1.

- Balance General
2.- Estado de resultados
3.- Ingresos por bienes
4.- Costo de ventas
4a.- Billete de materiales
5.- Gastos
6.- Cobranza
7.- Pagos Provisionales ISR Coeficiente Actual
8.- Pagos Provisionales ISR Coeficiente estimado
9.- Ajuste Anual por Inflacion
10.- Conciliacion Fiscal Contable a Junio 2020
11.- Conciliacion Fiscal Contable proyectada a Diciembre 2020
12.- Determinacion Coeficiente de Utilidad
 Actuales
Enero Febrero Marzo Abril
Efectivo y equivalentes 1,198,200 1,700,700 2,390,900 3,044,680
Cuentas Por cobrar 972,300 1,050,000 1,020,000 1,030,000
Total Activo 2,170,500 2,750,700 3,410,900 4,074,680

Cuentas por pagar 800,000 750,000 780,000 800,000

Impuestos por pagar 248,200 500,280 752,360 1,012,200
Creditos bancarios
1,048,200 1,250,280 1,532,360 1,812,200

Capital Social 150,000 150,000 150,000 150,000

Utilidades retenidas 600,000 600,000 600,000 600,000
Utilidad del ejercicio 372,300 750,420 1,128,540 1,512,480
Total Capital Contable 1,122,300 1,500,420 1,878,540 2,262,480

Pasivo mas capital contable 2,170,500 2,750,700 3,410,900 4,074,680

Diferencia - - - -

Saldo Inicial de Bancos

Cobranza
Pagos
Saldo Final

Saldo Inicial Cuentas por cobrar

Cobranza
Ventas
Saldo cuentas por cobrar

Saldo Inicial Cuentas por pagar

Compras
Pagos
Gastos
Pago gastos
Saldos de cuentas por pagar

Saldo Inicial de impuestos por pagar

Provision
Pagos
Saldo Final de Impuesto por pagar
s Proyectados
Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre
3,768,160 4,424,960 5,089,560 5,663,860 6,304,672 7,087,964
1,110,000 1,122,500 1,042,500 1,142,500 1,342,500 1,082,500
4,878,160 5,547,460 6,132,060 6,806,360 7,647,172 8,170,464

950,000 960,000 1,001,788 1,089,796 1,259,356 1,225,444

1,275,920 1,539,640 1,756,765 1,991,282 2,259,782 2,482,664

2,225,920 2,499,640 2758552.8 3081077.6 3519138.4 3708108

150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000

600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000
1,902,240 2,297,820 2,623,507 2,975,282 3,378,034 3,712,356
2,652,240 3,047,820 3,373,507 3,725,282 4,128,034 4,462,356

4,878,160 5,547,460 6,132,060 6,806,360 7,647,172 8,170,464

- - - - - -
- - -

Proyeccion Bancos
Julio Agosto Septiembre Octubre
4,424,960 5,089,560 5,663,860 6,304,672
1,566,600 1,486,600 1,586,600 1,786,600
- 902,000 - 912,300 - 945,788 - 1,003,308
5,089,560 5,663,860 6,304,672 7,087,964

Proyeccion Cuentas por Cobrar

Julio Agosto Septiembre Octubre
1,122,500 1,042,500 1,142,500 1,342,500
- 1,566,600 - 1,486,600 - 1,586,600 - 1,786,600
1,486,600 1,586,600 1,786,600 1,526,600
1,042,500 1,142,500 1,342,500 1,082,500

Proyeccion Cuentas por Pagar

960,000 1,001,788 1,089,796 1,259,356
811,788 868,308 981,348 834,396
- 770,000 - 780,300 - 811,788 - 868,308
132,000 132,000 134,000 135,000
 - 132,000 - 132,000 - 134,000 - 135,000
1,001,788 1,089,796 1,259,356 1,225,444

