PLANILLA

Descuentos al trabajado
INGRESOS

AFP PROFUTURO
CENTRO DE COSTOS
APORTE
OBREROS SALARIO
BÁSICO
10%

Adminstración
Gerente 1 3500 350
Contador 1 1900 190
Total administración 5400 540
Ventas
Jefe ventas 1 1500 150
Total ventas 1500 150
Total sueldos 6900 690

Cuentas 6211 417

Total GRATF
Subtotal
Sueldos costo de 2/12
sueldos
planilla 0,167
94 Gerente 3500 3841.25 583.33
94 Contador 1900 2085.25 316.67
95 Jefe de ventas 1500 1646.25 250.00
TOTAL DE SUELDOS 6900 7572.75 1150
0.16666667

PLANILL
Descuentos al trabajado
INGRESOS

AFP PROFUTURO
CENTRO DE COSTOS
APORTE
OBREROS SALARIO
BÁSICO
CENTRO DE COSTOS

OBREROS SALARIO
BÁSICO
10%

Producción
Proceso 1 1 930 93
Proceso 2 1 930 93
Proceso 3 1 1150 115
Total producción 3010 301
Distribuible
Almacenero 1 950 95
Total distribuible 950 95
Administración
Concerje 1 930 93
Total administración 930 93
Total sueldos 4890 489

Cuentas 62112 417

DETALLE DEL COSTO DE PRODUCCIÓN

Total GRATF
Subtotal
Sueldos costo de 2/12
sueldos
planilla 0,167
Proceso 1 930 1030.347 155.00
Proceso 2 930 1030.347 155.00
Proceso 3 1150 1274.085 191.67
Total producción 3010 3334.779 501.666667
0.16666667

6214/
4114

Almacenero 950 1052.505 158.333333

Concerje 930 1030.347 155
Total producción 1880 2082.852 313.333333
0.16666667
 PLANILLA DE SUELDOS
APORTE DEL EMPLEADOR
Descuentos al trabajador

P PROFUTURO TOTAL ESSALUD SCTR

NETO A
DESCUENTO
PAGAR
COMISIÓN SEGURO S

9%
2.30% 1.05%

80.5 36.75 467.25 3032.75 315

43.7 19.95 253.65 1646.35 171
124.2 56.7 720.9 4679.1 486

34.5 15.75 200.25 1299.75 135

34.5 15.75 200.25 1299.75 135
158.7 72.45 921.15 5978.85 621
6271
417 417 41111
4031

C.T.S CUENTAS
VAC. CUENTAS
1/12 Total mano
1/12
de obra
0,083 94
0,083 Gratificaciones
291.67 291.67 5007.92
158.33 158.33 2718.58 94
CTS
125.00 125.00 2146.25
575 575 9872.75 95
Vacaciones
0.08333333 0.08333333

PLANILLA DE SALARIOS
APORTE DEL EMPLEADOR
Descuentos al trabajador

P PROFUTURO TOTAL ESSALUD SCTR

NETO A
DESCUENTO
PAGAR
COMISIÓN SEGURO S

9% 1.04%
 TOTAL
NETO A
DESCUENTO
PAGAR
S

9% 1.04%
2.30% 1.05%

21.39 9.765 124.155 805.845 83.7 9.672

21.39 9.765 124.155 805.845 83.7 9.672
26.45 12.075 153.525 996.475 103.5 11.96
69.23 31.605 401.835 2608.165 270.9 31.304

21.85 9.975 126.825 823.175 85.5 9.88

21.85 9.975 126.825 823.175 85.5 9.88

21.39 9.765 124.155 805.845 83.7 9.672

21.39 9.765 124.155 805.845 83.7 9.672
112.47 51.345 652.815 4237.185 440.1 50.856
6271 6273
417 417 41112
4031 4039

DE PRODUCCIÓN
C.T.S
VAC.
1/12 Total mano
1/12
de obra
0,083
0,083
77.50 77.50 1340.35
77.50 77.50 1340.35
95.83 95.83 1657.42
250.833333 250.833333 4338.1123333
0.08333333 0.08333333

6215/ 6291/
4115 4151

79.1666667 79.1666667 1369.17

77.5 77.5 1340.35
156.666667 156.666667 2709.5186667
0.08333333 0.08333333
7047.631
 ASIENTO CONT
OR
62111
6271
SENATI TOTAL DEL 6443
TOTAL DE
COSTO DE
APORTE 4031
PLANILLA
4033
0.75% 417
41111

26.25 341.25 3841.25

14.25 185.25 2085.25 94
40.5 526.5 5926.5 95

79
11.25 146.25 1646.25
11.25 146.25 1646.25
51.75 672.75 7572.75
6443
4033
PROVISIÓN DE VACACIÓN, GR
6214
6215
6291
4114
GRATF 4115
2/12
0,167 4151
VAC.
1/12
0,083
C.T.S 94
1/12
0,083 95
79

ASIENTO CONT

62112
OR
6271
6273
SENATI TOTAL DEL 6443
TOTAL DE
COSTO DE
APORTE 4031
PLANILLA
4033
0.75%
 TOTAL DEL
TOTAL DE
COSTO DE
APORTE
PLANILLA

0.75% 4039
417
41112
6.975 100.347 1030.347
6.975 100.347 1030.347
8.625 124.085 1274.085 91
22.575 324.779 3334.779 92
94
7.125 102.505 1052.505
79
7.125 102.505 1052.505

6.975 100.347 1030.347

6.975 100.347 1030.347
36.675 527.631 5417.631 PROVISIÓN DE VACACIÓN, GR
6443
4033
6214
6215
6291
4114
4115
4151

91
92
94

79
SIENTO CONTABLE DE PLANILLA DE SUELDOS
Débito Crédito
Sueldos 6900
Régimen de prestaciones de salud 621
Otros 51.75
ESSALUD 621
Contribución al SENATI 51.75
Administradoras de fondos de pensiones 921.15
Sueldos por pagar 5978.85
7572.75 7572.75

Gastos administrativos 5926.5

Gastos de ventas 1646.25
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE
COSTOS Y GASTOS
7572.75

7572.75 7572.75

DE VACACIÓN, GRATIFICACIÓN Y CTS correspondiente a un mes

Gratificaciones 1150
Vacaciones 575
Compensación por tiempo de servicio 575
Gratificaciones por pagar 1150
Vacaciones por pagar 575
Compensación por tiempo de servicios 575
2300 2300

Gastos administrativos 1725

Gastos de ventas 575
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE
COSTOS Y GASTOS
2300

SIENTO CONTABLE DE PLANILLA DE SALARIOS

Débito Crédito
Salarios 4890
Régimen de prestaciones de salud 440.1
SCTR 50.856
Otros 36.675
ESSALUD 440.1
Contribución al SENATI 36.675
 Otrar contribuciones 50.856
Administradoras de fondos de pensiones 652.815
Salarios por pagar 4237.185
5417.631 5417.631

Costos de producción 3334.779

Costo distribuible 1052.505
Gastos administrativos 1030.347
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS
5417.631
DE COSTOS Y GASTOS
5417.631 5417.631

DE VACACIÓN, GRATIFICACIÓN Y CTS correspondiente a un mes

Gratificaciones 815
Vacaciones 407.5
Compensación por tiempo de servicio 407.5
Gratificaciones por pagar 815
Vacaciones por pagar 407.5
Compensación por tiempo de servicios 407.5
1630 1630

Costos de producción 1003.33333

Costo distribuible 316.666667
Gastos administrativos 310
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS
1630
DE COSTOS Y GASTOS
1630 1630
7047.631