PRESUPUESTO BASE (Pb) S/600,000.

00
PRESUPUESTO OFERTADO (Po) S/605,555.00 ABRIL
FACTOR DE RELACIÓN 1.00926
1 2 3
VALORIZADO SET OCT. NOV.
PARCIAL PROG S/130,000.00 S/140,000.00 S/150,000.00
PARCIAL FISICO S/180,000.00 S/250,000.00 S/170,000.00
PROG. ACUM S/130,000.00 S/270,000.00 S/420,000.00
80%PROG.ACUM S/104,000.00 S/216,000.00 S/336,000.00
FISICO ACUM S/180,000.00 430,000.00 600,000.00
K: Kagos=0.995 Ksep=0.998 Koct=1.008
ESTADO ADELANTADO ADELANTADO ADELANTADO

PRIMERA VALORIZACION
ESTADO
(FISICO ACUM >=
N° MES Vprogramado Vfisico PROG.ACUM
1 SETIEMBRE S/131,203.80 S/181,666.80 ADELANTADA
SEGUNDA VALORIZACION
N° MES Vprogramado = FrxV Vfisico ESTADO
1 SETIEMBRE S/131,203.80 S/181,666.80 ADELANTADA
2 OCTUBRE S/141,296.40 S/252,315.00 ADELANTADA

TERCERA VALORIZACION
N° MES Vprogramado = FrxV Vfisico ESTADO
1 SETIEMBRE S/131,203.80 S/181,666.80 ADELANTADA
2 OCTUBRE S/141,296.40 S/252,315.00 ADELANTADA
4 NOVIEMBRE S/151,389.00 S/171,574.20 ADELANTADA

LIQUIDACIÓN DE OBRA SE DA UN MES DE FINALIZAR LA OBRA

REINTEGRO AUTORIZADOS
N° MES Vprogramado = FrxV Vfisico ESTADO
1 SETIEMBRE S/131,203.80 S/181,666.80 ADELANTADA
2 OCTUBRE S/141,296.40 S/252,315.00 ADELANTADA
3 NOVIEMBRE S/151,389.00 S/171,574.20 ADELANTADA

REINTEGRO EN OBRAS ADELANTADAS SIEMPRE ES EL MAYOR

EN OBRAS ATRASADAS SE PAGA EL MENOR O IGUAL AL REINTREGRO ACUMULADO PROGRAMADO

LIQUIDACION DE OBRA N°
AUTORIZADO Y PAGADO
AUTORIZADO (SIN IGV)
CONTRATO PRINCIPAL (Po=FRxPb) S/605,555.00
PRESUPUESTO ADICIONAL S/0.00
PRESUPUESTO DEDUCTIVO S/0.00
REINTEGROS NETOS, CONTRATO PRINCIPAL S/3,199.35
INTERESES S/0.00
MAYORES GASTOS GENERALES S/0.00
 S/608,754.35

I.G.V DEL CONTRATO PRINCIPAL (18%) S/108,999.90

I.G.V DEL ADICIONAL (18%) S/0.00
I.G.V DEL DEDUCTIVO (18%) S/0.00
I.G.V DE REINTEGRO NETO CONTRATO PRINCIPAL (18%) S/575.88
I.G.V DE INTERESES (18%) S/0.00
I.G.V DE MAYORES GASTOS GENERALES (18%) S/0.00
S/109,575.78

PAGADO (SIN I.G.V)

CONTRATO PRINCIPAL S/605,555.00
PRESUPUESTO ADICIONAL S/0.00
PRESUPUESTO DEDUCTIVO S/0.00
REINTEGRO NETOS CONTRATO PRINCIPAL S/3,027.78
INTERESES S/0.00
S/608,582.78

I.G.V DEL CONTRATO PRINCIPAL (18%) S/108,999.90

I.G.V DEL ADICIONAL (18%) S/0.00
I.G.V DEL DEDUCTIVO (18%) S/0.00
I.G.V DE REINTEGRO NETO CONTRATO PRINCIPAL (18%) S/545.00
I.G.V DE INTERESES (18%) S/0.00
I.G.V DEMAYORES GASTOS GENERALES (18%) S/0.00
S/109,544.90