Impuestos por pagar

estos por pagar 1,539,640 1,756,765 1,991,282 2,259,782
217,125 234,517 268,501 222,882

sto por pagar 1,756,765 1,991,282 2,259,782 2,482,664

os
Noviembre Diciembre
7,498,216 7,875,420
902,500 1,442,500
8,400,716 9,317,920

976,756 1,180,228
2,674,240 2,959,733

3650996 4139960.8

150,000 150,000
600,000 600,000
3,999,720 4,427,959
4,749,720 5,177,959

8,400,716 9,317,920
- -
- -

ncos
Noviembre Diciembre
7,087,964 7,498,216
1,526,600 1,346,600
- 1,116,348 - 969,396
7,498,216 7,875,420

por Cobrar
Noviembre Diciembre
1,082,500 902,500
- 1,526,600 - 1,346,600
1,346,600 1,886,600
902,500 1,442,500

por Pagar
1,225,444 976,756
732,660 1,037,868
- 981,348 - 834,396
135,000 135,000
 - 135,000 - 135,000
976,756 1,180,228

pagar
2,482,664 2,674,240
191,576 285,493

2,674,240 2,959,733
 Enero % Febrero % Marzo %

Ingresos 1,486,600 100% 1,506,600 100% 1,506,600 100%

Costo de Ventas 739,100 50% 749,400 50% 749,400 50%
Utilidad Bruta 747,500 50% 757,200 50% 757,200 50%

Gastos de operación 127,000.00 9% 127,000.00 8% 127,000.00 8%

Utilidad de operación 620,500.00 42% 630,200.00 42% 630,200.00 42%

Intereses - 0% - 0% - 0%

ISR 186,150 13% 189,060 13% 189,060 13%

PTU 62,050 8% 63,020 8% 63,020 8%

Utilidad de neta 372,300 25% 378,120 25% 378,120 25%

 Abril % Mayo % Junio % Acum Junio 2020 Julio %

1,526,600 100% 1,546,600 100% 1,566,600 100% 9,139,600 1,486,600 100%

759,700 50% 770,000 50% 780,300 50% 4,547,900 811,788 55%
766,900 50% 776,600 50% 786,300 50% 4,591,700 674,812 45%

127,000.00 8% 127,000.00 8% 127,000.00 8% 762,000 132,000.00 9%

639,900.00 42% 649,600.00 42% 659,300.00 42% 3,829,700.00 542,812.00 37%

- 0% - 0% - 0% - - 0%

191,970 13% 194,880 13% 197,790 13% 1,148,910 162,844 11%

63,990 8% 64,960 8% 65,930 8% 382,970 54,281 7%

383,940 25% 389,760 25% 395,580 25% 2,297,820 325,687 22%

Agosto % Septiembre % Octubre % Noviembre % Diciembre %

1,586,600 100% 1,786,600 100% 1,526,600 100% 1,346,600 100% 1,886,600 100%
868,308 55% 981,348 55% 834,396 55% 732,660 54% 1,037,868 55%
718,292 45% 805,252 45% 692,204 45% 613,940 46% 848,732 45%

132,000.00 8% 134,000.00 8% 135,000.00 9% 135,000.00 10% 135,000.00 7%

586,292.00 37% 671,252.00 38% 557,204.00 36% 478,940.00 36% 713,732.00 38%

- 0% - 0% - 0% - 0% - 0%

175,888 11% 201,376 11% 167,161 11% 143,682 11% 214,120 11%
58,629 7% 67,125 7% 55,720 7% 47,894 7% 71,373 7%

351,775 22% 402,751 23% 334,322 22% 287,364 21% 428,239 23%
 2020

18,759,200
9,814,268
8,944,932

1,565,000

7,379,932.00

2,213,980
737,993

4,427,959
Tipo de producto Enero Febrero Marzo
Unidades:
Home Depot
Portaherramientas de tela 1500 1600 1600
Porta herramientas de piel 2000 2000 2000
Sears
Portaherramientas de tela 2000 2000 2000
Porta herramientas de piel 1000 1000 1000

Precio de venta por cliente

Home Depot
Portaherramientas de tela 200 200 200
Porta herramientas de piel 260 260 260
Sears
Portaherramientas de tela 202 202 202
Porta herramientas de piel 263 263 263

Ventas por cliente y por producto

Home Depot
Portaherramientas de tela 300,000 320,000 320,000
Porta herramientas de piel 520,000 520,000 520,000
Sears
Portaherramientas de tela 404,000 404,000 404,000
Porta herramientas de piel 262,600 262,600 262,600

