art. 2o.)

2 veces UMA 86.88 173.76
Cuota social IMSS menos 29.70
Resultado 144.06

Salario Diario Integrado 257.12

2 veces UMA 86.88 173.76
Resultado 83.36

NÓMINA
 EL GRAN RANCHO PRODUCTOR, S.A DE C.V
CONCEPTO Importe DEDUCCIONES Importe
Salario base laboral $3,690.00 Subsidio al empleo $ -
Cuota social IMSS $ 29.70
ISR causado $ 147.60
Otras deducciones $ -
TOTAL $3,690.00 TOTAL DEDUCCIONES$ 177.30
Cuota diaria de salario $246.00 1 UMA 86.88
Total de días trabajados 15 Salario Diario Integrado $257.12

PRIMERA PARTE DE MARZO

SALARIO DIARIO INTEGRADO (Art. 27 LSS)

[ SALARIO BASE DE COTIZACIÓN ]
Cuota diaria de salario $ 246.00
Factor de integración x 1.0452
Salario Diario Integrado $ 257.12

ISR (Numeral 1.4 RFA) x No. De trabajadores

Cuota diaria de salario $ 246.00
Tasa de retención x 4%
Resultado $ 9.84 25
Número de días trabajados x 15
ISR causado $ 147.60 $246.00

1 UMA 86.88
3 UMAS 260.64 Salario Diario Integrado $257.12

CÁLCULOS DE LA CUOTA IMSS OBRERO (Art. 106 LSS)

Seguro Social Base de cotización % Aport. Trabajador
Cuota excedente Total del S.D.I - 3 Salario Min.Gen. Vig. 0.400%
Prestaciones en dinero Salario Diario Integrado 0.250%
Pensionados Salario Diario Integrado 0.375%
Invalidez y vida Salario Diario Integrado 0.625%
Retiro, cesantía y vejez Salario Diario Integrado 1.125%
Cuota social IMSS 0.024
 DECRETO DOF (Art. 2o.)
2 veces UMA 86.88 173.76
Cuota social IMSS menos 29.70
Resultado 144.06

Salario Diario Integrado 257.12

2 veces UMA 86.88 173.76
Resultado 83.36

NÓMINA
EL GRAN RANCHO PRODUCTOR, S.A DE C.V
CONCEPTO Importe DEDUCCIONES Importe
Salario base laboral $3,690.00 Subsidio al empleo $ -
Cuota social IMSS $ 29.70
ISR causado $ 147.60
Otras deducciones $ -
TOTAL $3,690.00 TOTAL DEDUCCIONES$ 177.30
Cuota diaria de salario $246.00 1 UMA 86.88
Total de días trabajados 15 Salario Diario Integrado $257.12
 SEGUNDA PARTE DE FEBRERO

SALARIO DIARIO INTEGRADO (Art. 27 LSS)

[ SALARIO BASE DE COTIZACIÓN ]
Cuota diaria de salario $ 246.00
Factor de integración x 1.0452
Salario Diario Integrado $ 257.12

ISR (Numeral 1.4 RFA)

Cuota diaria de salario $ 246.00
Tasa de retención x 4%
Resultado $ 9.84
Número de días trabajados x 14
ISR causado $ 137.76

$ 52.81 $ - 1 UMA 86.88

3 UMAS 260.64 Salario Diario Integrado $257.12

LSS) CÁLCULOS DE LA CUOTA IMSS OBRERO (Art. 1

ort. Trabajador Total Seguro Social Base de cotización
0.400% 0 Cuota excedente Total del S.D.I - 3 Salario Min.Gen. Vig.
0.250% 3.13 Prestaciones en dinero Salario Diario Integrado
0.375% 4.69 Pensionados Salario Diario Integrado
0.625% 7.81 Invalidez y vida Salario Diario Integrado
1.125% 14.07 Retiro, cesantía y vejez Salario Diario Integrado
0.024 29.70 Cuota social IMSS

DECRETO DOF (Art. 2o.)