SALDO A FAVOR DEL CONTRATISTA

EN EFECTIVO (A FAVOR DEL CONTRATISTA S/171.57
I.G.V (A FAVOR DEL CONTRATISTA) S/30.88

II.- ADELANTOS

III.- DEDUCCIONES
3.1.0 PAGADOS
3.1.1 AUTORIZADOS
SALDO A CARGO DEL CONTRATISTA

IV.- MULTA POR ATRASO

4.1.0 EFECTUADOS S/0.00
4.2.0 DESCONTADOS S/0.00
SALDO A CARGO DEL CONTRATISTA S/0.00

V.- PENALIDAD POR OCULTAR C.O:

5.1.0 EFECTUADOS S/0.00
5.2.0 DESCONTADOS S/0.00
SALDO A CARGO DEL CONTRATISTA S/0.00

RESUMEN DE SALDOS
ITEM CONCEPTO A CARGO DEL CONTRATISTA
EFECTIVO IGV
1 AUTORIZADO Y PAGADO
2 ADELANTOS
3 DEDUCCIONES
4 MULTA S/0.00 S/0.00
TOTAL S/0.00 S/0.00

RESUMEN FINAL
EN EFECTIVO S/171.57
EN IGV S/30.88 Después que sale la resolución de liquidación
SALDO A FAVOR DEL CONTRATISTA: S/202.45 (El contratista tiene 3 días para realizar el pago

DENTRO DEL PLAZO DE 60 DÍAS O PLAZO/10

SI EL CONTRATISTA NO PRESENTA ES RESPONSABILIDAD DE LA ENTIDAD Y LOS GASTOS ASUME EL CONTR

FINALIDAD DE LA LIQUIDACION ES CORREGIR ERRORES

ESTIMAR EL COSTO REAL DE LA OBRA
ANALISIS FINACIERO QUE PERMITE VER SI AL SALDO A FAVOR O EN CONTRA DEL CONTRATISTA
LAS GARANTIAS SON PARA LOS VICIOS OCULTOS
 S/700,000.00
(Gano la buena Pro)
S/600,000.00
4 S/500,000.00
DIC S/400,000.00
S/180,000.00 S/600,000.00
S/300,000.00
S/0.00
S/600,000.00 S/200,000.00
S/480,000.00 S/100,000.00
S/0.00
1 2 3 4 5
PROG. ACUM FISICO ACUM 80%PROG.ACUM

K K-1 Rprog Rfisico Rrecon.

0.995 -0.005 -S/656.02 -S/908.33 -S/908.33 Se compara en valor absoluto, y
OBRA ES ADELANTADA DESD
K K-1 Rprog Rfisico Rrecon. SE RECONOCE SIEMPRE EL R
0.998 -0.002 -S/262.41 -S/363.33 -S/363.33
0.998 -0.002 -S/282.59 -S/504.63 -S/504.63
-S/867.96
-S/908.33
Re = S/40.37

K K-1 Rprog Rfisico Rrecon.

0.998 -0.002 -S/262.41 -S/363.33 -S/363.33
1.008 0.008 S/1,130.37 S/2,018.52 S/2,018.52
1.008 0.008 S/1,211.11 S/1,372.59 S/1,372.59
S/3,027.78
-S/867.96
Re = S/3,895.74 S/3,027.78

K K-1 Rprog Rfisico Rrecon.

0.998 -0.002 -S/262.41 -S/363.33 -S/363.33 Atrazado se reconoce el real
1.008 0.008 S/1,130.37 S/2,018.52 S/2,018.52
1.009 0.009 S/1,362.50 S/1,544.17 S/1,544.17
S/2,230.46 S/3,199.35 Esto es lo que debio pagar
S/3,027.78
Re = S/171.57 S/3,199.35
UMULADO PROGRAMADO
Es el mismo porque no sea sobrepasado

Se saca el acumulado del último resumen.