Total de ventas 1,486,600 1,506,600 1,506,600

Abril Mayo Junio Julio Agosto

1700 1800 1900 1500 2000

2000 2000 2000 2000 2000

2000 2000 2000 2000 2000

1000 1000 1000 1000 1000

200 200 200 200 200

260 260 260 260 260

202 202 202 202 202

263 263 263 263 263

340,000 360,000 380,000 300,000 400,000

520,000 520,000 520,000 520,000 520,000

404,000 404,000 404,000 404,000 404,000

262,600 262,600 262,600 262,600 262,600

1,526,600 1,546,600 1,566,600 1,486,600 1,586,600

Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2020

3000 1700 800 3500 22,600

2000 2000 2000 2000 24,000

2000 2000 2000 2000 24,000

1000 1000 1000 1000 12,000

200 200 200 200 2,400

260 260 260 260 3,120

202 202 202 202 2,424

263 263 263 263 3,151

600,000 340,000 160,000 700,000 4,520,000

520,000 520,000 520,000 520,000 6,240,000

404,000 404,000 404,000 404,000 4,848,000

262,600 262,600 262,600 262,600 3,151,200

1,786,600 1,526,600 1,346,600 1,886,600 18,759,200

 Enero Febrero Marzo Abril
UNIDADES Portaherramientas de tela 1,700 1,800 1,800 1,900
UNIDADES Porta herramientas de piel 3,000 3,000 3,000 3,000

COSTO UNITARIO Costo tela 103 103 103 103

COSTO UNITARIO Costo Piel 188 188 188 188

| Costo de venta 175,100 185,400 185,400 195,700

Costo de venta 564,000 564,000 564,000 564,000

739,100 749,400 749,400 759,700

 Incremento en costos
Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
2,000 2,100 1,700 2,200 3,200 1,900 1,000 3,700
3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000

103 103 113 113 113 113 113 113

188 188 207 207 207 207 207 207

206,000 216,300 192,168 248,688 361,728 214,776 113,040 418,248

564,000 564,000 619,620 619,620 619,620 619,620 619,620 619,620

770,000 780,300 811,788 868,308 981,348 834,396 732,660 1,037,868

Portaherramientas de tela:

Unidad de Medida Unidades Unitario

Tela Metros 1.5 50
Herrajes Unidades 5 3
Corte Servicio 1 5
Costura Servicio 1 5
Etiquetas Unidades 1 3
Total

% Incremento materias primas 10%

% Incremento servicios de maquila 8%
 Porta herramientas de piel:
Total Costo Total Costo
Anterior Actualizado Unidad de Medida Unidades
75 83 Tela Metros 2
15 17 Herrajes Unidades 5
5 5 Corte Servicio 1
5 5 Costura Servicio 1
3 3 Etiquetas Unidades 1
103 113 Total
 Total Costo
Unitario Total Costo Actualizado
80 160 176
3 15 17
5 5 5
5 5 5
3 3 3
188 207
 Enero Febrero Marzo Abril Mayo
Sueldos administrativos 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
Renta 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000
Honorarios 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
Gastos de oficina 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000
Total de Gastos 127,000 127,000 127,000 127,000 127,000
Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
100,000 105,000 105,000 105,000 105,000 105,000 105,000
20,000 20,000 20,000 22,000 22,000 22,000 22,000
5,000 5,000 5,000 5,000 6,000 6,000 6,000
2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000
127,000 132,000 132,000 134,000 135,000 135,000 135,000
 Dias de credito Enero Febrero Marzo

Home depot 30 820,000 840,000 840,000

Sears 30 666,600 666,600 666,600

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

860,000 880,000 900,000 820,000 920,000 1,120,000

666,600 666,600 666,600 666,600 666,600 666,600

Cobranza proyectada
Julio Agosto Septiembre
900,000 820,000 920,000
666,600 666,600 666,600
 Octubre Noviembre Diciembre

860,000 680,000 1,220,000

666,600 666,600 666,600

Cobranza proyectada
Octubre Noviembre Diciembre
1,120,000 860,000 680,000
666,600 666,600 666,600
 Dias de credito Enero Febrero Marzo

Proveedores general 60 739,100 749,400 749,400

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

759,700 770,000 780,300 811,788 868,308 981,348

Cobranza proyectada
Julio Agosto Septiembre
770,000 780,300 811,788
- - -
 Octubre Noviembre Diciembre

834,396 732,660 1,037,868

Cobranza proyectada
Octubre Noviembre Diciembre
868,308 981,348 834,396
- - -
 ENERO FEBRERO

INGRESOS DEL PERIODO $ 1,486,600 $ 1,506,600

UTILIDAD EN VENTA A.F.