2 veces UMA 86.88 173.76
Cuota social IMSS menos 27.72
Resultado 146.04

Salario Diario Integrado 257.12

2 veces UMA 86.88 173.76
Resultado 83.36

NÓMINA
 EL GRAN RANCHO PRODUCTOR, S.A DE C.V
CONCEPTO Importe DEDUCCIONES
Salario base laboral $3,444.00 Subsidio al empleo
$ 742 Cuota social IMSS
ISR causado
Otras deducciones
TOTAL $3,444.00TOTAL DEDUCCIONES
Cuota diaria de salario $246.00 1 UMA
Total de días trabajados 14 Salario Diario Integrado

SEGUNDA PARTE DE MARZO

SALARIO DIARIO INTEGRADO (Art. 27 LSS)

[ SALARIO BASE DE COTIZACIÓN ]
Cuota diaria de salario $ 246.00
Factor de integración x 1.0452
Salario Diario Integrado $ 257.12

ISR (Numeral 1.4 RFA)

Cuota diaria de salario $ 246.00
Tasa de retención x 4%
Resultado $ 9.84
Número de días trabajados x 16
ISR causado $ 157.44

1 UMA 86.88
3 UMAS 260.64 Salario Diario Integrado $257.12

LSS) CÁLCULOS DE LA CUOTA IMSS OBRERO (Art. 1

ort. Trabajador Total Seguro Social Base de cotización
0.400% 0 Cuota excedente Total del S.D.I - 3 Salario Min.Gen. Vig.
0.250% 3.13 Prestaciones en dinero Salario Diario Integrado
0.375% 4.69 Pensionados Salario Diario Integrado
0.625% 7.81 Invalidez y vida Salario Diario Integrado
1.125% 14.07 Retiro, cesantía y vejez Salario Diario Integrado
0.024 29.70 Cuota social IMSS
 DECRETO DOF (Art. 2o.)
2 veces UMA 86.88 173.76
Cuota social IMSS menos 31.68
Resultado 142.08

Salario Diario Integrado 257.12

2 veces UMA 86.88 173.76
Resultado 83.36

NÓMINA
EL GRAN RANCHO PRODUCTOR, S.A DE C.V
CONCEPTO Importe DEDUCCIONES
Salario base laboral $3,936.00 Subsidio al empleo
$ 891 Cuota social IMSS
ISR causado
Otras deducciones
TOTAL $3,936.00TOTAL DEDUCCIONES
Cuota diaria de salario $246.00 1 UMA
Total de días trabajados 16 Salario Diario Integrado
ARTE DE FEBRERO

x No. De trabajadores

30

$295.20

A IMSS OBRERO (Art. 106 LSS)

de cotización % Aport. Trabajador Total
3 Salario Min.Gen. Vig. 0.400% 0
Diario Integrado 0.250% 2.92
Diario Integrado 0.375% 4.38
Diario Integrado 0.625% 7.29
Diario Integrado 1.125% 13.13
0.024 27.72

173.76
27.72
146.04

257.12
173.76
83.36
 OR, S.A DE C.V
DEDUCCIONES Importe
Subsidio al empleo $ -
Cuota social IMSS $ 27.72 $ 831.51
ISR causado $ 137.76
Otras deducciones $ -
OTAL DEDUCCIONES$ 165.48
1 UMA 86.88
alario Diario Integrado $257.12

PARTE DE MARZO

x No. De trabajadores

30

$295.20

A IMSS OBRERO (Art. 106 LSS)

de cotización % Aport. Trabajador Total
3 Salario Min.Gen. Vig. 0.400% 0
Diario Integrado 0.250% 3.33
Diario Integrado 0.375% 5.00
Diario Integrado 0.625% 8.34
Diario Integrado 1.125% 15.00
0.024 31.68
 173.76
31.68
142.08