A FAVOR DEL CONTRATISTA

EFECTIVO IGV
 S/171.57 S/30.88

S/0.00 S/0.00
S/171.57 S/30.88

que sale la resolución de liquidación

atista tiene 3 días para realizar el pago, sino la entidad ejecuta su carta fianza)

Y LOS GASTOS ASUME EL CONTRATISTA, YESTE DEBE PRONUNCIARSE EN 15 DÍAS

TRA DEL CONTRATISTA

 5
G.ACUM

e compara en valor absoluto, y se reconoce le Refisico por estar adelantada

BRA ES ADELANTADA DESDE QUE EMPIEZA Y TERMINA ES ADELANTADA
E RECONOCE SIEMPRE EL REINTEGRO REAL.

onoce el real

debio pagar
PRESUPUESTO BASE S/800,000.00 "= Pb"
PRESUPUESTO OFERTADO S/796,500.00
FACTOR DE RELACIÓN = PRESUPUESTO OFE 0.995625 0.99563
1 2 3
VALORIZADO Inicio:03 feb 2020 Mar-20 Apr-20

PARCIAL PROGRAMADO (Presupuesto y programación gantt cmp y cronograma de costos)

PARCIAL PROG S/180,000.00 S/200,000.00 S/220,000.00
PARCIAL FISICO (metrado ejecutado de campoxP.U) Contratista y supevisor en campo. V=Subtotal(Suma(metradoEjec
PARCIAL FISICO S/170,000.00 S/190,000.00 S/280,000.00
PROG. ACUM S/180,000.00 S/380,000.00 S/600,000.00
80%PROG.ACUM S/144,000.00 S/304,000.00 S/480,000.00
FISICO ACUM S/170,000.00 360,000.00 640,000.00
%PRO 22.50%
%FIS 21.25%
OBRAS ADELANTADA NUNCA SE ATRASA: RECONOCE EL FISICO
OBRA ATRASADA QUIERE DECIR QUE AL MENOS TIENE UN MES SE ATRASO, SI ESTA ATRASADO SE RECONO

PRIMERA VALORIZACION
N° MES Vprogramado = FrxV Vfisico ESTADO
1 FEBRERO S/179,212.50 S/169,256.25 ATRASADO
SEGUNDA VALORIZACION
N° MES Vprogramado = FrxV Vfisico ESTADO
1 FEBRERO S/179,212.50 S/169,256.25 ATRASADO
2 MARZO S/199,125.00 S/189,168.75 ATRASADO

TERCERA VALORIZACION
N° MES Vprogramado = FrxV Vfisico ESTADO
1 FEBRERO
2 MARZO
3 ABRIL
CUARTA VALORIZACION
N° MES Vprogramado = FrxV Vfisico ESTADO
1 FEBRERO
2 MARZO
3 ABRIL

4 MAYO

VALORIZACIÓN DE SEPTIEMBRE =

CUARTA VALORIZACION
N° MES Vprogramado = FrxV Vfisico ESTADO
1 FEBRERO
2 MARZO
3 ABRIL

4 MAYO
5 JUNIO

PENALIDAD POR TERMINAR FUERA DE PLAZO

PENALIDAD POR DÍA = 0.10PbxFR/(FxT) F=0.40 PLAZO <=60días
F=0.15 PLAZO > 60días
Pb = S/800,000.00 T= 120 días
N°DÍAS = 9 FR = 0.995625
F= 0.15 P.D = 4425.000

MULTA POR 9 DÍAS=n°DÍASxPD = S.39,825.00

NO SUPERA AL MONTO MAXIMO DE LA MUL
LA MULTA SE CONSIDERAR EM LA LIQUIDACION (SE ANOTO EN C.O)
LA RECEPCION DE OBRA NO PUEDE SER MAS DE PLAZO/10
RECIBIDO LA CONFORMIDAD, EL CONTRATISTA TIENE UN PLAZO DE 60 DÍAS NO MAYOR PLAZO/10

9-Sep OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

MES DE PAGO UI sale 17
presenta 19
REINTEGRO AUTORIZADOS
N° MES Vprogramado = FrxV Vfisico ESTADO
1 MAYO
2 JUNIO
3 JULIO

4 AGOSTO
5 SETIEMBRE
N° Vacum V

1 0.00 S/0.00
2 169,256.25 S/0.00
3 358,425.00 S/0.00

LA VALORIZACION DE MAYO FUE CANCELADA EL 15 DE JULIO

CODIGO CIVIL: ART° 1244, 1245, 1246 Articulo 166 L.C.C

F.A.T.I.L FECHA DE PAGO DE LA VALORIZACIONx(VALORIZACIÓN DE MAYO)