PRODUCTOS FINANCIEROS(UTIL CAMB)

OTROS INGRESOS

TOTAL INGRESOS $ 1,486,600 $ 1,506,600

TOTAL INGRESO ACUMULADOS DEL PERIODO $ 1,486,600 $ 2,993,200

COEFICIENTE DE UTILIDAD 0.4077 0.4077

UTILIDAD FISCAL $ 606,087 $ 1,220,328

PERDIDA FISCAL $ 0 $ 0

RESULTADO FISCAL $ 606,086 $ 1,220,327

TASA% 30.00% 30.00%

(=) IMPUESTO DETERMINADO $ 181,826 $ 366,098

(-) PAGOS PROV ANTERIORES ACUMULADOS $ 181,826
(-) IMPUESTO RETENIDO ACUMULADO
(=) ISR A CARGO $ 181,826 $ 184,272
 PAGOS PROVISIONALES ISR 2020

MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

$ 1,506,600 $ 1,526,600 $ 1,546,600 $ 1,566,600 $ 1,486,600

$ 1,506,600 $ 1,526,600 $ 1,546,600 $ 1,566,600 $ 1,486,600

$ 4,499,800.00 $ 6,026,400.00 $ 7,573,000.00 $ 9,139,600.00 $ 10,626,200.00

0.4940 0.4940 0.4940 0.4940 0.4940

$ 2,222,901 $ 2,977,042 $ 3,741,062 $ 4,514,962 $ 5,249,343

$ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

$ 2,222,901 $ 2,977,041 $ 3,741,062 $ 4,514,962 $ 5,249,342

30.00% 30.00% 30.00% 30.00% 30.00%

$ 666,870 $ 893,112 $ 1,122,318 $ 1,354,489 $ 1,574,803

$ 366,098 $ 666,870 $ 893,112 $ 1,122,318 $ 1,354,489

$ 300,772 $ 226,242 $ 229,206 $ 232,170 $ 220,314

 PROYECTADO
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

$ 1,586,600 $ 1,786,600 $ 1,526,600 $ 1,346,600

$ 1,586,600 $ 1,786,600 $ 1,526,600 $ 1,346,600

$ 12,212,800.00 $ 13,999,400.00 $ 15,526,000.00 $ 16,872,600.00

0.4940 0.4940 0.4940 0.4940

$ 6,033,123 $ 6,915,704 $ 7,669,844 $ 8,335,064

$ 0 $ 0 $ 0 $ 0

$ 6,033,123 $ 6,915,703 $ 7,669,844 $ 8,335,064

30.00% 30.00% 30.00% 30.00%

$ 1,809,937 $ 2,074,711 $ 2,300,953 $ 2,500,519

$ 1,574,803 $ 1,809,937 $ 2,074,711 $ 2,300,953

$ 235,134 $ 264,774 $ 226,242 $ 199,566

 DICIEMBRE

$ 1,886,600

$ 1,886,600

$ 18,759,200

0.4940

$ 9,267,045
$ 0

$ 9,267,044

30.00%

$ 2,780,113
$ 2,500,519

$ 279,594
 ENERO FEBRERO

INGRESOS DEL PERIODO $ 1,486,600 $ 1,506,600

UTILIDAD EN VENTA A.F.