257.12
173.76
83.36

OR, S.A DE C.V

DEDUCCIONES Importe
Subsidio al empleo $ -
Cuota social IMSS $ 31.68 $ 950
ISR causado $ 157.44
Otras deducciones $ -
OTAL DEDUCCIONES$ 189.12
1 UMA 86.88
alario Diario Integrado $257.12
 ACTUALIZACIÓN DE IVA

INPC FEB 106.889

INPC MAR 106.447 1.0042

IVA ACREDITABLE 533,992.96

X FACTOR ACTUALIZADO 1.0042

IVA ACREDITABLE ACTUALIZADO 536,210.26

 ISR 3690*1.0452*1.25%
1 147.6 48.2099
2 147.6 48.2099
3 147.6 48.2099
4 147.6 48.2099
5 147.6 48.2099
6 147.6 48.2099
7 147.6 48.2099
8 147.6 48.2099
9 147.6 48.2099
10 147.6 48.2099
11 147.6 48.2099
12 147.6 48.2099
13 147.6 48.2099
14 147.6 48.2099
15 147.6 48.2099
16 147.6 48.2099
17 147.6 48.2099
18 147.6 48.2099
19 147.6 48.2099
20 147.6 48.2099
21 147.6 48.2099
22 147.6 48.2099
23 147.6 48.2099
24 147.6 48.2099
25 147.6 48.2099
retencion 3,690.00 RETENCION IMSS 1,205.25
ISR

ASIENTO CONTABLE
GASTOS GENERALES $ 92,250.00
(subcuenta) SUELDOS Y SALARIOS
RETENCION ISR 3,690.00
RETENCION IMSS $ 1,205.25
BANCOS 87,354.75

nota:
son 25 trabajadores
 246 * 15 dias
3690
3690*4% 3690* 30 trabajadores
ISR $ 110,700.00
1 147.6
2 147.6
3 147.6
4 147.6
5 147.6
6 147.6
7 147.6
8 147.6
9 147.6
10 147.6
11 147.6
12 147.6
13 147.6
14 147.6
15 147.6
16 147.6
17 147.6
18 147.6
19 147.6
20 147.6
21 147.6
22 147.6
23 147.6
24 147.6
25 147.6
26 147.6
27 147.6
28 147.6
29 147.6
30 147.6
$ 4,428.00

ASIENTO CONTABLE
GASTOS GENERALES
(subcuenta) SUELDOS Y SALARIOS $ 110,700.00
RETENCION ISR
RETENCION IMSS
BANCOS

nota: 30 trabajadores
3690*1.0452*1.25%
IMSS
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
48.2099
$ 1,446.30

4,428.00
1,446.30
104,825.70
 El gran rancho productor SA de CV
Estado de Situación Financiera al 31 de enero de 2020
(Miles de pesos)
ACTIVO PASIVO
A corto plazo A corto plazo
1)Efectivo y equivalentes de efectivo 61,700,230.13 7) Pasivo por retencion de efectivo y cobro por cu
2)Inventarios 7,060,000.00 Total pasivo a corto plazo
3)Activos Biologicos 2,440,009.33
4) impuestos a la utilidad a favor o por recuperar 231,200.00 A largo Plazo
8) Otros pasivos por pagar a largo plazo
Total Activo a corto plazo 71,431,439.47 Total pasivo a largo plazo

A largo plazo
5)Propiedades, planta y equipo 15,656,754.13 Total Pasivo
6) Pagos Anticipados y Otros Activos 300,000.00 CAPITAL CONTABLE
Total Activo a largo plazo: 15,956,754.13 Contribuido
9)Capital Social
Total Capital Contribuido
Ganado
10) Perdidas del ejercicio
Total Capital Ganado

Total Capital Contable

Total Activo: 87,388,193.60 Total Pasivo + Capital Contable

1) El saldo que muestra el rubro de Efectivo y equivalentes de efectivo, se integra por las siguientes clases:
Bancos 61,700,230.13
Total del rubro Efectivo y equivalentes de efectivo: 61,700,230.13

2) El rubro de inventarios, se integra por:

Inventarios 7,060,000.00
Total del rubro inventarios: 7,060,000.00

3) El rubro de Activos Biologicos lo conforman las siguientes clases:

SEMOVIENTES 2,484,320.00
DEPRE/AGOTA DE SEMOVIENTES 44,310.67
Total del rubro Activos Biologicos. 2,440,009.33

4) impuestos a la utilidad a favor o por recuperar

IMPUESTOS A FAVOR 219,466.67
IVA ACREDITABLE DE RETENCIONES 11,733.33
Total del rubro impuestos a la utilidad a favor o por recuperar 231,200.00

5) El rubro de Propiedades, planta y equipo, lo conforman las siguientes clases:

Terrenos 10,000,000.00
Cercas 850,000.00
CORRALES 1,500,000.00
DEPRECIACION DE CORRALES 62,500.00 1,437,500.00
MAQUINARIA Y EQUIPO 1,408,056.00
DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO 61,935.20 1,346,120.80
EQUIPO DE TRANSPORTE 1,852,400.00
DEPRECIACIÓN DE EQUIPO DE TRANSPORTE 77,183.33 1,775,216.67
POZO 250,000.00
DEPRECIACIÓN DE POZO 2,083.33 247,916.67
Total del rubro Propiedades, planta y equipo: 15,656,754.13

6) El rubro de Pagos Anticipados y Otros Activos, se integra con las clases siguientes:
Derecho de Uso -
PRIMAS Y SEGUROS 300,000.00
Total del rubro Pagos Anticipados y otros Activos: 300,000.00

7) Pasivo por retencion de efectivo y cobro por cuenta de terceros

IMPUESTOS RETENIDOS 36,407.33
Total Pasivo por retencion de efectivo y cobro por cuenta de tercero 36,407.33

8) Otros pasivos por pagar a largo plazo

Arrendamiento de Bodega
Total del rubro Otros pasivos por pagar a largo plazo -

9 )El rubro Capital Social, está integrado por la clase del mismo nombre.
Capital social 40,000,000.00
Total del rubro Capital social 40,000,000.00

10 )El rubro Perdidas Acumuladas, se integra por las siguientes clases:

Perdida del ejercicio Marzo 2020 46,766,211.14
Total del rubro Perdidas Acumuladas: 46,766,211.14
ASIVO

n de efectivo y cobro por cu 36,407.33

plazo 36,407.33

pagar a largo plazo -

plazo -

Total Pasivo 36,407.33

CONTABLE

40,000,000.00
buido 40,000,000.00

cicio 46,766,211.14
o 46,766,211.14

Total Capital Contable 86,766,211.14

asivo + Capital Contable 86,802,618.48

siguientes clases:
 El gran rancho productor SA de CV
Estado de Resultado Integral al 31 de Marzo del 2020
1) Ingresos Netos 0.00
- 2) Costo de Ventas (6,360,000.00)
= Utilidad Bruta 6,360,000.00
- 3) Gastos de operación 2,261,706.16
= Utilidad de operación 4,098,293.84
- 4) Costo integral de financiamiento (19,717.30)
= Utilidad neta 4,118,011.14

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

1) Los ingresos netos, se han determinado de la siguiente maner

Ventas Totales:
= Ventas Netas: -

2) El costo de lo vendido se determinó de la siguiente forma:

Inventario inicial -
Compras: 700,000.00
+ Gastos de compra: -
= Compras totales: 700,000.00
- Devolucione -
- Rebajas s/c -
= Compras netas: - 700,000.00
= Mercancías disponibles p/vender: 700,000.00
- Inventario final: 7,060,000.00
= Costo de ventas: - 6,360,000.00

3) Los gastos de operación se calculó así:

Gastos Generales 2,261,706.16

4) El Resultado integral de financiamiento se calculó así:

Productos financieros: 19,717.30
Otros Productos - 19,717.30
Menos:
Gastos por intereses -
Otros Gastos - -
= Costo integral de financiamiento: 19,717.30