DOCENTE EN LA MAESTRIA EN FISCAL: VERONICA MAYELI HERREJON

LOPEZ
 1. ERRADICAR LA CORRUPCIÓN, EL DISPENDIO Y LA
FRIVOLIDAD.

La corrupción es la forma más extrema de

la privatización, es decir, la transferencia
de bienes y recursos públicos a
particulares. Las prácticas corruptas,
agudizadas en el periodo neoliberal,
dañaron severamente la capacidad de
las instituciones para desempeñar sus
tareas legales, para atender las
necesidades de la población, para
garantizar los derechos de los
ciudadanos y para incidir en forma
positiva en el desarrollo del país.

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 Tal es el propósito de tipificar la corrupción como delito
grave, prohibir las adjudicaciones directas, establecer la
obligatoriedad de las declaraciones patrimonial, fiscal y de
intereses de todos los servidores públicos, eliminar el fuero
de los altos funcionarios, fomentar la colaboración
internacional tendiente a erradicar los paraísos fiscales,
monitorear en línea y en tiempo real el dinero para
adquisiciones y realizar verificaciones obligatorio precios de
mercado antes de cualquier adquisición.

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La vida
La libertad
La propiedad
 Faltas administrativas,
 Delitos de bajo impacto
 Delitos de alto impacto. (Delincuencia organizada).
 QUIÉN LO CREA
 EN QUÉ CONSISTE
 CUÁL ES SU OBJETIVO
 Articulo 20. El proceso penal será́ acusatorio y oral. Se regirá́ por los principios de
publicidad, contradicción, concentración, continuidad e inmediación.
 A. De los principios generales:
 El proceso penal tendrá́ por objeto el esclarecimiento de los hechos, proteger al
inocente, procurar que el culpable no quede impune y que los daños causados por el
delito se reparen;
 Ley Federal Contra Delincuencia Organizada
 Ley de Seguridad Nacional
 Ley Nacional de extinción de dominio
 Código Nacional de Procedimientos Penales
 Código Fiscal de la Federación
 Código penal federal.
Artículo 2o.- Cuando tres o más personas se organicen de hecho para realizar, en
forma permanente o reiterada, conductas que por sí o unidas a otras, tienen como
fin o resultado cometer alguno o algunos de los delitos siguientes, serán
sancionadas por ese solo hecho, como miembros de la delincuencia organizada:
VIII
VIII BIS
VIII TER.
 VII. Contrabando y su equiparable, previstos en los artículos 102 y 105 del Código
Fiscal de la Federación;

 VIII Bis. Defraudación fiscal, previsto en el artículo 108, y los supuestos de

defraudación fiscal equiparada, previstos en los artículos 109, fracciones I y IV,
ambos del Código Fiscal de la Federación, exclusivamente cuando el monto de lo
defraudado supere 3 veces lo dispuesto en la fracción III del artículo 108 del
Código Fiscal de la Federación;

 VIII Ter. Las conductas previstas en el artículo 113 Bis del Código Fiscal de la
Federación, exclusivamente cuando las cifras, cantidad o valor de los
comprobantes fiscales que amparan operaciones inexistentes, falsas o actos
jurídicos simulados, superen 3 veces lo establecido en la fracción III del artículo
108 del Código Fiscal de la Federación;
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 Articulo 1°
V. Los criterios para el destino de los Bienes cuyo dominio se declare extinto en
sentencia y, en su caso, la destrucción de los mismos. Para los efectos de esta Ley
son hechos susceptibles de la extinción de dominio, de conformidad con el párrafo
cuarto del artículo 22 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos,
los siguientes:
a) Ley Federal Contra la Delincuencia Organizada.

ART. 9
ART. 15
ART. 16 FRACC. VII PRIMER PARRAFO. (Retribución económica del 5%)
Artículo 5.- Para los efectos de la presente Ley, son amenazas a la
Seguridad Nacional:

III. Actos que impidan a las autoridades actuar contra la

delincuencia organizada;

XIII. Actos ilícitos en contra del fisco federal a los que hace
referencia el artículo 167 del Código Nacional de Procedimientos
Penales.

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 XI. Contra la salud, previsto en los artículos 194, 195, 196 Bis, 196 Ter, 197, párrafo
primero y 198, parte primera del párrafo tercero. Se consideran delitos que
ameritan prisión preventiva oficiosa, los previstos en el Código Fiscal de la
Federación, de la siguiente manera:

 I. Contrabando y su equiparable.

 II. Defraudación fiscal y su equiparable, de conformidad con lo dispuesto en los artículos

108 y 109, cuando el monto de lo defraudado supere 3 veces lo dispuesto en la fracción III
del artículo 108 del Código Fiscal de la Federación, exclusivamente cuando sean
calificados, y

 III. La expedición, venta, enajenación, compra o adquisición de comprobantes fiscales que

amparen operaciones inexistentes, falsas o actos jurídicos simulados, de conformidad con
lo dispuesto en el artículo 113 Bis del Código Fiscal de la Federación, exclusivamente
cuando las cifras, cantidad o valor de los comprobantes fiscales, superen 3 veces lo
establecido en la fracción III del artículo 108 del Código Fiscal de la Federación.
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