F.A.T.I.L FECHAQUE SE DEBIÓ PAGAR LA VALORIZACIÓN

SALE PUBLICADO EN EL BANCO DE RESERVA

F.A.T.I.L 15 JULIO = 5.98723 VALORIZACION MAYO =
F.A.T.I.L 30 JUNIO = 5.00213 S/0.00

LIQUIDACION DE OBRA N°
AUTORIZADO Y PAGADO
AUTORIZADO (SIN IGV)
CONTRATO PRINCIPAL (Po=FRxPb) S/796,500.00
PRESUPUESTO ADICIONAL S/0.00
PRESUPUESTO DEDUCTIVO S/0.00
REINTEGROS NETOS, CONTRATO PRINCIPAL S/0.00
INTERESES S/0.00
MAYORES GASTOS GENERALES S/0.00
S/796,500.00

I.G.V DEL CONTRATO PRINCIPAL (18%) S/143,370.00

I.G.V DEL ADICIONAL (18%) S/0.00
I.G.V DEL DEDUCTIVO (18%) S/0.00
I.G.V DE REINTEGRO NETO CONTRATO PRINCIPAL (18%) S/0.00
I.G.V DE INTERESES (18%) S/0.00
I.G.V DE MAYORES GASTOS GENERALES (18%) S/0.00
S/143,370.00

PAGADO (SIN I.G.V)

CONTRATO PRINCIPAL S/796,500.00
PRESUPUESTO ADICIONAL S/0.00
PRESUPUESTO DEDUCTIVO S/0.00
REINTEGRO NETOS CONTRATO PRINCIPAL S/0.00
INTERESES S/0.00
S/796,500.00

I.G.V DEL CONTRATO PRINCIPAL (18%) S/143,370.00

I.G.V DEL ADICIONAL (18%) S/0.00
I.G.V DEL DEDUCTIVO (18%) S/0.00
I.G.V DE REINTEGRO NETO CONTRATO PRINCIPAL (18%) S/0.00
I.G.V DE INTERESES (18%) S/0.00
 I.G.V DEMAYORES GASTOS GENERALES (18%) S/0.00
S/143,370.00

SALDO A FAVOR DEL CONTRATISTA

EN EFECTIVO (A FAVOR DEL CONTRATISTA S/0.00
I.G.V (A FAVOR DEL CONTRATISTA) S/0.00

II.- ADELANTOS

III.- DEDUCCIONES
3.1.0 PAGADOS
3.1.1 AUTORIZADOS
SALDO A CARGO DEL CONTRATISTA

IV.- MULTA POR ATRASO

4.1.0 EFECTUADOS S/40,000.00
4.2.0 DESCONTADOS S/0.00
SALDO A CARGO DEL CONTRATISTA S/40,000.00

V.- PENALIDAD POR OCULTAR C.O:

5.1.0 EFECTUADOS S/3,385.13
5.2.0 DESCONTADOS S/3,385.13
SALDO A CARGO DEL CONTRATISTA S/0.00

RESUMEN DE SALDOS
ITEM CONCEPTO A CARGO DEL CONTRATISTA
EFECTIVO IGV
1 AUTORIZADO Y PAGADO
2 ADELANTOS
3 DEDUCCIONES
4 MULTA S/40,000.00 S/7,200.00
TOTAL S/40,000.00 S/7,200.00

RESUMEN FINAL
EN EFECTIVO S/40,000.00
EN IGV S/7,200.00 Después que sale la resolución de liquidación
SALDO A CARGO DEL CONTRATISTA: S/47,200.00 (El contratista tiene 3 días para realizar el pago,

FINALIDAD DE LA LIQUIDACION ES CORREGIR ERRORES

ESTIMAR EL COSTO REAL DE LA OBRA
ANALISIS FINACIERO QUE PERMITE VER SI AL SALDO A FAVOR O EN CONTRA DEL CONTRATISTA
LAS GARANTIAS SON PARA LOS VICIOS OCULTOS
 EVALUACIÓN FINAL: PRESENTAR UNA VALORIZACIÓN
SIMILAR

FECHA: DD/LIS/AÑO 11/19/2019

UBICACIÓN: U 3

CONSIDERACIONES: APROBADO
ADELANTO DIRECTO: S/79,650.00
ADELANTO MATERIALES:

11/19/2019 Jan-20
IUre IUo IUr
47 619.76 619.99
05 437.38 436.23
80 109.90 109.43
37 312.96 312.36
48 374.00 372.14
49 316.98 313.19
39 459.60 460.84
4 5 Kenero
FinProg: 22/may/2020 FinReal: 11/junio/2020 K: 0.997
Ka: 0.997
ón gantt cmp y cronograma de costos) Verificación:
S/200,000.00 S/0.00 S/800,000.00
S/900,000.00
en campo. V=Subtotal(Suma(metradoEjecutado*P.Uof) + GG + U) S/800,000.00
S/90,000.00 S/70,000.00 S/800,000.00
S/700,000.00
S/800,000.00 S/800,000.00 S/600,000.00
S/640,000.00 S/640,000.00 S/500,000.00
730,000.00 800,000.00 S/400,000.00
S/300,000.00
S/200,000.00
R=V*FR*(K-1) S/100,000.00
RASO, SI ESTA ATRASADO SE RECONOCE EL FISICO, Y SI ESTA ADELANTADO RECONOCE
S/0.00 EL PROGRAMADO
1 2 3 4
PROG. ACUM FISICO ACUM 80%PROG.ACUM

K K-1 Rprog Rfisico Rrecon

kene: 0.997 -0.003 -S/537.64 -S/507.77 -S/507.77

K K-1 Rprog Rfisico Rrecon.

kfeb: 1.005 0.005 S/896.06 S/846.28 S/846.28
kfeb: 1.005 0.005 S/995.63 S/945.84 S/945.84
Re_actual: ∑ S/1,792.12
Re_anterior -S/507.77
-
Re_Corregido: S/2,299.89

K K-1 Rprog Rfisico Rrecon.

Acumulado Anterior
Regularizado con la Anterior
 K K-1 Rprog Rfisico Rrecon.

VALORIZACIÓN DE SEPTIEMBRE = S.70,000.00 Kagosto = 1.022

K K-1 Rprog Rfisico Rrecon.

0 PLAZO <=60días
5 PLAZO > 60días
PLAZO CONTRACTUAL(ES SIN AMPLIACION DE PLAZO)

SI SUPERA EL MONTO MAXIMO MULTA

MAXIMO = 0.10PbxFR = S/79,650.00
UPERA AL MONTO MAXIMO DE LA MULTA, PARA RESOLVER EL CONTRATO

NO MAYOR PLAZO/10

K K-1 Rprog Rfisico Rrecon.

o 166 L.C.C

LORIZACIÓN DE MAYO)

RIZACION MAYO = S/0.00

Es el mismo porque no sea sobrepasado

Se saca el acumulado del último resumen.

 S/7,200.00

A FAVOR DEL CONTRATISTA

EFECTIVO IGV

S/0.00 S/0.00
S/0.00 S/0.00

és que sale la resolución de liquidación

ntratista tiene 3 días para realizar el pago, sino la entidad ejecuta su carta fianza)

ONTRA DEL CONTRATISTA

TAR UNA VALORIZACIÓN DE OBRA.

= IUo

%AD = APROBADO/(Pofertado)
0.10

Inicio de Obra: 03-feb-2020

Feb-20 Mar-20 Apr-20 May-20 Jun-20
IUr IUr IUr IUr IUr
619.99 619.99 619.99 619.99 619.99
433.93 432.18 433.03 437.10 437.63
110.60 109.66 109.66 109.82 110.67
311.84 311.24 310.05 310.37 310.98
374.73 379.24 375.26 376.30 378.13
320.73 330.81 322.09 324.14 328.68
461.49 464.47 464.96 465.91 464.67
Kfebrero Kmarzo Kabril Kmayo Kjunio
1.005 1.011 1.005 1.008 1.012

3 4 5
ACUM 80%PROG.ACUM

PENALIDAD: (5/1000)(VALORIZACIÓN FISICO)

OBRA ES ADELANTADA DESDE QUE EMPIEZA Y TERMINA ES ADELANTADA

SE RECONOCE SIEMPRE EL REINTEGRO REAL.