PRODUCTOS FINANCIEROS(UTIL CAMB)

OTROS INGRESOS

TOTAL INGRESOS $ 1,486,600 $ 1,506,600

TOTAL INGRESO ACUMULADOS DEL PERIODO $ 1,486,600 $ 2,993,200

COEFICIENTE DE UTILIDAD 0.4077 0.4077

UTILIDAD FISCAL $ 606,087 $ 1,220,328

PERDIDA FISCAL $ 0 $ 0

RESULTADO FISCAL $ 606,086 $ 1,220,327

TASA% 30.00% 30.00%

(=) IMPUESTO DETERMINADO $ 181,826 $ 366,098

(-) PAGOS PROV ANTERIORES ACUMULADOS $ 181,826
(-) IMPUESTO RETENIDO ACUMULADO
(=) ISR A CARGO $ 181,826 $ 184,272
 PAGOS PROVISIONALES ISR 2020

MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

$ 1,506,600 $ 1,526,600 $ 1,546,600 $ 1,566,600 $ 1,486,600

$ 1,506,600 $ 1,526,600 $ 1,546,600 $ 1,566,600 $ 1,486,600

$ 4,499,800.00 $ 6,026,400.00 $ 7,573,000.00 $ 9,139,600.00 $ 10,626,200.00

0.4940 0.4940 0.4940 0.4940 0.3932

$ 2,222,901 $ 2,977,042 $ 3,741,062 $ 4,514,962 $ 4,178,222

$ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

$ 2,222,901 $ 2,977,041 $ 3,741,062 $ 4,514,962 $ 4,178,221

30.00% 30.00% 30.00% 30.00% 30.00%

$ 666,870 $ 893,112 $ 1,122,318 $ 1,354,489 $ 1,253,466

$ 366,098 $ 666,870 $ 893,112 $ 1,122,318 $ 1,354,489

$ 300,772 $ 226,242 $ 229,206 $ 232,170 -$ 101,022

 PROYECTADO
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

$ 1,586,600 $ 1,786,600 $ 1,526,600 $ 1,346,600

$ 1,586,600 $ 1,786,600 $ 1,526,600 $ 1,346,600

$ 12,212,800.00 $ 13,999,400.00 $ 15,526,000.00 $ 16,872,600.00

0.3932 0.3932 0.3932 0.3932

$ 4,802,073 $ 5,504,564 $ 6,104,823 $ 6,634,306

$ 0 $ 0 $ 0 $ 0

$ 4,802,073 $ 5,504,564 $ 6,104,823 $ 6,634,306

30.00% 30.00% 30.00% 30.00%

$ 1,440,622 $ 1,651,369 $ 1,831,447 $ 1,990,292

$ 1,253,466 $ 1,440,622 $ 1,651,369 $ 1,831,447

$ 187,155 $ 210,747 $ 180,078 $ 158,845

 DICIEMBRE

$ 1,886,600

$ 1,886,600

$ 18,759,200

0.3932

$ 7,376,117
$ 0

$ 7,376,117

30.00%

$ 2,212,835
$ 1,990,292

$ 222,543
CALCULO AJUSTE ANUAL POR INFLACION
EJERCICIO 2020

No. Cta Concepto Enero Febrero

CREDITOS
Efectivo y equivalentes 1,198,200.00 1,700,700.00
Cuentas Por cobrar 972,300.00 1,050,000.00

Total Creditos 2,170,500.00 2,750,700.00

Promedio Creditos 2,170,500.00 1,375,350.00
DEUDAS
Cuentas por pagar 800,000.00 750,000.00
Impuestos por pagar 248,200.00 500,280.00
Creditos bancarios - -

Total Deudas 248,200.00 500,280.00

Promedio Deudas 248,200.00 250,140.00

INPD Dic 2019 105.934 105.934

INPC Mes actual 106.447 106.889
Factos Ajuste 0.0048 0.009

Ajuste Anual Inflacion Deducible 9,227.04 10,126.89

Ajuste Anual Inflacion Acumulable
Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto

2,390,900.00 3,044,680.00 3,768,160.00 4,424,960.00 5,089,560.00 5,663,860.00

1,020,000.00 1,030,000.00 1,110,000.00 1,122,500.00 1,042,500.00 1,142,500.00

3,410,900.00 4,074,680.00 4,878,160.00 5,547,460.00 6,132,060.00 6,806,360.00

1,136,966.67 1,018,670.00 975,632.00 924,576.67 876,008.57 850,795.00

780,000.00 800,000.00 950,000.00 960,000.00 1,001,788.00 1,089,796.00

752,360.00 1,012,200.00 1,275,920.00 1,539,640.00 1,756,764.80 1,991,281.60
- - - - - -

