LEANDR

BALANCE GENERA
ACTIVO
Activo Corto Plazo AÑO 1
Bancos $ 35,000.00
Total activo Corto Plazo $ 35,000.00

Activo Largo plazo

Maquinaria y Equipo $ 15,000.00
Dep. Acum. Maq y Eq.
Equipo de Cómputo $ 2,650.00
Dep. Acum. Eq. Comp.
Equpo de Oficina $ 6,800.00
Dep. Acum. Eq. Of.
Edificios $ 25,000.00
Dep. Acum. Edificios
Terrenos $ 18,000.00
Amort. Acum. Terrenos $ (6,000.00)
Total Activo Largo Plazo $ 61,450.00

TOTAL ACTIVO $ 96,450.00

PASIVO
Prestamos por pagar $ 35,000.00
Cuentas por Pagar $ 4,700.00
TOTAL PASIVO $ 39,700.00
CAPITAL
Capital Contribuido
Capital Social $ 38,750.00
A 45% $ 17,437.50
B 25% $ 9,687.50
C 30% $ 11,625.00
Capital de Trabajo $ 18,000.00
TOTAL CAPITAL $ 56,750.00

TOTAL PASIVO + CAPITAL $ 96,450.00

 LEANDRO S.A.
BALANCE GENERAL COMPARATIVO

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6

$ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00
$ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00

$ 15,000.00 $ 13,500.00 $ 12,000.00 $ 10,500.00 $ 9,000.00

$ (1,500.00) $ (1,500.00) $ (1,500.00) $ (1,500.00) $ (1,500.00)
$ 2,650.00 $ 1,766.67 $ 883.34
$ (883.33) $ (883.33) $ (883.33)
$ 6,800.00 $ 5,440.00 $ 4,080.00 $ 2,720.00 $ 1,360.00
$ (1,360.00) $ (1,360.00) $ (1,360.00) $ (1,360.00) $ (1,360.00)
$ 25,000.00 $ 23,750.00 $ 22,500.00 $ 21,250.00 $ 20,000.00
$ (1,250.00) $ (1,250.00) $ (1,250.00) $ (1,250.00) $ (1,250.00)
$ 12,000.00 $ 6,000.00
$ (6,000.00) $ (6,000.00)
$ 50,456.67 $ 39,463.34 $ 34,470.01 $ 30,360.00 $ 26,250.00

$ 85,456.67 $ 74,463.34 $ 69,470.01 $ 65,360.00 $ 61,250.00

$ - $ - $ - $ - $ -

$ 67,456.67 $ 56,463.34 $ 51,470.01 $ 47,360.00 $ 43,250.00

$ 30,355.50 $ 25,408.50 $ 23,161.50 $ 21,312.00 $ 19,462.50
$ 16,864.17 $ 14,115.84 $ 12,867.50 $ 11,840.00 $ 10,812.50
$ 20,237.00 $ 16,939.00 $ 15,441.00 $ 14,208.00 $ 12,975.00
$ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00
$ 85,456.67 $ 74,463.34 $ 69,470.01 $ 65,360.00 $ 61,250.00

$ 85,456.67 $ 74,463.34 $ 69,470.01 $ 65,360.00 $ 61,250.00

AÑO 7
$ 35,000.00
$ 35,000.00

$ 7,500.00
$ (1,500.00)

$ 18,750.00
$ (1,250.00)

$ 23,500.00

$ 58,500.00

$ -

$ 40,500.00
$ 18,225.00
$ 10,125.00
$ 12,150.00
$ 18,000.00
$ 58,500.00

$ 58,500.00
 LEAN
PRES
COSTO
Materias primas y materiales directos $ 1.54
Mano de obra directa $ 2.25
Salarios del personal (administrativo y de apoyo, incluidas prestaciones sociales) $ 8,500.00
Servicios $ 800.00
Mantenimiento $ 95.00
Seguros $ 90.00
Otros gastos $ 1,300.00
Capacidad instalada 135500
Precio de venta $ 4,00/u. $ 4.00