OBRA ATRAZADA LO MAXIMO QUE SE

PUEDE PAGAR ES EL REINTEGRO PROGRAMADO ACUMULADO

cumulado Anterior
egularizado con la Anterior
MGº INGº LUIS DIAZ H.
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TELF.2249785-999004184

RESUMEN DE VALORIZACIÓN

ANTECEDENTES

ANALISIS

RESUMEN VALORIZADO

MONTO VALORIZADO
Valorizacion Contractual
Deducción Adel. Direct.
Deducción Adel. Mat.
Reintegros
Valorizacion Bruta
Amortiz.
Valorización Neta 0.00
IGV 0.00
TOTAL A PAGAR 0.00

CONCLUSIONES
MGº INGº LUIS DIAZ H.
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CUADRO RESUMEN DE VALORIZACION N°

OBRA:
SUPERVISOR: VALORIZACIÓN : 1
CONTRATISTA: MES: FEBRERO
PRESUPUESTO BASE:
PRESUPUESTO CONTRATADO:

VALORIZACION
MONTO CONTRATADO % DE AVANCE SALDO POR VALORIZAR
DESCRIPCIÓN
SIN IGV (S/.) ANTERIOR (S/.) ACTUAL (S/.) ACUMULADO (S/.) ACUMULADO (S/.)

S/796,500.00 0 S/169,256.25 S/169,256.25 21.25% S/627,243.75

VALORIZACIÓN (V)

TOTAL CONTRACTUAL 169,256.25 169,256.25 21.25% 627,243.75

Avances en porcentaje

REAJUSTES (R= V(K-1) = Rreconocido -507.77

DEDUCCIONES (D)
POR ADELANTO EN EFECTIVO 0.00
POR ADELANTO PARA MATERIALES

TOTAL DEDUCCIONES 0.00

VALORIZACIÓN BRUTA (VB = V + R - D) 168,748.48

AMORTIZACIONES (A)
AMORTIZACION DEL ADELANTO EN EFECTIVO 16,925.63
AMORTIZACION DEL ADELANTO PARA MATERIALES

TOTAL AMORTIZACIONES (A) 16,925.63

VALORIZACIÓN NETA (VN = VB - A) 151,822.85

RETENCIONES ( C )
FONDOS DE GARANTIA (5% X VB) 8,437.42
GASTOS DE LICITACION
MULTA POR ATRASO DE OBRA
TOTAL 8,437.42

MONTO A PAGAR AL CONTRATISTA

EN EFECTIVO (VN-C) 143,385.43
MONTO POR I.G.V. (VN x 0,18) 25,809.38

MONTO TOTAL CON I.G.V. 169,194.81

TOTAL COMPROMISO DE PAGO>>>>>>>>>>>>>>>> S/. 169,194.81

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CÁLCULO DE REINTEGROS Y DEDUCCIONES

OBRA:
SUPERVISOR:
CONTRATISTA:
PRESUPUESTO BASE:
PRESUPUESTO CONTRATADO:

FORMULA POLINOMICA UNICA

A= MONTO DEL ADELANTO DIRECTO (SIN IGV) S/79,650.00 A/C =
C= MONTO CONTRACTUAL (SIN IGV) 796,500.00
K= COEFICIENTE DE REAJUSTE FR= 0.99563
Ka = COEFICIENTE DE REAJUSTE AL MES DEL ADELANTO EN EFECTIVO FECHA: 01/01/2020
D = DEDUCCION Ka=
VRC = V x K - A x V / C (K / Ka - 1) D = - A x V / C (K / Ka - 1)

REINTEGROS
Nº FECHA Vpro Vre K-1 Rprog Rreal Rrecon.
1 FEBRERO 179,212.50 169,256.25 -0.003 -S/537.64 -S/507.77 -S/507.77

DEDUCCIÓN
Nº FECHA Vpro Vre K Ka A/C Dprog Dreal Drecon
1 FEBRERO 179,212.50 169,256.25 0.997 0.997 0.10 0.00 0.00 0.00

AMORTIZACIÓN
Nº FECHA Vreal % AMORT. DEUDA SALDO
1 FEBRERO 169,256.25 0.10 16,925.63 79,650.00 62,724.37
MGº INGº LUIS DIAZ H.
CIP# 36994
TELF.2249785-999004184
MGº INGº LUIS DIAZ H.
CIP# 36994
TELF.2249785-999004184