752,360.00 1,012,200.00 1,275,920.00 1,539,640.00 1,756,764.80 1,991,281.60

250,786.67 253,050.00 255,184.00 256,606.67 250,966.40 248,910.20

105.934 105.934 105.934 105.934 105.934 105.934

106.838 105.755 106.162 106.2076 106.2532 106.2988
0.0085 -0.0017 0.0021 0.0025 0.003 0.0034

7,532.53 -1,301.55 1,512.94 1,669.92 1,875.13 2,046.41

Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

6,304,672.00 7,087,964.00 7,498,216.00 7,875,420.00

1,342,500.00 1,082,500.00 902,500.00 1,442,500.00

7,647,172.00 8,170,464.00 8,400,716.00 9,317,920.00

849,685.78 817,046.40 763,701.45 776,493.33

1,259,356.00 1,225,444.00 976,756.00 1,180,228.00

2,259,782.40 2,482,664.00 2,674,240.00 2,959,732.80
- - - -

2,259,782.40 2,482,664.00 2,674,240.00 2,959,732.80

251,086.93 248,266.40 243,112.73 246,644.40

105.934 105.934 105.934 105.934

106.3444 106.39 106.4356 106.4812
0.0038 0.0043 0.0047 0.0051

2,274.68 2,445.75 2,446.77 2,702.23

 CONCILIACION FISCAL CONTABLE ENERO-JUNIO 2020

UTILIDAD O PERDIDA NETA 2,297,820.00

INGRESOS FISCALES NO CONTABLES 0.00
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
ANTICIPOS DE CLIENTES
OTROS INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES 6,079,780.00
COSTO DE VENTAS CONTABLE 4,547,900.00
DEPRECIACION Y AMORTIZACION CONTABLE
GASTOS QUE NO REUNEN REQUISITOS FISCALES
ISR,IETU IMPAC Y TPU 1,531,880.00
SALDOS PF, AC Y SC
OTRASDEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES 4,549,569.93
AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE 1,669.92
COSTO DE LO VENDIDO FISCAL 4,547,900.00
MANO DE OBRA DIRECTA
DEDUCCION DE INVERSIONES
OTRAS DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES 0.00
ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS Y SU ACTUALIZACION
OTROS INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
UTILIDAD O (PERDIDA) FISCAL ANTES DE PTU 3,828,030.08

Tasa 30.00%
ISR 1,148,409.02

INGRESOS ACUMULABLES

(+) Ingresos 9,139,600.00

(+) Ingresos Fiscales no Contables 0.00
(-) Ingresos Contables no Fiscales 0.00
(=) Ingresos Acumulables 9,139,600.00
 CONCILIACION FISCAL CONTABLE ENERO-DICIEMBRE 2020 PROYECTADO

UTILIDAD O PERDIDA NETA 4,427,959.20

INGRESOS FISCALES NO CONTABLES 0.00
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
ANTICIPOS DE CLIENTES
OTROS INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES 12,766,240.80
COSTO DE VENTAS CONTABLE 9,814,268.00
DEPRECIACION Y AMORTIZACION CONTABLE
GASTOS QUE NO REUNEN REQUISITOS FISCALES
ISR,IETU IMPAC Y TPU 2,951,972.80
SALDOS PF, AC Y SC
OTRASDEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES 9,816,970.23
AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE 2,702.23
COSTO DE LO VENDIDO FISCAL 9,814,268.00
MANO DE OBRA DIRECTA
DEDUCCION DE INVERSIONES
OTRAS DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES 0.00
ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS Y SU ACTUALIZACION
OTROS INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
UTILIDAD O (PERDIDA) FISCAL ANTES DE PTU 7,377,229.77

Tasa 30.00%
ISR 2,213,168.93

Pagos Provisionales sin Cambio de Coeficiente de Utilidad 2,780,113.29

ISR a Favor -566,944.36

Pagos Provisionales Coeficiente de Utilidad 2,212,835.11

ISR a Pagar 333.82

INGRESOS ACUMULABLES

(+) Ingresos 18,759,200.00

(+) Ingresos Fiscales no Contables 0.00
(-) Ingresos Contables no Fiscales 0.00
(=) Ingresos Acumulables 18,759,200.00
Genera un saldo a favor de ISR que se puede solicitar en devolucion o compensacion pero desvia recursos que
pueden ser utilizados para la operación de la compañía