AÑO 1 135500

UNIDADES
MATERIA PRIMA
MANO DE OBRA
COSTOS DE PRODUCCION
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS SERVICIOS $ 800.00 MES
GASTOS MANTENIMIENTO $ 95.00 MES
GASTOS SEGUROS $ 90.00 MES
OTROS GASTOS
COSTO TOTAL

PRECIO DE VENTA
INGRESO
 LEANDRO S.A.
PRESUPUESTO

UNIDAD
UNIDAD
AÑO
MES
MES
MES
AÑO
UNIDADES
UNIDAD

und UTILIZACION 85% 6%

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
135500 115175 115175 122086 122086
$ 1.54 $ 208,670.00 $ 177,369.50 $ 177,369.50 $ 188,011.67 $ 188,011.67
$ 2.25 $ 304,875.00 $ 259,143.75 $ 259,143.75 $ 274,692.38 $ 274,692.38
$ 513,545.00 $ 436,513.25 $ 436,513.25 $ 462,704.05 $ 462,704.05
$ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00
$ 9,600.00 $ 9,600.00 $ 9,600.00 $ 9,600.00 $ 9,600.00 $ 9,600.00
$ 1,140.00 $ 1,140.00 $ 1,140.00 $ 1,140.00 $ 1,140.00 $ 1,140.00
$ 1,080.00 $ 1,080.00 $ 1,080.00 $ 1,080.00 $ 1,080.00 $ 1,080.00
$ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00
$ 535,165.00 $ 458,133.25 $ 458,133.25 $ 484,324.05 $ 484,324.05

$ 4.00
$ 542,000.00 $ 460,700.00 $ 460,700.00 $ 488,342.00 $ 488,342.00
 6%
AÑO 6 AÑO 7
129411 129411
$ 199,292.37 $ 199,292.37
$ 291,173.92 $ 291,173.92
$ 490,466.29 $ 490,466.29
$ 8,500.00 $ 8,500.00
$ 9,600.00 $ 9,600.00
$ 1,140.00 $ 1,140.00
$ 1,080.00 $ 1,080.00
$ 1,300.00 $ 1,300.00
$ 512,086.29 $ 512,086.29

$ 517,642.52 $ 517,642.52
 LEANDRO S.A.
ESTADO DE RESULTADOS
AÑO 1 AÑO 2
Ventas
Igual Ventas netas $ 542,000.00 $ 460,700.00

(Más) Mano de obra $ 304,875.00 $ 259,143.75

(Más) Materia prima $ 208,670.00 $ 177,369.50
Igual Costo de ventas $ 513,545.00 $ 436,513.25

Igual Utilidad bruta $ 28,455.00 $ 24,186.75

(Más) Gastos Administrativos $ 8,500.00 $ 8,500.00
(Más) Gastos Servicios $ 9,600.00 $ 9,600.00
(Más) Gastos Mantenimiento $ 1,140.00 $ 1,140.00
(Más) Gastos Seguros $ 1,080.00 $ 1,080.00
(Más) Otros Gastos $ 1,300.00 $ 1,300.00
Igual Total de gastos $ 21,620.00 $ 21,620.00

Igual Utilidad de Operación $ 6,835.00 $ 2,566.75

Igual Utilidad neta o resultado del ejercicio $ 6,835.00 $ 2,566.75

LEANDRO S.A.
STADO DE RESULTADOS
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7

$ 460,700.00 $ 488,342.00 $ 488,342.00 $ 517,642.52 $ 517,642.52

$ 259,143.75 $ 274,692.38 $ 274,692.38 $ 291,173.92 $ 291,173.92

$ 177,369.50 $ 188,011.67 $ 188,011.67 $ 199,292.37 $ 199,292.37
$ 436,513.25 $ 462,704.05 $ 462,704.05 $ 490,466.29 $ 490,466.29

$ 24,186.75 $ 25,637.96 $ 25,637.96 $ 27,176.23 $ 27,176.23

$ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00
$ 9,600.00 $ 9,600.00 $ 9,600.00 $ 9,600.00 $ 9,600.00
$ 1,140.00 $ 1,140.00 $ 1,140.00 $ 1,140.00 $ 1,140.00
$ 1,080.00 $ 1,080.00 $ 1,080.00 $ 1,080.00 $ 1,080.00
$ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00
$ 21,620.00 $ 21,620.00 $ 21,620.00 $ 21,620.00 $ 21,620.00

