TALLER FINAL COMPAÑÍA V

MOVIMIENTOS DEL MES DE

El 1 de diciembre paga con cheque $ 2.100.000 el arrendamiento de la bodega

dia 1.      
Se compra factura crédito a 90 días equipo de oficina por valor de $15.000.00

El 2 de diciembre se compra a Tilán Ltda, materia prima (1.000 unidades a $3

dia 2.   
Se pacta el pago del 20% contra entrega.

dia 6. El 6 diciembre el señor Carlos Medina, hace un pedido de 210 unidades para e
recibe anticipo del 50%.

dia 7.   El día 7 de diciembre se solicita al almacén 700 unidades de materia prima par

dia 8.  El 8 de diciembre se solicita a almacén 6.000 unidades de repuestos y accesor

El 31 de diciembre se termina la orden de producción 2505 la cual es enviada

  
dia 31.
saldo.

  Mano de obra directa MOD $ 1.488.185 y Costos indirectos de fabricación CIF

AJUSTES A REALIZAR

DIA 31 AJUSTE ARRENDAMIENTO ANTICIPADO

AJUSTE PAGO DE IVA ARRENDAMIENTO
DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA
ER FINAL COMPAÑÍA VENUS S.A.

MIENTOS DEL MES DE DICIEMBRE

endamiento de la bodega por tres meses a la inmobiliaria la casita

por valor de $15.000.000 a Distribuibles Farallones s.a. de Cali (Ica 7.7x1000)

ma (1.000 unidades a $36.200 cada una) y 10.000 unidades de materiales a $1.100 cada una.

de 210 unidades para entrega el 31 de diciembre. Se cotizó a $150.000 cada unidad y se

des de materia prima para la orden de trabajo 2505 para producción de 1.000 unidades

s de repuestos y accesorios para la producción

n 2505 la cual es enviada a producto terminado y entregada al señor Pérez, quien cancela el

rectos de fabricación CIF $ 600.000.

a la inmobiliaria la casita
Farallones s.a. de Cali (Ica 7.7x1000)

y 10.000 unidades de materiales a $1.100 cada una.

ciembre. Se cotizó a $150.000 cada unidad y se

bajo 2505 para producción de 1.000 unidades

cción

nado y entregada al señor Pérez, quien cancela el

El 1 de diciembre paga con cheque $ 2.100.000 el arrendamiento de la bodega por tres m
inmobiliaria la casita
Se compra factura crédito a 90 días equipo de oficina por valor de $15.000.000 a Di
Farallones s.a. de Cali (Ica 7.7x1000)
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO
170525 Gastos pagados por anticipado-Arre $2,100,000.00
2408 Iva por pagar $399,000.00
236530 Retefuente arrendamientos 3,5%
111005 Banco Nacional
1524 Equipo de Oficina $15,000,000.00
2408 Iva por pagar $2,850,000.00
236540 Retefuente compras 2,5%
2368 (Ica 7.7x1000)
2305 Cuenta corriente comercial(cxp)
SUMAS IGUALES $20,349,000.00

El 2 de diciembre se compra a Tilán Ltda, materia prima (1.000 unidades a $36.200 cada

y 10.000 unidades de materiales a $1.100 cada una. Se pacta el pago del 20% contra ent
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO
1405 Inventario Materias Primas $36,200,000.00
1455 Materiales,repuestos y accesorios $11,000,000.00
2408 Iva por pagar $8,968,000.00
236540 Retefuente compras 2,5%
2205 Proveedores Nacionales (cxp)
111005 Banco Nacional

SUMAS IGUALES $56,168,000.00

El 6 diciembre el señor Carlos Medina, hace un pedido de 210 unidades para entrega el 31
diciembre.
Se cotizó a $150.000 cada unidad y se recibe anticipo del 50%
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO
4135 Comercio al por mayor y menor
2408 Iva por pagar 19%
111005 Banco Nacional $18,742,500.00
130505 Clientes Nacionales $18,742,500.00

SUMAS IGUALES $37,485,000.00

El día 7 de diciembre se solicita al almacén 700 unidades de materia prima para la orden d
2505 para producción de 1.000 unidades
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO
1405 Inventario Materias Primas

SUMAS IGUALES $0.00

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO

SUMAS IGUALES $0.00

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO

SUMAS IGUALES $0.00

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO

SUMAS IGUALES $0.00

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO

SUMAS IGUALES $0.00

 CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO

SUMAS IGUALES $0.00

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO

SUMAS IGUALES $0.00

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO

SUMAS IGUALES $0.00

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO

SUMAS IGUALES $0.00

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO

SUMAS IGUALES $0.00

$ 114,002,000.00
 ento de la bodega por tres meses a la

valor de $15.000.000 a Distribuibles

CREDITO

$ 73,500.00
$2,425,500.00

$375,000.00
$115,500.00
$17,359,500.00
$20,349,000.00

00 unidades a $36.200 cada una

el pago del 20% contra entrega.

CREDITO

$1,180,000.00
$43,990,400.00
$10,997,600.00

$56,168,000.00

unidades para entrega el 31 de

CREDITO
$31,500,000.00
$5,985,000.00

$37,485,000.00

materia prima para la orden de trabajo

CREDITO
$25,340,000.00

$25,340,000.00

CREDITO

$0.00

CREDITO

$0.00

CREDITO

$0.00

CREDITO

$0.00
CREDITO

$0.00

CREDITO

$0.00

CREDITO

$0.00

CREDITO

$0.00

CREDITO

$0.00

$ 139,342,000.00
 COMPRA Distribuible farallones S.A

Equipo de oficina $15,000,000.00

IVA 19% $2,850,000.00
TOTAL A PAGAR $17,850,000.00

ICA 7,7 x mil(Industria y comercio) $115,500.00

Retefuente 2.5% $375,000.00

Arrendamiento bodega (3 meses) $2,100,000.00

IVA 19% (3meses) $ 399,000.00

Total a pagar $2,499,000.00

Retefuente en arriendos $73,500.00

COMPRA TILAN LTDA

PRODUCTO CANT. V.UNIT
MATERIA PRIMA 1000 $ 36,200
MATERIALES 10000 $ 1,100
TOTAL
IVA 19%
TOAL A PAGAR BRUTO
RETENCION EN LA FUENTE 2,5%
TOTAL A PAGAR NETO
PAGO CONTRAENTREGA 20%
CUENTA POR PAGAR

VENTA A CARLOS MEDINA PEREZ

PRODUCTO CANT V.UNIT

PRODUCTO 210 $ 150,000
IVA 19%
TOTAL
ANTICIPO 5%
CUENTA POR COBRAR
 VTOTAL
$ 36,200,000
$ 11,000,000
$ 47,200,000
$ 8,968,000
$ 56,168,000
$ 1,180,000
$ 54,988,000
$ 10,997,600
$ 43,990,400

EZ

V.TOTAL
$ 31,500,000
$ 5,985,000
$ 37,485,000
$ 18,742,500
$ 18,742,500