Genera un pequeño importe de ISR a cargo, los recursos de la compañia se utilizaron en la operación.
 Determinacion Coeficiente Actual 2019

Ingresos Acumulables 12,450,000.00

Ajuste Anual por Inflacion 0.00
Ingresos Nominales 12,450,000.00

Utilidad Fiscal 6,150,345.00

Coeficiente de Utilidad 0.4940

 Determinacion Coeficiente a Junio 2020

Ingresos Acumulables 9,139,600.00

Ajuste Anual por Inflacion Acumulable 0.00
Ingresos Nominales 9,139,600.00

Utilidad Fiscal 3,828,030.08

Coeficiente de Utilidad 0.4188

 Determinacion Coeficiente a Diciembre 2020 Proyectado

Ingresos Acumulables 18,759,200.00

Ajuste Anual por Inflacion 0.00
Ingresos Nominales 18,759,200.00

7,377,229.77

0.3932
 INPC ES
AÑO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL
2020 106.447 106.889 106.838 105.755 106.162 106.2076 106.2532
2019 103.108 103.079 103.476 103.531 103.233 103.299 103.687
2018 98.795 99.171374 99.492157 99.154847 98.99408 99.376465 99.909
2017 93.603882 94.14478 94.722489 94.838933 94.725494 94.96364 95.322736
2016 89.386381 89.777781 89.910001 89.625278 89.225615 89.324028 89.556914
2015 87.110103 87.275377 87.630717 87.40384 86.967366 87.113108 87.24082
2014 84.519052 84.733157 84.965292 84.806779 84.535579 84.682072 84.914959
2013 80.892782 81.290943 81.887433 81.941523 81.66882 81.619238 81.592193
2012 78.343049 78.502314 78.547389 78.30098 78.053819 78.413667 78.853897
2011 75.295991 75.57846 75.723451 75.717441 75.159264 75.155508 75.516107
2010 72.552046 72.971671 73.489725 73.255565 72.793978 72.771183 72.92919
2009 69.456149 69.609494 70.00995 70.25499 70.050358 70.179354 70.370516
2008 65.350564 65.544834 66.019891 66.170127 66.098635 66.372168 66.742059
2007 63.016208 63.192347 63.329113 63.291295 62.982534 63.05817 63.326005
2006 60.603626 60.696358 60.772512 60.861617 60.590675 60.642998 60.809294
2005 58.30916 58.503431 58.767121 58.976415 58.828251 58.771783 59.0018
2004 55.774317 56.107945 56.298071 56.383032 56.241603 56.331745 56.47939
2003 53.525441 53.674122 54.01293 54.105144 53.93056 53.975112 54.053339
2002 50.900472 50.86775 51.127948 51.407235 51.511429 51.762586 51.911181
2001 48.575476 48.543328 48.850888 49.097309 49.20997 49.326364 49.198202
 INPC ESTIMADOS
AGO SEP OCT NOV DIC
106.2988 106.3444 106.39 106.4356 106.4812
103.67 103.942 104.503 105.346 105.934
100.492 100.917 101.44 102.303 103.02
95.793768 96.093515 96.698269 97.695174 98.272883
89.809333 90.357744 90.906154 91.616834 92.039035
87.424875 87.752419 88.203919 88.685468 89.046818
85.219965 85.59634 86.069626 86.763778 87.188984
81.824328 82.13234 82.522988 83.292265 83.770058
79.09054 79.439119 79.841036 80.383437 80.568243
75.635555 75.821113 76.332712 77.158333 77.792385
73.13175 73.51511 73.968926 74.561581 74.930954
70.538884 70.892716 71.107191 71.476046 71.771855
67.127492 67.584935 68.045486 68.818942 69.295552
63.583996 64.077703 64.327405 64.781221 65.049056
61.119609 61.736612 62.006519 62.331857 62.692424
59.072255 59.309006 59.45458 59.882493 60.250312
56.828041 57.297917 57.694747 58.186899 58.307088
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