$ 2,566.75 $ 4,017.95 $ 4,017.95 $ 5,556.23 $ 5,556.23

$ 2,566.75 $ 4,017.95 $ 4,017.95 $ 5,556.23 $ 5,556.23

 LEANDRO S.A
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVOS
AÑO 1
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
INGRESO
Ventas $ 542,000.00
INGRESOS OPERACIONALES $ 542,000.00
INGRESO TOTAL $ 542,000.00
EGRESOS
Mano de obra $ 304,875.00
Materia prima $ 208,670.00
Gastos Administrativos $ 8,500.00
Gastos Servicios $ 9,600.00
Gastos Mantenimiento $ 1,140.00
Gastos Seguros $ 1,080.00
Otros Gastos $ 1,300.00
EGRESO TOTAL $ 535,165.00
Flujos de efectivo por actividades de operación $ 6,835.00

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Maquinaria y Equipo $ 15,000.00
Equipo de Cómputo $ 2,650.00
Equpo de Oficina $ 6,800.00
Edificios $ 25,000.00
Terrenos $ 18,000.00
Flujo neto de efectivo por Inversión $ 67,450.00

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Prestamos por pagar $ 35,000.00
Cuentas por Pagar $ 4,700.00
Capital Social $ 38,750.00
Flujo neto por Financiamiento $ 78,450.00

Flujo de Efectivo al Final del Periodo 145,900.00

 LEANDRO S.A
DE FLUJOS DE EFECTIVOS
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7

$ 460,700.00 $ 460,700.00 $ 488,342.00 $ 488,342.00 $ 517,642.52 $ 517,642.52

$ 460,700.00 $ 460,700.00 $ 488,342.00 $ 488,342.00 $ 517,642.52 $ 517,642.52
$ 460,700.00 $ 460,700.00 $ 488,342.00 $ 488,342.00 $ 517,642.52 $ 517,642.52

$ 259,143.75 $ 259,143.75 $ 274,692.38 $ 274,692.38 $ 291,173.92 $ 291,173.92

$ 177,369.50 $ 177,369.50 $ 188,011.67 $ 188,011.67 $ 199,292.37 $ 199,292.37
$ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00
$ 9,600.00 $ 9,600.00 $ 9,600.00 $ 9,600.00 $ 9,600.00 $ 9,600.00
$ 1,140.00 $ 1,140.00 $ 1,140.00 $ 1,140.00 $ 1,140.00 $ 1,140.00
$ 1,080.00 $ 1,080.00 $ 1,080.00 $ 1,080.00 $ 1,080.00 $ 1,080.00
$ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00
$ 458,133.25 $ 458,133.25 $ 484,324.05 $ 484,324.05 $ 512,086.29 $ 512,086.29
$ 2,566.75 $ 2,566.75 $ 4,017.95 $ 4,017.95 $ 5,556.23 $ 5,556.23

$ 15,000.00 $ 13,500.00 $ 12,000.00 $ 10,500.00 $ 9,000.00 $ 7,500.00

$ 2,650.00 $ 1,766.67 $ 883.34
$ 6,800.00 $ 5,440.00 $ 4,080.00 $ 2,720.00 $ 1,360.00
$ 25,000.00 $ 23,750.00 $ 22,500.00 $ 21,250.00 $ 20,000.00 $ 18,750.00
$ 12,000.00 $ 6,000.00
$ 61,450.00 $ 50,456.67 $ 39,463.34 $ 34,470.00 $ 30,360.00 $ 26,250.00

$ 67,456.67 $ 56,463.34 $ 51,470.01 $ 47,360.00 $ 43,250.00 $ 40,500.00

$ 67,456.67 $ 56,463.34 $ 51,470.01 $ 47,360.00 $ 43,250.00 $ 40,500.00

128,906.67 106,920.01 90,933.35 81,830.00 73,610.00 66,750.00